FONDO DE INVERSION AURORA CR1 ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A. (San José, Costa Rica)

Transcripción

1 ESTADO DE ACTIVOS NETOS Al 31 de Diciembre del 2015 ACTIVO dic-15 dic-14 Caja y Bancos 86,398,657 4,292,737 Inversiones en valores 3,536,930,029 3,354,579,232 Intereses acumulados por cobrar 88,651,996 84,597,352 Total activo 3,711,980,682 3,443,469,321 PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Comisiones por pagar 11,530,358 10,781,807 Impuestos por pagar 10,272,979 5,046,183 Total pasivo 21,803,337 15,827,990 Activos netos 3,690,177,345 3,427,641,331 Patrimonio Títulos de participación 3,166,350,000 3,162,550,000 Capital pagado en exceso (38,434,733) (38,804,553) Plusvalías o minusvalías por valoración (189,243,433) (223,690,085) Utilidades a distribuir 527,585, ,843,538 Utilidades del periodo 223,919, ,742,431 Total patrimonio 3,690,177,345 3,427,641,331 Gerente General Jefe Contabilidad y Operaciones

2 ESTADO DE OPERACIONES Ingresos dic-15 dic-14 Intereses 275,474, ,152,980 Descuentos sobre valores 7,331,272 6,790,512 Otros 44,356, ,383,418 Total ingresos 327,161, ,326,910 Gastos Comisiones por administración 44,173,256 42,307,757 Gastos de operación Primas sobre valores 13,943,892 10,430,065 Diferencial cambiario 45,124, ,362,806 Otros gastos - 483,093 Total gastos 103,242, ,584,479 Utilidad del período 223,919, ,742,431

3 Certificados de títulos de participación ESTADO DE CAMBIOS EN LOS ACTIVOS NETOS Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración 3,162,550,000 (38,804,553) 527,585,969 (223,690,085) 3,427,641,331 del 2014 Utilidad neta del año ,919, ,919,542 Total Fondos recibidos de los Liquidación de participaciones a los Plusvalías o minusvalías por valoración Utilidad distribuidas a los del ,800, , ,169,820-34,446,652 34,446,652 3,166,350,000 (38,434,733) 751,505, (189,243,433.00) 3,690,177,345 Por el periodo comprendido entre el 01 de Enero al 31 de Diciembre 2014 Certificados de títulos de participación Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración 3,161,750,000 (38,848,715) 249,843,538 (48,230,844) 3,324,513,979 del 2013 Utilidad neta del año ,742, ,742,431 Total Fondos recibidos de los Liquidación de participaciones a los Plusvalías o minusvalías por valoración Utilidad distribuidas a los del ,000 44, , (175,459,241) (175,459,241) 3,162,550,000 (38,804,553) 527,585,969 (223,690,085) 3,427,641,331

4 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO dic-15 dic-14 Actividades de operación Utilidad neta del período 223,919, ,742,431 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Intereses por cobrar (4,054,644) (3,963,907) Comisiones por pagar 748, ,316 Cuentas por pagar - (8,862,376) Impuestos por pagar 5,226,796 5,046,183 Efectivo neto provisto por las actividades de operación 225,840, ,151,647 Actividades de inversión Variación en inversiones en valores (182,350,797) (95,486,975) Efectivo neto provisto (usado) en actividades de inversión (182,350,797) (95,486,975) Actividades financieras Fondos recibidos de los inversionistas 4,169, ,162 Plusvalías o minusvalías por valoración 34,446,652 (175,459,241) Efectivo neto provisto (usado) en actividades financieras 38,616,472 (174,615,079) Variación en efectivo y equivalentes de efectivo 82,105,920 49,593 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 4,292,737 4,243,144 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 86,398,657 4,292,737

5 1. Políticas y Método de Registro Fondo de Inversión INS Fondo de Aurora CR1 Administrado por: INS Inversiones Sociedad de Fondos de Inversión (en miles de colones) La compañía sigue las mismas políticas y métodos de contabilización que los utilizados en los estados financieros anuales. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en colones costarricenses sin céntimos. 3. Disponibilidades El detalle de las disponibilidades es el siguiente: Cuentas Cuenta corriente en Colones BNCR 86, Total 86, Monto 4. Instrumentos Financieros Disponibles para la venta Detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta Instrumentos Instrumentos disponibles para la venta 3,536, Total 3,536, Monto 5. Capital Social Al 31 de Diciembre del 2015, el capital está representado por 63,327 participaciones con un valor nominal de 50, cada una, para un total de 3,166,350, Comisión de administración La comisión de administración del Fondo es 1.25%.