RESUMEN FINANCIERO Abril ASEBANACIO / www.asebanacio.com / asebanacio@bncr.fi.cr
Resumen Financiero Abril
Indicadores financieros Tipo de cambio Variación anual Tipo de Cambio (+) 1.4% Variación anual TBP +150 p.b Tasa Básica Pasiva
Rendimientos sobre Activos Productivos Rendimiento de Carteras ASEBANACIO Cartera Moneda Abril 2017 Marzo Abril Mora +90 Portafolio de Inversiones Colones 9.32% 8.79% 8.77% n/a Cartera de crédito a asociados Colones 12.25% 12.08% 12.05% 0.24% Cartera tarjetas de crédito Colones 24.00% 24.00% 24.00% Cartera tarjetas de crédito Dólares 21.00% 21.00% 21.00% Cartera factoreo Colones 13.58% 15.25% 15.30% Cartera factoreo Dólares 8.64% 9.87% 8.54% Cartera contratos y ordenes de compra Colones n/i 18.17% 18.17% Cartera contratos y ordenes de compra Dólares n/i 10.25% 10.25% Cartera créditos empresariales Colones 12.57% 13.19% 14.65% Cartera créditos empresariales Dólares 8.00% 8.06% 8.15% 0.30% 12.14% 38.79% 11.79% Ex Asociados 0.95%
Estado de Resultados (acumulado) Abril Abril Plan Abril año anterior Presupuesto % Var. % Ejec. 2017 Ingresos financieros Ingresos financieros por disponibilidades 10 32 15 22 226% 17 212% Intereses en instrumentos financieros 1,353 1,345 1,329-8 -1% 15 101% Intereses cartera crédito asociados 3,409 3,431 3,501 22 1% -70 98% Ingresos tarjeta de crédito 351 420 415 69 20% 5 101% Ingresos factoreo 1,039 518 647-521 -50% -129 80% Ingresos descuento de contratos 870 369 536-502 -58% -167 69% Ingresos participaciones cartera 423 411 259-11 -3% 153 159% Intereses créditos empresariales 611 333 319-278 -45% 15 105% Diferencial cambiario neto 1,947 1,024 0-922 -47% 1,024 --- Otros ingresos financieros 11 0 1-10 -97% 0 50% Total ingresos financieros 10,023 7,884 7,022-2,139-21% 863 112% Gastos financieros Intereses sobre ahorros voluntarios 30 27 26-3 -10% 1 104% Intereses por financiamientos 1,178 608 810-569 -48% -202 75% Diferencial cambiario neto 1,937 1,011 70-926 -48% 941 1435% Otros gastos financieros 3 1 7-2 -67% -5 17% Total gastos financieros 3,148 1,647 913-1,501-48% 734 180% Estimación por deterioro Carteras de Crédito 560 2,190 2,062 1,630 291% 128 106% Resultado financiero 6,315 4,048 4,047-2,268-36% 1 100% Total otros ingresos de operación 78 312 261 235 303% 52 120% Total otros gastos de operación 177 840 763 663 374% 77 110% Resultado operacional bruto 6,216 3,520 3,545-2,696-43% -25 99% Total gastos administrativos 509 665 709 155 30% -45 94% Resultado operacional neto 5,706 2,855 2,835-2,851-50% 20 101%
Estado de Resultados (mensual) Abril Abril Plan Abril año anterior Presupuesto % Var. % Ejec. 2017 Ingresos financieros Ingresos financieros por disponibilidades 2 4 2 2 138% 2 178% Intereses en instrumentos financieros 193 193 182 0 0% 11 106% Intereses cartera crédito asociados 469 451 489-19 -4% -38 92% Ingresos tarjeta de crédito 55 58 60 3 6% -2 96% Ingresos factoreo 183 25 79-158 -86% -54 31% Ingresos descuento de contratos 161 30 21-131 -81% 8 139% Ingresos participaciones cartera 59 60 0 1 1% 60 --- Intereses créditos empresariales 83 29 27-54 -65% 2 107% Diferencial cambiario neto 1 0 0-1 -99% 0 --- Otros ingresos financieros 0 0 0 0-46% 0 60% Total ingresos financieros 1,204 848 861-356 -30% -12 99% Gastos financieros Intereses sobre ahorros voluntarios 4 4 3 0-2% 0 108% Intereses por financiamientos 179 63 50-115 -65% 13 127% Diferencial cambiario neto 0 0 12 0 --- -12 0% Otros gastos financieros 1 0 1 0-78% -1 14% Total gastos financieros 183 67 67-116 -63% 0 101% Estimación por deterioro Carteras de Crédito 80 362 361 282 353% 1 100% Resultado financiero 941 419 433-522 -55% -14 97% Total otros ingresos de operación 24 27 31 4 17% -4 89% Total otros gastos de operación 28 62 51 33 116% 11 121% Resultado operacional bruto 936 385 413-551 -59% -28 93% Total gastos administrativos 79 89 102 10 13% -12 88% Resultado operacional neto 857 296 311-561 -65% -15 95%
Excedentes acumulados del periodo 5,706 2,855 2,835 Abril 2017 Abril Plan Abril Pasivos Excedente Capital Promedio Rendimiento s/capital Promedio TBP Promedio Exceso s/tbp Aporte Personal Rendimiento s/aporte Personal Abril 2017 5,706 89,332 10.95% 17,596 55.59% Abril 2,855 96,112 5.09% 5.74% -0.65% 20,760 23.58% Plan Abril 2,835 95,281 5.10% 20,817 23.35%
Balance de Situación Financiera Abril 2017 Marzo mes anterior año anterior Abril Monto % Monto % ACTIVO Disponibilidades 540 1,560 1,695 135 9% 1,154 214% Inversiones en instrumentos financieros 26,882 26,815 27,914 1,099 4% 1,031 4% Intereses acumulados por cobrar 1,404 1,146 1,268 122 11% -137-10% Cartera de crédito 109,558 73,453 72,197-1,256-2% -37,361-34% Cartera de crédito asociados 49,174 46,648 46,840 192 0% -2,335-5% Cartera de crédito ex asociados 697 789 834 45 6% 137 20% Cartera de crédito en cobro judicial 4,148 6,233 6,211-21 0% 2,063 50% Cartera tarjetas de crédito 2,285 2,345 2,303-42 -2% 18 1% Cartera factoreo 19,843 5,134 4,292-842 -16% -15,551-78% Cartera contratos y ordenes de compra 12,863 1,773 1,647-126 -7% -11,216-87% Cartera créditos empresariales 22,095 13,244 13,144-100 -1% -8,951-41% (Estimación por deterioro Cartera de Crédito -1,547-2,712-3,074-362 13% -1,527 99% Cuentas y comisiones por cobrar 549 606-100 -705-116% -648-118% Bienes realizables 77 123 83-40 -32% 6 8% Inmuebles, mobiliario y equipo neto 8,984 828 821-7 -1% -8,163-91% Inversiones en propiedades 0 13,560 13,560 0 0% 13,560 --- Otros activos 97 610 1,448 838 138% 1,351 1397% TOTAL ACTIVOS 148,093 118,701 118,887 185 0% -29,206-20%
Detalle del Activo 148,093 118,701 118,887 Estimación acumulada para incobrables Asociados 30,1 Millones Estimación acumulada para incobrables Terceros 3,044 Millones Abril 2017 Marzo Abril
Portafolio de Inversiones 26,882 27,914 24,294 Gobierno 6,525 23% BCCR 5,260 19% Banco Popular 4,700 17% Abril 2017 Abril Plan Abril Total 27,914 Millones Rentabilidad promedio: 8.77% Cooperativa 7,883 28% OTROS 510 2% BNCR 36 0% Scotiabank 3,000 11% Público 59% Privado 41%
Clasificación Cartera de Crédito Asociados y ex asociados 49,871 47,674 49,053 Crédito Personal Crédito Vivienda Ex asociados 42,605 89% Abril 2017 Abril Plan Abril Crédito Salud y Educación Mora +90 días 0,24% 213 1% 834 2% 4,022 8% Rentabilidad promedio 12.05%
Detalle de Cartera por tipo de Crédito Total cartera 47.674 Millones
19,843 Cartera de Factoreo por Sector 4,292 7,839 Privado Público 3,382 79% Abril 2017 Abril Plan Abril Rentabilidad colones 15.30% Rentabilidad dólares 8.54% 910 21% Mora +90 días 12,14%
Cartera de Contratos y Órdenes de compra por Sector PRIVADO 1,344 82% PUBLICO 12,863 1,647 1,344 Abril 2017 Abril Plan Abril Rentabilidad colones 18.17% Rentabilidad dólares 10.25% 304 18% Mora +90 días 38,79%
Clasificación Cartera de Créditos Empresariales 22,095 13,144 2,980 Abril 2017 Abril Plan Abril
Cartera Tarjetas de Crédito 2,285 2,303 2,517 Rentabilidad colones 24% Abril 2017 Abril Plan Abril Rentabilidad dólares 21% Mora +90 días 0.30% 3.216 3.051 3.266 Tarjetas activas
Morosidad Carteras de Crédito Cartera Saldo Cartera De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 De 91 a 120 Mas de 120 Al día % Mora % Mora +90 Asociados 46,840 898 60 36 113-45,733 2.4% 0.24% Empresariales 13,144 348 486 - - 1,550 10,760 18.1% 11.79% Factoreo 4,292 15 58 65-521 3,633 15.4% 12.14% Contratos 1,647-272 - - 639 736 55.3% 38.79% Tarjetas 2,303 76 51 12 6 1 2,158 6.3% 0.30% Ex Asociados 834 80 83 71 8-593 28.9% 0.95% Cobro Judicial Factoreo y contratos 5,833 - - - - 5,833-100.0% 100.00% Cobro Judicial Asociados 348 - - - - 348-100.0% 100.00% Cobro Judicial Tarjeta de Crédito 12 - - - - 12-100.0% 100.00% Cobro Judicial Empresariales 18 - - - - 18-100.0% 100.00% Totales 75,272 1,417 1,009 184 127 8,922 63,612 15.5% 12.0% % Mora 1.9% 1.3% 0.2% 0.2% 11.9% 84.5% Estimación para Incobrable 3,074 Cobertura s/cartera total 4.1% Cobertura s/mora* 56.4% Cobertura s/cobro judicial 49.5% Cobertura s/cobro Total 26.4% Cobertura s/cobro +90 34.0% *No se contempla cobro judicial
Morosidad Carteras de Crédito (Montos relativos) M a r z o Cartera Saldo Cartera De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 De 91 a 120 Mas de 120 Al día Asociados 46,648 2.12% 0.28% 0 0-97.31% Empresariales 13,244 6.30% - 0.00% 0 0 82.00% Factoreo 5,134 5.42% 1.27% 0.00% 0.59% 9.57% 83.16% Contratos 1,773 16.18% 0.00% 0.00% 0.29% 35.9% 47.59% Tarjetas 2,345 0.00% 1.36% 0.67% 0.07% 0.19% 97.71% Ex Asociados 789 10.10% 9.08% 9.90% - - 70.92% Cobro Judicial Factoreo 5,833 - - - - 100% - Cobro Judicial Asociados 370 - - - - 100% - Cobro Judicial Tarjeta de Crédito 12 - - - - 100% - Cobro Judicial Empresariales 18 - - - - 100% - A b r i l Cartera Saldo Cartera De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 De 91 a 120 Mas de 120 Al día Asociados 46,840 1.92% 0.13% 0 0-97.64% Empresariales 13,144 2.65% 0 0.00% - 0 81.86% Factoreo 4,292 0.36% 1.35% 1.51% 0.00% 12.14% 84.64% Contratos 1,647 0.00% 16.51% 0.00% 0.00% 38.8% 44.70% Tarjetas 2,303 3.29% 2.21% 0.51% 0.26% 0.04% 93.69% Ex Asociados 834 9.60% 9.90% 8.49% 0-71.05% Cobro Judicial Factoreo 5,833 - - - - 100% - Cobro Judicial Asociados 348 - - - - 100% - Cobro Judicial Tarjeta de Crédito 12 - - - - 100% - Cobro Judicial Empresariales 18 - - - - 100% -
Balance de Situación Financiera mes anterior año anterior Abril 2017 Marzo Abril Monto % Monto % PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Obligaciones con el asociado 815 968 1,057 89 9% 243 30% Depósitos en Garantía 0 10 10 0 0% 10 --- Obligaciones con entidades financieras 44,928 16,396 15,252-1,145-7% -29,677-66% Operaciones de recompras 3,547 5,714 5,711-3 0% 2,164 61% Préstamos con entidades financieras 41,334 10,653 9,526-1,127-11% -31,808-77% Intereses por pagar sobre financiamientos 47 29 15-14 -49% -32-69% Cuentas por pagar y provisiones 2,422 683 1,754 1,070 157% -669-28% Otros pasivos 1,077 891 802-89 -10% -275-26% TOTAL PASIVOS 49,242 18,949 18,874-74 0% -30,368-62% PATRIMONIO Aporte obrero 17,596 20,609 20,760 151 1% 3,163 18% Aporte patronal 75,606 76,587 76,400-187 0% 794 1% Excedente pagado -58-2 -2 0 0% 56-96% Excedente del periodo 5,706 2,560 2,855 296 12% -2,851-50% TOTAL PATRIMONIO 98,851 99,753 100,013 260 0% 1,162 1% PASIVO Y PATRIMONIO TOTAL 148,093 118,701 118,887 185 0% -29,206-20%
49,242 Detalle del Pasivo 18,949 18,874 Colones Dólares 9,526 Abril 2017 Marzo Abril 2,926 2,785 1,754 701 1,183 Financiamientos Recompras Cuentas por pagar y provisiones Ahorros voluntarios Otros pasivos
Calce de Moneda Dólares (Montos en USD dólares sin centavos) Setiembre 2017 Octubre 2017 Noviembre 2017 Diciembre 2017 ACTIVO Disponibilidades 416,888 1,262,000 522,867 619,221 1,341,813 99,979 45,392 73,329 Inversiones en instrumentos financieros 56,405 63,395 63,602 63,726 63,584 64,140 64,111 64,270 Cartera de crédito 29,993,546 22,360,599 19,299,270 19,140,609 19,456,929 18,686,883 19,221,828 18,036,644 Cartera de crédito en cobro judicial - - - - - 147,631 147,218 147,252 Cartera tarjetas de crédito 316,343 321,737 334,289 348,211 343,200 349,648 330,103 321,694 Cartera factoreo 6,721,325 2,374,011 1,073,403 1,080,164 1,648,946 920,799 1,695,022 674,557 Cartera contratos y ordenes de compra 585,363 400,804 401,192 387,781 386,010 227,974 213,834 191,479 Cartera créditos empresariales 22,370,516 19,264,047 17,490,386 17,324,454 17,078,773 17,040,832 16,835,651 16,701,662 Cuentas y comisiones por cobrar 954,401 1,007,996 120,785 49,664 460,021 693,689 901,709 29,039 Inmuebles, mobiliario y equipo neto 660,992 - - - - - - - Inversiones en propiedades - - - - - - - - Otros activos 208,537 155,883 215,696 265,516 335,741 924,998 985,555 2,468,471 TOTAL ACTIVOS 32,290,768 24,849,873 20,222,219 20,138,736 21,658,087 20,469,688 21,218,595 20,671,752 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Obligaciones con el asociado 102,344 105,683 109,246 112,519 114,561 115,656 115,707 105,496 Depósitos en Garantía 16,899 16,977 16,994 16,987 16,909 17,021 16,974 16,978 Obligaciones con entidades financieras 47,871,043 40,041,801 35,810,459 31,273,219 25,233,687 24,702,807 23,893,826 21,901,274 Operaciones de recompras 3,485,595 4,209,938 4,286,658 4,314,974 4,289,022 3,654,666 4,929,454 4,948,729 Préstamos con entidades financieras 44,361,140 35,807,813 31,510,315 26,927,762 20,912,523 21,007,065 18,913,508 16,926,717 Intereses por pagar sobre financiamientos 24,309 24,050 13,487 30,483 32,141 41,076 50,865 25,828 Cuentas por pagar y provisiones 249,123 303,399 31,659 43,148 163,094 109,130 164,110 112,018 Otros pasivos 5,425 328 134 18-98 - 117-116 - TOTAL PASIVOS 48,244,833 40,468,188 35,968,492 31,445,891 25,528,152 24,944,498 24,190,501 22,135,766 Posición - 15,954,065-15,618,315-15,746,273-11,307,155-3,870,066-4,474,809-2,971,905-1,464,013 Enero Febrero Marzo Abril
Estructura Patrimonial 93.202 97.159 95.965 Abril 2017 Abril Plan Abril Quinquenio 56,350 53,841 52,468 Aporte patronal 19,256 22,559 22,681 Aporte obrero 17,596 20,760 20,817
Afiliación Total de colaboradores BNCR y Subsidiarias: 5.893
RESUMEN FINANCIERO Abril