BCR FONDO DE INVERSIÓN INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO. Estados Financieros al 30 de Setiembre de 2017 (No Auditados)

Transcripción

1 BCR FONDO DE INVERSIÓN INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO Estados Financieros al 30 de Setiembre de 2017 (No Auditados) (Con cifras correspondientes de 2016)

2 FONDO DE INVERSION BCR INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. Nota Activos: sep-17 sep-16 Efectivo 4 80,631,512 75,601,039 Inversiones disponibles para la venta 5 362,097, ,584,583 Alquileres por cobrar 29,158,288 3,224,619 Gastos pagados por anticipado 7,966,734 5,537,595 Inversiones en propiedad 8 9,168,641,996 8,570,494,441 Total activos 9,648,495,831 9,287,442,277 Pasivos: Otras cuentas por pagar 6 291,089, ,428,445 Comisiones por pagar 45,660,654 41,177,003 Impuesto de renta diferido 137,309, ,785,608 Ingresos diferidos 11,879,636 75,224,616 Depositos en garantia 97,530,279 88,772,399 Total pasivos 583,469, ,388,071 Activo neto 9,065,026,577 8,529,054,206 Composición del valor del activo neto: Certificados de títulos de participación 7 6,425,000,000 6,425,000,000 Ganancia no realizada por valuación de inmuebles 2,608,877,684 2,066,926,551 Ganancia (pérdida) no realizada por valuación de inversiones 54 3,502,846 Reservas 31,148,839 33,624,809 Total activo neto 9,065,026,577 8,529,054,206 Número de Certificados de Títulos de Participación 2,570 2,570 Valor del activo neto por título de participación Serie A 3,527,248 3,318,698 Véanse las notas que acompañan a los estados financieros. Estado de Activos Netos Al 30 de Setiembre de 2017 Informacion no Auditada (con cifras correspondientes al 2016) (en colones sin céntimos) - -

3 FONDO DE INVERSION BCR INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. Estado de Operaciones Por el Periodo terminado el 30 de Setiembre de 2017 Informacion no Auditada (con cifras correspondientes al 2016) (en colones sin céntimos) Ingresos: Nota sep-17 sep-16 Ingresos por intereses, primas y descuentos, neto 13,612,761 7,574,159 Ingresos por arrendamientos 1,179,217,695 1,105,102,429 Otros ingresos por alquiler 119, ,676 Ganancia no realizada por valoracion de inmuebles 541,951, ,406,671 Total ingresos 1,734,900,949 1,224,196,935 Gastos: Comisión de administración 399,624, ,056,858 Otros gastos operativos 9 110,361, ,047,810 Diferencial cambiario, neto 96, ,174 Total gastos 510,082, ,333,842 Utilidad neta del año 1,224,818, ,863,093 Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.

4 FONDO DE INVERSION BCR INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. Estado de Cambios en el Activo Neto Por el Periodo terminado el 30 de Setiembre de 2017 Informacion no Auditada (con cifras correspondientes al 2016) (en colones sin céntimos) Ganancia (pérdida) Ganancia (pérdida) Número de Certificados de neta no realizada neta no realizada certificados títulos de por valuación por valuación Utilidades por de participación participación de inmuebles de inversiones distribuir Reservas Total Saldo al 30 de Setiembre de ,570 6,425,000,000 2,066,926,551 3,502,846-33,624,809 8,529,054,206 Utilidad neta del período ,093, ,093,219 Fondos recibidos de los inversionistas (13,083,000) Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el período (207,078,755) - (207,078,755) Liquidación de participaciones a los inversionistas durante el período (13,083,000) - - Cambio neto en el valor razonable de inmuebles e inversiones ,406,671 (127,125,818) - - (15,719,147) Ganancia realizada trasladada al estado de operaciones ,277, ,277,021 Reservas utilizadas (29,275,800) (29,275,800) Incremento de reservas (6,931,464) 6,931,464 - Saldo al 31 de diciembre de ,570 6,425,000,000 2,178,333,222 2,654,049-11,280,473 8,617,267,744 Utilidad neta del período ,224,818,723-1,224,818,723 Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el período (1,204,250,357) - (1,204,250,357) Distribución de capital pagado en exceso Cambio neto en el valor razonable de inmuebles e inversiones ,544,462 (2,653,995) ,890,467 Ganancia realizada trasladada al estado de resultados Reservas utilizadas (700,000) (700,000) Incremento de reservas (20,568,366) 20,568,366 - Saldo al 30 de Setiembre de ,570 6,425,000,000 2,608,877, ,148,839 9,065,026,577 Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.

5 FONDO DE INVERSION BCR INMOBILIARIO RENTAS MIXTAS NO DIVERSIFICADO BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. Estado de Flujos de Efectivo Por el Periodo terminado el 30 de Setiembre de 2017 Informacion no Auditada (con cifras correspondientes al 2016) (en colones sin céntimos) Fuentes (uso) de efectivo: sep-17 sep-16 Actividades de operación: Utilidad neta del período 1,451,911, ,551,141 Partidas que no requieren efectivo: Ingresos por intereses (13,612,761) (7,574,159) Efectivo provisto por las operaciones 1,438,299, ,976,982 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Cuentas por Cobrar - 23,454,879 Alquilers por cobrar (25,933,669) (3,224,619) Gastos pagados por anticipado (2,429,139) 1,398,659 Cuentas por pagar (153,339,112) 143,104,610 Comisiones por pagar 4,483,651 2,556,019 Depositos en garantia 8,757,880 7,966,876 Ingresos diferidos (63,344,980) (72,769,018) Intereses recibidos 13,612,761 7,574,159 Efectivo neto provisto por las actividades de operación 1,220,106,573 1,064,038,547 Actividades de inversión Compra de inversiones disponibles para la venta (2,851,891,646) (1,424,146,717) Venta de títulos disponibles para la venta 3,118,876,135 1,257,953,823 Ganancia no realizada por ajustes de valoración de inmuebles - (111,406,671) Mejoras a inversiones en inmuebles (27,672,678) (82,947,640) Mejoras a propiedad por medio de reserva (29,975,800) (23,686,148) Efectivo neto usado por las actividades de inversión 209,336,012 (384,233,353) Actividades de financiamiento: Aportes recibidos de inversionistas (13,083,000) 76,166,000 Utilidades distribuidas a inversionistas (1,411,329,112) (848,735,298) Efectivo provisto por las actividades de financiamiento (1,424,412,112) (772,569,298) Aumento en efectivo 5,030,473 (92,764,104) Efectivo al inicio del año 75,601, ,365,143 Efectivo al final del año 80,631,512 75,601,039 Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.

6 Fondo de Inversión BCR Fondo Inmobiliario Rentas Mixtas No Diversificado BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Notas a los Estados Financieros al 30 de Setiembre de 2017 (En colones sin céntimos) 1. Políticas y Métodos de Registro La compañía sigue las mismas Políticas y Métodos de contabilización en los estados financieros anuales más recientes. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en colones sin céntimos ( ), Unidad Monetaria de la República de Costa Rica. 3. Comisiones por administración de Fondos de Inversión Un detalle de las Comisiones por administración de Fondos de Inversión, es el siguiente: Fondo Fondo de Inversión BCR. Inmobiliario Colones % Comisión Disponibilidades El detalle de las Disponibilidades es el siguiente: Cuentas Cuenta Corriente en colones 80,523,170 75,579,580 Cuenta Corriente en dolares 108,342 21,459 Total 80,631,512 75,601,039

7 5. Instrumentos Financieros disponibles para la Venta Un detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta es el siguiente: Instrumento Fondos de Inversion 362,097, ,584,583 Total 362,097, ,584, Otras cuentas por pagar Al 30 de Setiembre de 2017 las otras cuentas por pagar se detallan como sigue: Cuenta contable Beneficios por pagar, inversionis 230,230, ,505,555 Impuestos por pagar 12,067,145 6,468,598 Mantenimiento de inmuebles 5,802,449 10,817,393 Honorarios por valuación de activo 16,082,876 8,850,009 Honorarios por calificadora de ries 1,098,667 1,208,645 Otros por pagar 25,807, ,578, ,089, ,428, Capital Social Al 30 de Setiembre de 2017, el capital está representado por participaciones con un valor nominal de cada una, para un total de

8 8. Inversiones en inmuebles El movimiento de las inversiones en inmuebles se detalla como sigue: Las inversiones en inmuebles corresponden a: Inmueble Costo Original Costo Mejoras Plusvalías Minusvalías Acumulada Valor Actual PASEO DE LAS FLORES COL 167,346,799 2,987,385 65,139, ,473,578 OFICENTRO LOS YOSES 1,492,535, ,327, ,901,176 2,245,764,898 U LATINA SAN PEDRO COL 2,141,762,719 96,448,675 1,512,565,848 3,750,777,241 U LATINA SANTA CRUZ COL 2,319,680,297 83,365, ,580,618 2,936,626,278 6,121,325, ,129,319 2,746,187,035 9,168,641,996

9 9. Gastos Operativos Al 30 de Setiembre de 2017 los gastos operativos se detallan como sigue: Cuentas Mantenimiento de inmuebles 11,188,261 4,894,075 Impuestos locales 76,326,907 73,839,491 Seguros 11,128,027 11,269,794 Peritazgo de inmuebles 9,555,000 8,982,774 Calificadora de Riesgo 2,156,364 2,164,263 Otros 6,500 1,897,413 Total 110,361, ,047,810