ESTADO DE ACTIVOS NETOS. Al 31 de Diciembre del 2015 (En dolares sin céntimos) ACTIVO dic-15 dic-14

Transcripción

1 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE ACTIVOS NETOS Al 31 de Diciembre del 2015 ACTIVO dic-15 dic-14 Caja y Bancos 49,043 3,374 Inversiones en valores 278, ,918 Cuentas por Cobrar 22,139 5,572 Intereses acumulados por cobrar 354 1,484 Alquileres por cobrar 87,246 90,499 Gastos pagados por anticipado 4,224 4,286 Inversiones en inmuebles 13,719,864 13,533,631 Otros activos a largo plazo 7,500 9,562 Total activo 14,169,320 14,041,326 PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Cuentas por pagar 60,225 43,494 Comisiones por pagar 5,919 9,629 Gastos acumulados por pagar 25,834 25,850 Otros pasivos circulantes - 22,500 Pasivo de largo plazo 103,094 26,074 Total pasivo 195, ,547 Activos netos 13,974,248 13,913,779 Patrimonio Títulos de participación 12,930,000 12,930,000 Capital pagado en exceso - 161,544 Colocacion de participaciones (63,054) (63,054) Plusvalías o minusvalías por valoración 857, ,491 Utilidades a distribuir (705,105) (403,586) Utilidades del periodo 976, ,422 Total patrimonio 13,996,775 13,933,817 Gerente General Jefe Contabilidad y Operaciones

2 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE OPERACIONES Por el periodo comprendido entre el 01 de Enero al 31 de Diciembre 2015 Ingresos dic-15 dic-14 Intereses y descuentos 3,053 5,730 Ingreso por arrendamiento 1,122,609 1,038,842 Ganancias no realizadas por propiedades de inversión 352, ,629 Otros 7, ,148 Total ingresos 1,486,178 1,653,349 Gastos Comisiones por administración 68, ,024 Gastos bancarios 68 32,801 Impuestos locales 56,126 52,039 Mantenimiento 87,243 62,641 Peritazgo de inmuebles 12,407 8,500 Gastos financieros - 68,076 Pérdidas no realizadas por propiedades de inversión 166, ,168 Gastos por estimacion de incobrables y deterioro de activos 19, ,362 Otros gastos 98,349 81,855 Total gastos 509, ,466 Utilidad bruta 976, ,883 Otro resultado integral Reserva por valoración del inmueble (186,233) (56,461) Utilidad neta 790, ,422

3 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES Certificados de títulos de participación ESTADO DE CAMBIOS EN LOS ACTIVOS NETOS Por el periodo comprendido entre el 01 de Enero al 31 de Diciembre 2015 Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración 12,866, , , ,491 13,933,817 del 2014 Utilidad neta del año , ,942 Total Fondos recibidos de los Liquidación de participaciones a los Plusvalías o minusvalías por valoración Utilidad distribuidas a los del (161,544) - - (161,544) (186,233) 169,501 (16,732) - - (715,670) (715,670) 12,866, , ,992 14,016,813 Por el periodo comprendido entre el 01 de Enero al 31 de Diciembre 2014 (En colones sin céntimos) Certificados de títulos de participación Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración del ,130,270 26, , ,747 10,008,275 Utilidad neta del año , ,883 Total Fondos recibidos de los Liquidación de participaciones a los Plusvalías o minusvalías por valoración del ,766, , ,998,556 (29,324) (97,472) - - (126,796) ,744 46,744 12,866, , , ,491 13,933,817

4 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Por el periodo comprendido entre el 01 de Enero al 31 de Diciembre 2015 dic-15 dic-14 Actividades de operación Utilidad neta del período 976, ,883 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Cuentas por Cobrar (16,567) - Intereses acumulados por cobrar 1,130 (5,342) Alquileres por cobrar 3,253 11,870 Gastos pagados por anticipado 62 (388) Inversiones en inmuebles (186,233) (3,008,047) Otros activos a largo plazo 2,062 (2,062) Cuentas por pagar 16,731 9,717 Comisiones por pagar (3,710) (2,523) Otros pasivos circulantes (22,500) 22,500 Pasivo de largo plazo 77,020 (1,382,494) Efectivo neto provisto por las actividades de operación 848,190 (3,679,886) Actividades de inversión Variación en inversiones en valores 113, ,040 Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad (186,233) (56,461) Efectivo neto provisto (usado) en actividades de inversión (72,265) 386,579 Actividades financieras Fondos recibidos de los inversionistas - 3,998,556 Liquidación de participaciones a los inversionistas (161,544) (126,796) Plusvalías o minusvalías por valoración 169,501 46,744 Utilidades distribuidas a los (715,670) (613,384) Efectivo neto provisto (usado) en actividades financieras (707,713) 3,305,120 Variación en efectivo y equivalentes de efectivo 68,212 11,813 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 3,374 20,211 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 71,586 32,024

5 Fondo de Inversión INS Inmobiliario D no Diversificado 1. Políticas y Método de Registro Administrado por: INS Inversiones Sociedad de Fondos de Inversión (en miles de dólares) La compañía sigue las mismas políticas y métodos de contabilización que los utilizados en los estados financieros anuales. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en dólares de los Estados Unidos de América costarricenses sin céntimos. 3. Disponibilidades El detalle de las disponibilidades es el siguiente: Cuentas Cuenta corriente en Dólares BNCR $49.04 Total $49.04 Monto 4. Instrumentos Financieros Disponibles para la venta Detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta Instrumentos Instrumentos disponibles para la venta $ Total $ Monto 5. Inversión en Inmuebles INMUEBLE COSTO PLUSVALIA/MINISVALIA VALOR EN LIBROS Plaza Bulevar Edificio D 1,815, (286,287.53) 1,528, Area de salud CCSS 889, , ,090, Colegio San Angel 1,614, , ,984, Banco Popular 706, , , Oficentro Trejos Montealegre 3,417, , ,605, Oficentro la Sabana 1,407, , ,721, Los Colegios Plaza 1,873, , ,877, Quizarra 1,078, , ,164, Total 12,801, , ,719,863.91

6 6. Capital Social Al 31 de Diciembre del 2015, el capital está representado por 6,465 participaciones con un valor nominal de $2, cada una, para un total de $12,930, Comisión de administración La comisión de administración del Fondo es 0.50%.