ESTADO DE ACTIVOS NETOS. Al 30 de junio (En dolares sin céntimos) ACTIVO Jun-18 Jun-17

Transcripción

1 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ACTIVO Jun-18 Jun-17 Caja y Bancos 1,336, ,332 Inversiones en valores 46,159 1,119 Cuentas por Cobrar 30,666 9,475 Intereses acumulados por cobrar 2,363 1,726 Alquileres por cobrar 349, ,870 Gastos pagados por anticipado 47,778 38,938 Inversiones en inmuebles 43,214,630 40,484,745 Otros activos a largo plazo 24,505 7,500 Total activo 45,051,797 41,539,705 PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Cuentas por pagar 18,017 13,886 Comisiones por pagar 28,433 22,765 Gastos acumulados por pagar 123,681 92,085 Impuestos por pagar 61,328 54,927 Otros pasivos circulantes 1, Intereses por pagar 20,194 23,464 Pasivo de largo plazo 10,107,046 13,603,411 Total pasivo 10,359,704 13,810,739 Patrimonio ESTADO DE ACTIVOS NETOS Al 30 de junio Activos netos 34,692,093 27,728,966 Títulos de participación 33,946,000 27,380,000 Colocacion de participaciones (63,054) (63,054) Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 167, Utilidades a distribuir (687,936) (388,485) Utilidades del periodo 1,305, ,966 Total patrimonio 34,692,093 27,728,966 Gerente General Jefe Contabilidad y Operaciones

2 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE OPERACIONES Ingresos Jun-18 Jun-17 Intereses y descuentos 10,419 6,947 Ingreso por arrendamiento 2,129,843 1,690,512 Ganancias no realizadas por propiedades de inversión 99,237 42,776 Ganancias por diferencial cambiario 15, Otros 51, Total ingresos 2,306,926 1,740,860 Gastos Comisiones por administración 167, ,814 Gastos bancarios Impuestos locales 163, ,505 Seguros 31,446 28,556 Mantenimiento 189,080 82,878 Peritazgo de inmuebles 29,329 32,635 Calificacion de riesgo 3,988 3,909 Otros servicios contratados 12,470 15,820 Gastos financieros 338, ,925 Pérdidas por diferencial cambiario 23,561 31,386 Pérdidas no realizadas por propiedades de inversión - 93,151 Gastos por estimacion de incobrables y deterioro de activos 9,450 (61,277) Otros gastos 32,429 24,459 Total gastos 1,001, ,894 Utilidad bruta 1,305, ,966 Otro resultado integral Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 99,237 50,375 Utilidad neta 1,404, ,341

3 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES Certificados de títulos de participación ESTADO DE CAMBIOS EN LOS ACTIVOS NETOS Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración Saldo al 31 de Diciembre 29,842, ,583 71,406 30,367,935 del 2017 Utilidad neta del año - - 1,305,243 1,305,243 Total Fondos recibidos de los Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad Utilidad distribuidas a los Saldo al 30 de junio del ,040, ,040,000 96,565 96, (1,141,519) (1,141,519) 33,882, , , ,971 34,692,093 (En colones sin céntimos) Certificados de títulos de participación Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración Saldo al 31 de Diciembre 27,316, ,411 52,973 27,959,330 del 2016 Utilidad neta del año , ,966 Total Fondos recibidos de los Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad Utilidad distribuidas a los Saldo al 30 de junio del (52,434) (52,434) - - (977,896) - (977,896) 27,316, , ,728,966

4 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Jun-18 Jun-17 Actividades de operación Utilidad neta del período 1,305, ,966 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Cuentas por Cobrar 3,511 26,476 Intereses acumulados por cobrar (652) 1,216 Alquileres por cobrar (15,896) 66,889 Gastos pagados por anticipado (37,272) (27,924) Impuestos por pagar 3,319 (955) Comisiones por pagar 2,714 (1,100) Gastos acumulados por pagar 5,613 35,117 Otros pasivos circulantes Intereses por pagar (6,618) 1,519 Pasivo de largo plazo (3,494,854) (5,845) Efectivo neto provisto por las actividades de operación (2,251,098) 895,436 Actividades de inversión Variación en inversiones en valores 9, ,709 Variación en inversiones en propiedad (340,631) 840,440 Efectivo neto provisto (usado) en actividades de inversión (330,701) Actividades financieras - Fondos recibidos de los inversionistas 4,040,000 Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 96,565 (52,434) Utilidades distribuidas a los (1,141,519) (977,896) Efectivo neto provisto (usado) en actividades financieras 3,018,915 (1,030,330) Variación en efectivo y equivalentes de efectivo 437, ,546 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 899,282 77,786 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 1,336, ,332

5 Notas Estados Financieros Al 30 de junio del 2018 Fondo de Inversión INS Inmobiliario D no Diversificado 1. Políticas y Método de Registro Administrado por: INS Inversiones Sociedad de Fondos de Inversión (en miles de dólares) La compañía sigue las mismas políticas y métodos de contabilización que los utilizados en los estados financieros anuales. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en dólares de los Estados Unidos de América costarricenses sin céntimos. 3. Disponibilidades El detalle de las disponibilidades es el siguiente: Cuentas Cuenta corriente en Colones BNCR $ Cuenta corriente en Colones BCR $ Cuenta corriente en Dólares BNCR $ Cuenta corriente en Dólares BCR $ Total $1, Monto 4. Instrumentos Financieros Disponibles para la venta Detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta Instrumentos Instrumentos disponibles para la venta $46.16 Total $46.16 Monto

6 5. Inversión en Inmuebles Fondo Inmobiliario Detalle de Inmuebles 30 de Junio de 2018 INMUEBLE Costo Plusvalia/Minus valía Mejoras Valor Libros Pitahaya Cartago / Boulevard 1,815, (592,125.53) 45, ,268, Farm. Y Ofic. Adm. Area Salud Cated NE CCSS 889, , ,117, Universidad San José 1,614, , ,007, Banco Popular Agencia Tibas 706, , , Quinto Piso Oficentro Trejos Montealegre 3,417, , , ,786, Oficentro La Sabana 1,407, , , ,511, Los Colegios 1,873, (400,644.25) 1,472, Plaza Quizarra 1,078, , ,225, Edificio MIRA 27,550, , ,497, ,059, ,352, , ,632, ,214, Capital Social Al 31 de mayo del 2018, el capital está representado por 16,973 participaciones con un valor nominal de $2, cada una, para un total de $33,946, Comisión de administración La comisión de administración del Fondo es 1%.