Fundamentos de Administración del Riesgo de Crédito MCE. Luis Eduardo Pérez Mata
Objetivos Comprender el elemento Riesgo en una operación de crédito y como este puede ser administrado. Identificar y comprender las diversas fuentes de información de crédito y aprender los elementos básicos de su correcta utilización e interpretación. Entender como se integran un expediente de crédito y la naturaleza de los documentos que lo componen Aprender a validar los documentos mas importantes. Aprender y aplicar la metodología de evaluación de crédito por ponderación
Nuestro conocimiento puede solo ser finito, pero Nuestra ignorancia debe necesariamente ser infinita Karl Popper 1902-1994
Antes de que una mejora tenga lugar, debe de haber espacio para aceptar que Un negocio no necesariamente tiene que enfermar para ser mejor. SIEMPRE HAY LUGAR PARA SER MEJOR
Qué es el Riesgo? Es la posibilidad de que ocurra un acontecimiento que tenga un impacto en el alcance de los objetivos, por lo cual el riesgo se mide en términos de consecuencias y probabilidad.
Dicho de otra forma La gestión de riesgo es el arte de oscilar entre la pérdida y el beneficio. Riesgo Empresarial Incertidumbre Probabilidades Alternativas Pérdidas
Por lo tanto Existe riesgo cuando se tienen dos o más posibilidades entre las cuales optar, sin poder conocer de antemano los resultados a que conducirá cada una.
Todo riesgo encierra, pues, la posibilidad de ganar o de perder, cuanto mayor es la posible pérdida, tanto mayor es el riesgo.
En conclusión El riesgo en sí mismo no es malo; lo que sí es malo es que el riesgo esté mal administrado, mal interpretado, mal calculado o incomprendido
Modelo de Gestión de Riesgo
Qué es el riesgo? Cuestionario Cuáles son los 4 elementos del Riesgo Empresarial? Cuanto mayor es la posible pérdida, mayor es el Qué si está mal con relación al riesgo? 11
Qué es Crédito? El cambio de un valor actual por la promesa de un pago a futuro TIEMPO PRESENTE TIEMPO CORRIENTE TIEMPO FUTURO
Riesgo de Crédito Las ORGANIZACIONES se encuentran expuestas a diferentes tipos de RIESGOS FINANCIERAS y DE NEGOCIO: RIESGO DE CRÉDITO RIESGO PAÍS RIESGO DE MERCADO RIESGO DE LIQUIDEZ EMPRESAS RIESGO OPERACIONAL RIESGO REPUTACIONAL RIESGO DE CUMPLIMIENTO RIESGO DE SECTOR DE ACTIVIDAD
Riesgo de Crédito Es la POSIBILIDAD de que una EMPRESA incurra en PÉRDIDAS que DISMINUYAN el valor de sus ACTIVOS, RESULTADOS y PATRIMONIO, como consecuencia de que sus DEUDORES o CONTRAPARTES FALLEN en el cumplimiento de los términos acordados en los contratos de crédito.
Riesgo de Crédito Política de Crédito y Aversión al Riesgo Dichas Políticas deben ayudarnos a: 1.Establecer con claridad el grado o medida de riesgo otorgable por la empresa dependiendo de su situación. 2.Determinar la comprobación a que deberá sujetarse cada solicitante de crédito. 3.Analizar la información obtenida en la investigación, con objeto de establecer la validez del crédito del solicitante. 4.Decidir sobre la conveniencia o no de otorgar el crédito.
Dimensiones del Riesgo de Crédito Riesgo de INCUMPLIMIENTO Variables CONTROLABLES Riesgo de EXPOSICIÓN PÉRDIDAS POR INCUMPLIMIENTOS Riesgo de RECUPERACION Variables NO CONTROLABLES
Riesgo de INCUMPLIMIENTO Es la posibilidad de que el capital o los intereses o ambos no sean pagados por el acreditado de manera parcial o total, este es un riesgo asumido por el otorgante. Se considera incumplimiento de pago a la falta de este o bien al atraso en relación a una fecha programada.
Riesgo de EXPOSICIÓN Se genera por la incertidumbre respecto a montos futuros en riesgo. El crédito debe amortizarse de acuerdo a fechas preestablecidas de pago y por lo tanto, en un momento determinado. Es posible conocer anticipadamente el saldo remanente. Por otra parte, cuando los créditos pueden pagarse total o parcialmente por anticipado, en especial cuando no existe penalización, ya que no se conoce con exactitud el plazo de liquidación y por ello se dificulta la estimación de los montos en riesgos.
Riesgo de RECUPERACION En caso de un incumplimiento, la recuperación no se puede predecir, ya que depende de numerosos factores relacionados con las garantías que se hayan recibido, el tipo de garantía de la que se trate y su situación al momento del incumplimiento. Por otra parte, para estimar la recuperación, es importante que se consideren los aspectos legales que esta pudiera conllevar, tales como el reconocimiento de adeudo, elaboración de los documentos necesarios, el tiempo que toma dicha acción, y la probabilidad de que la acción legal no sea exitosa.
Factores que determinan el riesgo Factores internos.
Factores que determinan el riesgo Factores externos.
Riesgo Individual Riesgo de Moralidad del Sujeto Riesgo País Riesgo Sector Riesgo Financiero Estructura de Costo Riesgo Individual de un Crédito Riesgo de Fuente de Pago Capacidad de Pago Riesgo Operacional de la empresa Riesgo de Mercado Riesgo Productivo Riesgo de Admón.. Riesgo Suministro Riesgo de Situación Patrimonial Riesgo de Cobranza Riesgo de 2da Fuente de Pago
Características de una Línea de Crédito LIQUIDO RECUPERADO SEGURO OPORTUNO PRODUCTIVO UTIL
Qué es crédito? Cuestionario Mencione al menos 3 tipos de riesgo en las empresas? Qué es el Riesgo de Crédito? Para que sirve una política de crédito? Cuáles son las dimensiones del riesgo de crédito? 24
Cuestionario En que consiste el riesgo de incumplimiento? En que consiste el riesgo de exposición? En que consiste el riesgo de recuperación? Para que sirve una política de crédito? Qué factores determinan el riesgo? Describa los 4 pilares del riesgo individual de un crédito
Administración y Control del Riesgo de Crédito
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