ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011
INDICE Página Estados de Situación Financiera Consolidados... 3 Estados de Resultados Integrales Consolidados... 4 Estados de Flujos de Efectivo Consolidados... 6 Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados... 7 1. Antecedentes de la Institución:... 8 2. Principios y Criterios Contables:... 8 3. Cambios Contables:... 8 4. Hechos Relevantes:... 9 5. Estacionalidad:... 9 6. Compras de Cartera, Combinaciones de Negocio, Adquisición o Venta de Filiales:... 9 7. Segmentos de Negocios:... 9 8. Partidas Inusuales:...11 9. Efectivo y Equivalente de Efectivo:...11 10. Instrumentos de Deuda Emitidos y Otras Obligaciones:...12 11. Contingencias y Compromisos:...12 12. Dividendos Pagados y Provisionados:...14 13. Operaciones con Partes Relacionadas:...14 14. Hechos Posteriores:...16
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADOS por los ejercicios terminados Septiembre 2011 Diciembre 2010 ACTIVOS Efectivo y depósitos en bancos 42.454 47.650 Operaciones con liquidación en curso 55.509 4.279 Instrumentos para negociación 128.506 105.457 Contratos de retrocompra y préstamos de valores - - Contratos de derivados financieros 38.500 11.341 Adeudado por bancos - - Créditos y cuentas por cobrar a clientes 843.626 709.261 Instrumentos de inversión disponibles para la venta - - Instrumentos de inversión hasta el vencimiento - - Inversiones en sociedades 84 84 Intangibles 6.121 5.979 Activo fijo 11.919 9.508 Impuestos corrientes 520 - Impuestos diferidos 6.218 5.607 Otros activos 9.926 5.162 ------------------ --------------- TOTAL ACTIVOS 1.143.383 904.328 =========== ========= PASIVOS Depósitos y otras obligaciones a la vista 83.119 64.044 Operaciones con liquidación en curso 51.910 3.395 Contratos de retrocompra y préstamos de valores - - Depósitos y otras captaciones a plazo 516.263 386.533 Contratos de derivados financieros 35.726 12.584 Obligaciones con bancos - - Instrumentos de deuda emitidos 253.611 242.128 Otras obligaciones financieras 67.145 66.950 Impuestos corrientes - 2.925 Impuestos diferidos 4.445 3.054 Provisiones 8.208 8.812 Otros pasivos 7.369 10.236 ------------------ --------------- TOTAL PASIVOS 1.027.796 800.661 =========== ========= PATRIMONIO De los propietarios del banco: Capital 35.286 35.286 Reservas 68.397 54.957 Cuentas de valoración - - Utilidades retenidas: Utilidades retenidas de ejercicios anteriores - - Utilidad del ejercicio 16.993 19.172 Menos: Provisión para dividendos mínimos (5.098) (5.752) ----------- ----------- Patrimonio atribuible a los propietarios 115.578 103.663 ----------- ----------- Interés no controlador 9 4 --------------- --------------- TOTAL PATRIMONIO 115.587 103.667 =========== ========= TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.143.383 904.328 =========== ========= Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 3
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES CONSOLIDADOS por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2011 y 2010 A. ESTADO DE RESULTADOS Septiembre 2011 Septiembre 2010 Ingresos por intereses y reajustes 101.083 75.286 Gastos por intereses y reajustes (36.257) (22.144) Ingresos netos por intereses y reajustes 64.826 53.142 Ingresos por comisiones 11.479 10.372 Gastos por comisiones (3.694) (2.101) Ingresos netos por comisiones 7.785 8.271 Utilidad (pérdida) neta de operaciones financieras 8.243 (1.239) Utilidad (pérdida) de cambio neta (2.747) 5.005 Otros ingresos operacionales 1.382 2.707 Total ingresos operacionales 79.489 67.886 Provisiones por riesgo de crédito (19.696) (16.119) INGRESO OPERACIONAL NETO 59.793 51.767 Remuneraciones y gastos del personal (16.941) (13.292) Gastos de administración (16.435) (14.039) Depreciaciones y amortizaciones (2.852) (3.979) Deterioros - - Otros gastos operacionales (2.564) (2.967) TOTAL GASTOS OPERACIONALES (38.792) (34.277) RESULTADO OPERACIONAL 21.001 17.490 - Resultado por inversiones en sociedades 3 5 Resultado antes de impuesto a la renta 21.004 17.495 Impuesto a la renta (3.966) (3.072) Resultado de operaciones continuas 17.038 14.423 Resultado de operaciones descontinuadas - - UTILIDAD CONSOLIDADA DEL EJERCICIO 17.038 14.423 Atribuible a: Propietarios del banco 16.993 14.384 Interés no controlador 45 39 ======= ======= Utilidad por acción de los propietarios del banco: $ $ Utilidad básica 5.663 4.794 Utilidad diluida 5.663 4.794 ===== ===== Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 4
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES CONSOLIDADOS por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2011 y 2010 B. ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES Septiembre 2011 Septiembre 2010 Utilidad consolidada del ejercicio 17.038 14.423 Otros resultados integrales Variación neta cartera disponible para la venta - - Impuesto a la renta sobre otros resultados integrales - - --------- --------- Total otros resultados integrales - - --------- --------- RESULTADO INTEGRAL CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 17.038 14.423 --------- --------- Atribuible a: Propietarios del banco 16.993 14.384 Interés no controlador 45 39 Utilidad por acción de los propietarios del banco: $ $ Utilidad básica 5.663 4.794 Utilidad diluida 5.663 4.794 Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 5
ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADOS por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2011 y 2010 FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN Septiembre 2011 Septiembre 2010 Utilidad consolidada del ejercicio 16.993 14.384 Cargos (abonos) a resultados que no significan movimientos de efectivo: Depreciación y amortización 2.852 3.979 Provisión por activo riesgoso 26.592 21.727 Provisión de impuestos 3.966 3.072 Variación neta en intereses, reajustes y comisiones devengadas sobre activos y pasivos 1.328 (4.721) Otros cargos (abonos) que no representan movimiento de efectivo (28.571) (20.082) Cambios en activos y pasivos que afectan al flujo operacional: (Aumento) disminución neta de créditos y cuentas por cobrar (131.487) (61.825) (Aumento) disminución de adeudado por bancos - (19.900) Aumento (disminución) neto de derivados financieros (4.017) 3.169 Aumento (disminución) de depósitos y otras obligaciones a la vista 19.075 13.605 Aumento (disminución) de depósitos y otras obligaciones a plazo 121.136 (731) Aumento (disminución) de otros activos y otros pasivos (7.631) 2.107 --------- ---------- TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN 20.236 (45.216) --------- ---------- FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Compras y ventas de activos fijos e intangibles (5.557) (1.253) Inversiones en sociedades - - Dividendos recibidos de inversiones en sociedades 3 5 --------- ---------- TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (5.554) (1.248) --------- ---------- FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Instrumentos de deuda emitidos 11.483 70.059 Otras obligaciones financieras 195 547 Dividendos pagados (5.792) (2.135) --------- ---------- TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 5.886 68.471 --------- ---------- VARIACIÓN EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 20.568 22.007 SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 153.991 130.876 --------- ---------- SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 174.559 152.883 ===== ====== Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 6
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO Capital Provenientes de utilidades Reservas Cuentas de valoración Utilidades retenidas Utilidad retenidas de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Provisión para dividendos mínimos Patrimonio atribuible a los propietarios del Banco Interés no controlador Total Patrimonio Al 1 de enero de 2010 35.286 50.512-6.978 - (2.093) 90.683 7 90.690 Traspaso a reserva legal - 4.885 - (4.885) - - - - - Distribución de resultados filial - - - - - - - (7) (7) Dividendo pagados - - - (2.093) - 2.093 - - - Utilidad del período 2010 - - - - 19.172-19.172 4 19.176 Provisión para dividendos mínimos - - - - - (5.752) (5.752) - (5.752) Reconocimiento Stock Options - 298 - - - - 298-298 Provisión para contingentes - (738) - - - - (738) - (738) Al 31 de Diciembre de 2010 35.286 54.957 - - 19.172 (5.752) 103.663 4 103.667 Al 1 de enero de 2011 35.286 54.957-19.172 - (5.752) 103.663 4 103.667 Traspaso a reserva legal - 13.420 - (13.420) - - - - - Distribución de resultados filial - - - - - - - (40) (40) Dividendo pagados - - - (5.752) - 5.752 - - - Utilidad del período 2011 - - - - 16.993-16.993 45 17.038 Provisión para dividendos mínimos - - - - - (5.098) (5.098) - (5.098) Reconocimiento Stock Options - 20 - - - - 20-20 Provisión para contingentes - - - - - - - - - Al 30 de Septiembre de 2011 35.286 68.397 - - 16.993 (5.098) 115.578 9 115.587 Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 7
1.- ANTECEDENTES DE LA INSTITUCION Antecedentes del Banco Banco Falabella es una Sociedad Anónima Cerrada, regulada por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. El Banco obtuvo la autorización de existencia por parte de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, según resolución Nº 92 del 10 de agosto de 1998. Adicionalmente mediante dicha resolución, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras autorizó a Banco Falabella para iniciar sus actividades, dando inicio a sus operaciones comerciales el 10 de agosto de 1998. El domicilio legal de Banco Falabella está ubicado en Moneda N 970, Piso 7, Santiago. 2.- PRINCIPIOS Y CRITERIOS CONTABLES De acuerdo a lo establecido en Compendio de Normas Contables impartido por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, Organismo fiscalizador según el Artículo N 15 de la Ley General de Bancos, los bancos deben utilizar los criterios contables dispuestos por esa Superintendencia y en todo aquello que no sea tratado por ella si no se contrapone con sus instrucciones, deben ceñirse a los criterios contables de general aceptación, que corresponden a las normas técnicas emitidas por el Colegio de Contadores de Chile A.G., coincidentes con los estándares internacionales de contabilidad e información financiera acordados por el International Accounting Standards Board (IASB). La base de preparación de los presentes estados financieros intermedios y sus notas están de acuerdo a los criterios de la NIC 34 según lo instruido en el Compendio de Normas Contables, se ha seguido las mismas políticas y métodos contables que en los estados financieros anuales al 31 de diciembre de 2010. Las notas a los estados financieros consolidados contienen información adicional a la presentada en el estado de situación financiera, en los estados de resultados integrales, de cambios en el patrimonio neto y en el estado de flujo de efectivo. En ellas se suministran descripciones narrativas o desagregación de tales estados en forma clara, relevante, fiable y comparable. 3.- CAMBIOS CONTABLES Los principales criterios contables utilizados en la elaboración de los presentes estados financieros son consistentes con los aplicados en los estados financieros del ejercicio 2010, tomando en consideración las nuevas normas contables e instrucciones emitidas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras que entraron en vigencia durante el año 2010, de acuerdo a lo siguiente: A partir del 1 de enero de 2010, el Banco comenzó a constituir provisiones por riesgo de crédito sobre sus colocaciones contingentes, relacionadas con las líneas de crédito de libre disposición, otros compromisos de crédito y otros créditos contingentes, según lo establecido en el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. De acuerdo a lo establecido en la Circular N 3.489. Con fecha 10 de junio de 2010, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras emitió Circular N 3.502, estableciendo una provisión mínima del 0,5% del total de colocaciones y créditos contingentes incluidos en ella, para la parte normal de la cartera evaluada en base individual; sin perjuicio del debido reconocimiento del riesgo de la cartera normal que cada institución debe realizar. Mediante la Circular N 3.503 del 12 de agosto de 2010, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras introdujo un conjunto de modificaciones al Capítulo B-1 del Compendio de Normas Contables. Estos cambios, que rigen a contar del 1 de enero de 2011, están orientados principalmente al modelo de análisis individual de deudores e incluyen la adición de nuevas categorías de deudores, agrupándolas en tres tipos de cartera: Normal, Subestándar y en Incumplimiento. Como consecuencia de lo anterior, la cartera deteriorada para los clientes evaluados individualmente queda comprendida por la Cartera en Incumplimiento 8
3.- CAMBIOS CONTABLES (continuación) más la Cartera Subestándar clasificada en B-3 y B-4. Adicionalmente, la nueva normativa prevé el reconocimiento de flujos de recuperaciones distintas de garantías para el cálculo de las provisiones, introduciendo un porcentaje de pérdida dado el incumplimiento en el cálculo de ellas. Con esto, se hace explícito el porcentaje de pérdida esperada asociado a cada categoría de deudores y el enfoque prospectivo de la normativa. En carta a la gerencia de fecha 21 de diciembre de 2010, la Superintendencia instruye al Banco en relación al tratamiento contable de los efectos que se originan de la aplicación de las disposiciones del Capítulo B-1, sobre la cartera individual de deudores y de la provisión mínima del 0,5 % de la cartera normal individual, mencionadas anteriormente. En esa carta se instruye que estas provisiones adicionales se crearán contra los resultados del ejercicio. Asimismo en esa carta se establece que el Banco podrá anticipar el reconocimiento de los efectos de las disposiciones del Capítulo B-1, ya sea en su totalidad o en parte, constituyendo las mayores provisiones necesarias con cargo a los resultados del ejercicio 2010. Los efectos de anticipar el impacto de las nuevas disposiciones del Capítulo B-1, conforme a lo instruido por la Superintendencia, no son significativas para el Banco Falabella. 4.- HECHOS RELEVANTES Durante el período trimestral contemplado entre el 01 de enero de 2011 y el 30 de septiembre de 2011 el Banco no registra hechos que deban ser revelados en las presentes notas de los estados intermedios. 5.- ESTACIONALIDAD Las operaciones y transacciones efectuadas por el Banco no tienen carácter cíclico ni de estacionalidad, por lo que en la presente nota no se refleja información con esta naturaleza. 6.- COMPRAS DE CARTERA, COMBINACIONES DE NEGOCIO, ADQUISICION O VENTA DE FILIALES Al cierre de los presentes estados financieros intermedios, el Banco no registra operaciones de esta naturaleza. 7.- SEGMENTOS DE NEGOCIOS El reporte de segmentos es determinado por el Banco en base de las distintas unidades de negocio, las que se diferencian principalmente por los riesgos y rendimientos que los afectan, éstos son: Banca Personas: Inversiones: Otro: Incluye principalmente clientes individuales con productos como préstamos de consumo, tarjetas de créditos, créditos hipotecarios vivienda, depósitos, captaciones y cuentas corrientes a personas naturales. Principalmente provee servicios bancarios de productos de inversión, servicios e inversiones intermediadas. Corresponde a ingresos y gastos no recurrentes, y otros que no son posibles de asignar. Este segmento fue creado para presentar en forma separada las líneas involucradas, y así no afectar los resultados de los segmentos de negocio del Banco. 9
7.- SEGMENTOS DE NEGOCIOS (Continuación) a) Resultados al 30 de Septiembre de 2011 al 30 de Septiembre de 2010 Banca personas Inversiones Otros Total Banca personas Inversiones Otros Total Resultados Ingreso neto por intereses y reajustes 64.112 4.007-68.119 48.149 6.966-55.115 Ingreso neto por comisiones 8.105 (57) - 8.048 8.187 - (31) 8.156 Otros ingresos de operación 1.381 2.349-3.730 2.709 1.860-4.569 ----------- --------- ------- ----------- ---------- --------- --------- ---------- Total ingresos operacionales 73.598 6.299-79.897 59.045 8.826 (31) 67.840 ------------ --------- ------- ----------- --------- --------- --------- ---------- Provisiones por riesgo de crédito (19.696) - - (19.696) (16.019) (100) (1.161) (17.280) ----------- --------- ------- ------------ ---------- --------- --------- ---------- Ingreso operacional neto 53.902 6.299-60.201 43.026 8.726 (1.192) 50.560 ----------- --------- ------- ------------ ---------- --------- --------- ---------- Total gastos operacionales (38.523) (677) - (39.200) (31.967) (620) (481) (33.068) ----------- ---------- ------- ----------- ---------- --------- --------- ----------- Resultado operacional 15.379 5.622-21.001 11.059 8.106 (1.674) 17.491 Resultado por inversiones en sociedades e interés no controlador (41) - - (41) (34) - - (34) Resultado antes de impuesto a la 15.338 5.622-20.960 11.024 8.106 (1.674) 17.456 renta Impuesto a la renta (2.903) (1.064) - (3.967) (1.940) (1.427) 295 (3.072) ---------- ---------- -------- ----------- ---------- --------- --------- ---------- Utilidad (pérdida) consolidada del ejercicio 12.435 4.558-16.993 9.084 6.679 (1.379) 14.384 ======= ======= ====== ======= ======= ====== ======= ======= Este cuadro incluye las transacciones de transferencias de ingresos y gastos entre los distintos segmentos b) Activos y Pasivos Septiembre2011 Diciembre 2010 Banca personas 843.622 709.261 Inversiones 222.515 121.077 Activos no incorporados en segmentos 77.246 73.990 -------------- ------------ Total activos 1.143.383 904.328 ======== ======= Banca personas 1.007.774 775.634 Pasivos no incorporados en segmentos 20.022 25.027 ------------- ------------ Total pasivos 1.027.796 800.661 ======== ======= 10
8.- PARTIDAS INUSUALES BANCO FALABELLA Y FILIAL La naturaleza de las operaciones y transacciones efectuadas por el Banco, que afectan el activo, pasivo, patrimonio neto, ganancias netas, flujo de efectivo no tienen carácter de inusuales, siendo todas ellas habituales en el marco de las operaciones bancarias. 9.- EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFCTIVO a) El detalle de los saldos incluidos bajo efectivo y equivalente de efectivo, y su conciliación con el estado de flujo de efectivo consolidado al cierre del 30 de septiembre de 2011 y del 31 de diciembre de 2010, es el siguiente: 2011 2010 Efectivo y depósitos en bancos Efectivo 33.153 31.778 Depósitos en el Banco Central de Chile 8.443 13.480 Depósitos bancos nacionales 628 503 Depósitos en el exterior 230 1.889 --------- --------- Subtotal efectivo y depósitos en bancos 42.454 47.650 Operaciones con liquidación en curso netas 3.599 884 Instrumentos financieros de alta liquidez 128.506 105.457 Contratos de retrocompra - - ---------- ---------- Subtotal 132.105 106.341 ---------- ---------- Total efectivo y equivalente de efectivo 174.559 153.991 ====== ======= El nivel de los fondos en efectivo y en el Banco Central de Chile responde a regulaciones sobre encaje que el Banco debe mantener como promedio en períodos mensuales. b) Operaciones con liquidación en curso netas: Las operaciones con liquidación en curso corresponden a transacciones en que sólo resta la liquidación que aumentará o disminuirá los fondos en el Banco Central de Chile o en bancos del exterior, normalmente dentro de 12 ó 24 horas hábiles. Al cierre del 30 de septiembre de 2011 y el 31 de diciembre de 2010 estas operaciones se presentan de acuerdo al siguiente detalle: Activos: Septiembre 2011 Diciembre 2010 Documentos a cargo de otros bancos (canje) 3.953 3.074 Fondos por recibir 51.556 1.205 ----------- ---------- Subtotal activos 55.509 4.279 ----------- ---------- Pasivos: Fondos por entregar (51.910) (3.395) ----------- ---------- Subtotal pasivos (51.910) (3.395) ----------- ---------- Operaciones con liquidación en curso neta 3.599 884 ====== ====== 11
10.- INSTRUMENTOS DE DEUDA EMITIDOS Y OTRAS OBLIGACIONES Al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre 2010, la composición del rubro es la siguiente: Septiembre 2011 Diciembre 2010 a) Instrumentos de deuda emitidos: Letras de crédito 149.692 141.792 Bonos 65.138 62.838 Bonos subordinados 38.781 37.498 ---------- ---------- Totales 253.611 242.128 ====== ====== Corrientes 9.248 10.738 No corrientes 244.363 231.390 ---------- ---------- Totales 253.611 242.128 ====== ====== b) Otras obligaciones financieras: Obligaciones con el sector público 65.961 65.783 Otras obligaciones en el país 1.184 1.167 Obligaciones con el exterior - - ----------- ----------- Totales 67.145 66.950 ====== ====== Corriente 7.044 3.823 No corrientes 60.101 63.127 ----------- ----------- Totales 67.145 66.950 ====== ====== 11.- CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS a) Compromisos y responsabilidades contabilizadas en cuentas de orden fuera de balance: El Banco y su filial mantienen registrados en cuentas de orden fuera de balance, los siguientes saldos relacionados con compromisos o con responsabilidades propias del giro: Septiembre 2011 Diciembre 2010 CREDITOS CONTINGENTES REGISTRADOS FUERA DEL BALANCE Líneas de crédito con disponibilidad inmediata 122.314 119.030 Otros compromisos de crédito 26.730 45.713 Otros créditos contingentes - - ---------- ---------- Subtotal 149.044 164.743 CUSTODIA DE VALORES Valores custodiados en poder del Banco 120.681 124.185 Valores custodiados depositados en otra entidad 137.720 128.311 Títulos emitidos por el propio Banco Pagarés de depósitos a plazo 356.077 285.782 Letras de crédito por vender 3.302 4.173 Otros documentos - - ---------- ---------- Subtotal 617.780 542.451 ---------- ---------- Totales 766.824 707.194 ======= ======= La relación anterior incluye sólo los saldos más importantes. 12
11.- CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS (continuación) b) Juicios y procedimientos legales: A la fecha de emisión de estos estados financieros consolidados, existen acciones judiciales interpuestas en contra del Banco en relación con operaciones propias del giro. En opinión de la Administración y sus asesores legales, no se visualiza que de este conjunto de causas puedan resultar pérdidas significativas no contempladas por el Banco en los presentes estados financieros. Contingencias por demandas en Tribunales significativas: El Banco mantiene los siguientes litigios pendientes que podrían significar una eventual pérdida: Materia Pérdida estimada al 30 de septiembre de 2011 Pérdida estimada al 31 de diciembre de 2010 Juicios laborales 69 248 Juicios civiles 340 455 Otros 77 100 ------- ------- Total 486 803 ==== ==== Los asesores legales del Banco han señalado a la Administración que es posible, pero no probable que las acciones interpuestas por los demandantes se acepten y por consiguiente ninguna provisión por dichos litigios ha sido reflejada en los presentes estados financieros. c) Garantías otorgadas por operaciones: Con el objeto de cumplir con lo dispuesto en el Art. 58 letra (d del DFL 251 de 1931, en el que señala que los Corredores de Seguros, para ejercer su actividad, deben cumplir el requisito de contratar pólizas de seguros según determine la Superintendencia de Valores y Seguros, para responder al correcto y cabal cumplimiento de las obligaciones emanadas de su actividad y especialmente de los perjuicios que puedan ocasionar a los asegurados que contraten por su intermedio, es que la Sociedad Bancofalabella Corredores de Seguros Ltda. filial del Banco tiene contratadas con la Compañía de Seguros Generales Consorcio Nacional de Seguros S. A., las siguientes pólizas cuyo inicio de vigencia cubre el período transcurrido entre el día 15 de abril de 2011 y el día 14 de abril de 2012. Póliza Materia Asegurada Monto Asegurado en UF 10019512 Responsabilidad Civil 60.000.- 4379684 Garantía 500.- 13
12.- DIVIDENDOS PAGADOS Y PROVISIONADOS Según lo acordado en la Junta Ordinaria de Accionistas celebrada el 24 de Abril de 2009 el Banco provisionó un 30% de la utilidad del ejercicio 2009 con cargo a "Utilidades Retenidas". De igual modo al 30 de septiembre de 2011 se ha provisionado un 30% de las utilidades acumuladas durante el presente ejercicio. Con fecha 10 de mayo de 2011 se procedió a la distribución de dividendos por un total de 5.752, con cargo a Utilidades Retenidas, los que se encontraban debidamente provisionados. De este modo el saldo actual de la cuenta provisión para dividendo mínimos, que se muestra en el estado de situación en el rubro utilidades retenidas, corresponde exclusivamente a la provisión del ejercicio actual. Ejercicio Utilidad % Concepto 2010 19.172 30 5.752 Provisión sobre utilidades ejercicio anterior (5.752) Distribución dividendos 2011 16.993 30 5.098 Provisión sobre utilidades ejercicio actual --------- Total 5.098 13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Al 30 de septiembre de 2011 la mayoría de las acciones del Banco son de propiedad de Falabella Inversiones Financieras S.A. correspondientes a 3.000.498 acciones, entidad que es auditada. a) Créditos con partes relacionadas A continuación se presentan los créditos y cuentas por cobrar, los créditos contingentes y los activos correspondientes a instrumentos de negociación e inversión, correspondientes a entidades relacionadas: Créditos y cuentas por cobrar: Empresas Septiembre 2011 Diciembre 2010 Sociedades Sociedades de Personas de Inversión naturales Empresas Inversión Personas naturales Colocaciones comerciales - - 19 - - 38 Colocaciones para vivienda - - 2.015 - - 1.184 Colocaciones de consumo - - 356 - - 280 ------ ------ ------- ------ ------ ------- Colocaciones brutas - - 2.390 - - 1.502 Provisión sobre colocaciones (8) - - (11) ------ ------ ------- ------ ------ --------- Colocaciones netas 2.382 - - 1.491 ------ ------ ------- ------ ------ -------- 14
13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación) Créditos contingentes: Empresas Septiembre 2011 Diciembre 2010 Sociedades Sociedades de Personas de Inversión naturales Empresas Inversión Personas naturales Colocaciones comerciales 2.700 - - 2.700 - - Colocaciones de consumo - - 508 - - 120 -------- ------- ------- ------- ------- ------- Total créditos contingentes 2.700-508 2.700-120 Provisión sobre créditos (1) - (1) - - - contingentes -------- ------- ------- ------- ------- ------- Colocaciones contingentes netas 2.699-507 - - - -------- ------- ------- ------- ------- ------- Los créditos contingentes a empresas corresponden a líneas de crédito disponibles, no utilizadas, en cuentas corrientes. b) Otros activos y pasivos con partes relacionadas Septiembre 2011 Diciembre 2010 ACTIVOS Contratos de derivados financieros 520 - Otros activos - - PASIVOS Contratos de derivados financieros 1.559 - Depósitos a la vista 4.498 1.621 Depósitos y otras captaciones a plazo 196 17 Otros pasivos 61 - c) Resultados de operaciones con partes relacionadas Septiembre 2011 Diciembre 2010 Tipo de ingreso o gasto reconocido Ingresos Gastos Ingresos Gastos Servicios computacionales y comunicación - 1.204-1.554 Administración Redf 684-1.751 - Arriendos - 2.449 343 1.531 Gastos de cobranzas - 1.026-994 Viajes - 273-161 Publicidad - 2.518-1.773 Servicio varios 497 991 520 516 Otros 11 427-294 --------- -------- --------- -------- Totales 1.192 8.888 2.614 6.823 ===== ===== ===== ===== 15
13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación) d) Contratos con partes relacionadas Entidad Tipo de contrato Fecha inicio Adm. de servicios Computacionales y de Crédito CMR Falabella Ltda.. Arrendamiento Moneda 970 01-07-2010 Falabella Retail Ltda. Arrendamiento espacios para ATM 01-01-2009 Italmod S.A. Prestación de Servicios 01-10-2009 e) Pagos al Directorio Al 30 de septiembre de 2011, el Banco ha pagado o provisionado honorarios, dietas u otros conceptos a miembros del Directorio, por un monto ascendente a 41 ( 39 en el año 2010). f) Personal clave de la Gerencia Las remuneraciones recibidas por el personal clave de la dirección corresponden a las siguientes categorías: Septiembre 2011 Diciembre 2010 Retribuciones a corto plazo 1.175 1.134 Indemnizaciones por cese de contrato - 11 --------- -------- Totales 1.175 1.145 ===== ===== 14.- HECHOS POSTERIORES A juicio de la Administración, no existen hechos relevantes significativos que afecten o puedan afectar los estados financieros consolidados del Banco y su filial entre el 30 de septiembre de 2011 y la fecha de emisión de estos estados financieros consolidados. Susan Liddle Faille Gerente de Administración, Recursos Humanos y Contabilidad Luis Alberto Huidobro Vergara Subgerente de Contabilidad Alejandro Cuevas Merino Gerente General 16