Oftalmosanitas Cali S.A.S. NIT: 900.022.253-6 Santiago de Cali Código Entidad: 760010581101 Comparativos por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016 (Cifras expresadas en millones de pesos colombianos) ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADOS DE RESULTADOS Y OTROS RESULTADOS INTEGRALES Descripción Notas 2017 2016 Descripción Notas 2017 2016 1101 1103 1302 1306 1313 1317 1314 1501 1503 1701 1703 1812 2106 2121 2301 2509 2301 2201 2202 2501 Activo Activo corriente Efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo Equivalentes al efectivo Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar Deudores del sistema a costo amortizado Cuentas por cobrar a vinculados económicos al costo amortizado Activos no financieros - anticipos Cuentas por cobrar a trabajadores al costo amortizado Activos por impuestos corrientes Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor Total activo corriente Activo no corrientes Propiedades, planta y equipo Propiedad planta y equipo al modelo del costo Depreciación acumulada propiedades planta y equipo modelo del costo (CR) Activos intangibles Activos intangibles al costo Amortización acumulada de activos intangibles al costo (CR) Impuesto de renta diferido activo Activos por impuesto diferido Total activo no corrientes Total activo Pasivo y patrimonio de los accionistas Pasivo corriente Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar - al costo amortizado Costos y gastos por pagar al costo amortizado Retenciones y aportes de nómina Otros descuentos de nómina Pasivos por beneficios a empleados Beneficios a los empleados a corto plazo Pasivos por impuestos corrientes Retención en la fuente De renta y complementario Otros pasivos Otros pasivos - anticipos y avances recibidos Total pasivo corriente 7 8 9 10 11 12 13 14 9 15 638 6 632 976 957 10 1 8 3 3 1.617 1.399 1.889 (490) 2 5 (3) 2 2 1.403 3.020 674 412 248 11 3 66 66 240 26 214 16 16 996 957 957-693 608-77 8 3 3 1.653 1.058 1.735 (677) 4 5 (1) 6 6 1.068 2.721 856 648 208 - - 63 63 252 14 237 9 9 1.180 4101 6101 5101 5103 5104 5105 5106 5107 5108 5109 5111 5112 5113 5114 5115 5116 5117 5118 5130 5136 4201 4209 4211 4214 5136 5301 4201 5501 5502 Ingresos de actividades ordinarias Costos operacionales Utilidad bruta Gastos de administración Sueldos y salarios Contribuciones efectivas Aportes sobre la nómina Prestaciones sociales Gastos de personal diversos Gastos por honorarios Gastos por impuestos distintos de gastos por impuestos a las ganancias Arrendamientos operativos Contribuciones y afiliaciones Seguros Servicios Gastos legales Gastos de reparación y mantenimiento Adecuación e instalación Gastos de transporte Depreciación de propiedades, planta y equipo Amortización activos intangibles al costo Otros gastos Otros ingresos Ganancias en inversiones e intrumentos financieros Ingreso por disposición de activos Recuperaciones Diversos Otros gastos Otros gastos no operacionales Gastos financieros Utilidad operacional Ingresos financieros Intereses Utilidad antes de la provisión para impuesto sobre la renta y diferido Provisión para impuesto sobre la renta y diferido Impuesto a las ganancias corriente Impuesto a las ganancias diferido 20 21 22 23 24 25 9 6.632 (3.753) 2.879 (1.165) (190) (35) (4) (20) (7) (165) - (525) (1) - (114) (3) (12) (16) (2) (24) (2) (45) 2 1-1 - (41) (2) (39) (1.204) 1.675 37 37 37 1.712 (640) (624) (16) 5.391 (3.142) 2.249 (962) (173) (33) (4) (19) (10) (140) (1) (456) (1) (1) (64) (3) (9) (9) - (5) (1) (33) 41-30 10 1 (29) - (29) (950) 1.299 19 19 19 1.318 (473) (477) 4 2302 2212 3101 3301 3303 3501 3504 Pasivo no corriente Pasivos por beneficios a empleados Beneficios a los empleados a largo plazo Impuesto de renta diferido pasivo Impuesto diferido pasivo Total pasivo no corriente Total pasivo Patrimonio de los accionistas Capital suscrito y pagado Ganancias retenidas apropiadas Reserva legal Reservas ocasionales Ganancias retenidas no apropiadas Utilidad neta del año Pérdidas actuariales Total del patrimonio de los accionistas 14 12 16 17 18 19 5 5 11 11 16 1.012 300 150 491 1.072 (5) 2.008 3 3 - - 3 1.183 300 150 246 845 (3) 1.538 3504 3504 Utilidad neta del año Otros resultados integrales Partidas que posteriormente no se reclasifican a resultados Impuesto a la riqueza Ajuste a modelos actuariales plan huérfanos Total otros resultados integrales del año Total resultados integrales del año 1.072 (1) (2) (3) 1.069 845 3 (3) - 845 Total pasivos y patrimonio de los accionistas 3.020 2.721 Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros CARLOS ALFREDO CHAVARRIAGA CEBALLOS Representante Legal (Ver certificación adjunta) FERNEY QUINTERO PRIMERO Contador Público Tarjeta Profesional No. 41889 - T (Ver certificación adjunta) DANIELA IBETH HERRERA RAMÍREZ Revisor Fiscal Tarjeta Profesional No. 210680 - T Designada por Deloitte & Touche Ltda. (Ver mi informe adjunto)