Ayuntamiento de Castro-Urdiales Negociado INT.- INTERVENCION 28.- FMD

Transcripción

1 Asunto PRESUPUESTOS GENERALES 2012 Interesado AYUNTAMIENTO DE CASTRO URDIALES PLAZA AYUNTAMIENTO CASTRO-URDIALES CANTABRIA 1N4W6R3R2H3Z060F08Y6 ²1N4W6R3R2H3Z060F08Y6%» MEMORIA EXPLICATIVA PARA MEJOR COMPRENSIÓN DE LA PRESUPUESTOS DEL CAPÍTULO 1 DE GASTOS DE PERSONAL La explicación anterior comprende tanto la traducción presupuestaria del anexo de personal, como documento integrante del presupuesto; como los restantes gastos del capítulo 1º de personal que no vienen reflejados en el citado anexo. El presente documento completa la presentación que lleva el anexo de personal, la plantilla de personal y la relación de puestos de trabajo. Para mejor comprensión de este documento se aconseja que se tenga presente en todo momento la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por el que se aprueba la estructura de los presupuestos de las Entidades Locales. A continuación se establecen la siguientes consideraciones: A continuación se establecen la siguientes consideraciones: Según los códigos utilizados para reflejar la situación de ocupación de las plazas/puestos se lleva a la siguiente traducción presupuestaria: - FC; Funcionario/a de Carrera se lleva las retribuciones básicas a partidas 120, retribuciones complementarias al 121 (como se regulan en el anexo presupuestario). - FCI; Funcionario/a de Carrera integrado (a efectos de que se calcula de forma diferente la Seguridad Social). Respecto las retribuciones me remito a lo señalado anteriormente para los FC. - LB; Laboral con contrato indefinido, fijo de plantilla; se llevan al 130; o si se encuentra vacante la plaza y en la plantilla figura que debe de ser ocupada en régimen laboral. Se llevan todos los conceptos retributivos, básicas, complementarias. - VC; Vacante de puesto de Funcionario (ya sea por nueva creación u ocupación temporal o interina), se lleva a las mismas partidas presupuestarias que los citados arriba como FC. - LNF; Laboral indefinido sin fijeza en plantilla, se lleva a las partidas presupuestarias del 131 (personal laboral temporal o eventual); una vez se cubra la plaza reglamentariamente se llevarían al concepto LNF*; Laboral indefinido sin fijeza en plantilla en plaza/puesto reservado a personal Funcionario (ya no se incluye pues los tres puestos a los que afectaba (Tco. Contratación y Auxiliares Tco. Cultura) han sido transformados en puestos de trabajo laboral a petición de la Junta de Personal Comité de Empresa. 1 6

2 - LVC, Puesto Laboral vacante ocupado interinamente, se lleva presupuestariamente igual que los LNF - CO; Concejal u órgano de gobierno; se llevan todas sus retribuciones al concepto EV; Personal nombrado en régimen de confianza o eventual (que cesan automáticamente cuando lo hace la autoridad que efectuó el nombramiento), se llevan todas sus retribuciones al concepto PD; Personal directivo de acuerdo con el artículo 13 de la Ley 7/2007, de 12 de abril, del Estatuto Básico del Empleado Público. Para una mayor simplificación todas las cuotas sociales a cargo de la empresa, sea cual sea el régimen en que este dado de alta (FC, FCI, LB, VC, LNF, LNF*, LVC, EV, CO, PD), se llevan al concepto En el concepto 150 de cada grupo de programa, se incluye la Productividad fijada en el Convenio. Para la distribución del complemento de productividad entre los distintos trabajadores se realizará en función de los criterios que fije con el Pleno. En el anexo presupuestario de personal no se presupuesta determinados puestos: o En Administración de las Juntas Vecinales ( ) La vacante de Secretario-Interventor Juntas Vecinales se presupuesta en su totalidad. o En Administración General ( ) La vacante de Secretario se presupuesta en su totalidad. Las vacantes de Técnico de Gestión (Secretaría) y Administrativo (Departamento) se presupuestan 1/4 de la dotación. Se presupuesta un plaza de Letrado con la misma dotación que un Habilitado Estatal. 1/12 de la dotación. o En Informática y Sistemas de Comunicación ( ) La vacante de Técnico Superior Informático se presupuesta 1/4 de la dotación. La vacante de Auxiliar Técnico Informático se amortiza. o En Administración de los Recursos Humanos ( ) La vacante de Auxiliar Técnico de Nóminas se presupuesta 1/4 de la dotación. o En Seguridad y Orden Público (02-132) Los Administrativos (Agente 2ª Actividad y Cabo 2ª Actividad), tanto las retribuciones básicas y complementarias y la seguridad social no se presupuestan. Los dos Agentes de Moto no se presupuestan, ya que no suponen un gasto a mayores sino que pueden ser nombrados entre los miembros de la policía local. o En Banda Municipal de Música y Actividades Relacionada ( ) Se Amortizan los puestos de trabajo de la Banda Municipal de Música, por extinción de la relación laboral a fecha 30/06/

3 La dotación de los puestos en el presupuesto es de la mitad, teniendo en cuenta la extinción de la relación laboral el 30/06/2012. Se presupuesta una cantidad para una eventual indemnización por extinción de contratos, sin que presuponga de ninguna manera el derecho a la misma. La partida es o En Administración General de los Servicios Sociales (09-230) Se presupuesta la plaza del trabajador Juan José Saez Llanera hasta su jubilación 06/09/2012. o En Hogar del Jubilado( ) Se presupuesta la plaza del trabajador Esteban Gómez Antuñano hasta su jubilación 26/03/2012. o En Enseñanza Preescolar y Primaria (04-321) Se amortizan dos plazas de Limpiador/a vacantes o En Escuela de Personas adultas ( ) Se Amortiza el puesto de trabajo del Aula de Adultos José María Pujana Arco, por extinción de la relación laboral a fecha 30/06/2012. Se presupuesta una cantidad para una eventual indemnización por extinción de contratos, sin que presuponga de ninguna manera el derecho a la misma. La partida es una genérica o En Urbanismo ( ) La vacante de Arquitecto se presupuesta por el total. o En Administración General de Urbanismo y Vivienda (05-150) La vacante de Administrativo se presupuesta 1/4 de la dotación. o En Cementerio y Servicios Funerarios (03-164) La vacante de Conserje del Cementerio se Amortiza. o En Parques y Jardines (03-171) Se amortizan dos plazas vacantes de jardinero y otras dos vacantes se presupuestan a 1/4. o En Administración General del Deporte (10-340) La vacante de Administrativo se presupuesta 1/4 de la dotación. o En Vías Públicas (03-155) Se amortiza la plaza de Capataz (Ant. Maestro Taller) jubilado en el año Se amortizan dos plazas de Albañil vacantes La plaza de conductor no se presupuesta, declarado incapacidad permanente reserva puesto de trabajo dos años. o En Política Económica y Fiscal (08-931) 3 6

4 La vacante de Administrativo se presupuesta 1/4 de la dotación. La vacante de Interventor se presupuesta en su totalidad. o En Gestión del Sistema Tributario (08-932) Las dos vacantes de Administrativo se presupuestan 1/4 de la dotación. o En Gestión de la Deuda y de la Tesorería (08-934) La vacante de Administrativo se presupuesta 1/4 de la dotación. La vacante de Técnico Medio Recaudación se presupuesta 1/4 de la dotación. La vacante de Técnico Inspector Tributos presupuesta 1/4 de la dotación. A continuación vamos a explicar una serie de gastos del capítulo 1 que no vienen reflejados en el anexo de personal, por ser su importe de naturaleza incierta. Se debe tener en cuenta que lo siguiente parte de la siguiente filosofía, que es a pesar de que se pierde parte de información en la imputación de costes por grupo de programa; se tiende a centralizar determinados gastos de todo el personal en la grupo de programa de Administración de los Recursos Humanos. - Las gratificaciones por festivos a los policías de llevan a la partida estimándose que se van a gastar como máximo ,15 al año. Evidentemente no viene reflejado en el anexo de personal en cada uno de los trabajadores pero sí al final especificado por cada Grupo de Programa. Lo anterior es debido evidentemente a que es incierto tanto la cantidad total como la que le corresponde a cada uno de los miembros de la Policía Local. - Las gratificaciones por festivos también se contempla en las áreas en el que la jornada laboral por motivos del servicio (conserjes para la apertura de los centros de trabajo) también lo exige como son hogar del jubilado ( ), promoción cultural ( ) año festividad funcionarios y ( ) festividad laborales, bibliotecas y archivos ( ), instalaciones deportivas ( ) festividad laborales y ( ) festividad funcionarios y comercio ( ). Las consignaciones al respecto son las siguientes: Partida Importe ( ) , , , , , , ,55 Las consignaciones se ponen por grupo de programa de gasto y no por trabajador, debido evidentemente a que es incierto tanto la cantidad total como la que le corresponde a cada uno de las personas que realiza el servicio en festivos; como así se ha manifestado anteriormente para los miembros de la Policía Local. - El resto de retribuciones por servicios realizados fuera de la jornada normal de trabajo (entendiendo que éstas son excepcionales, que se deben autorizar previamente, reducir al 4 6

5 máximo y que en caso de producirse preferentemente compensar con tiempo de descanso); sea cual sea el régimen de contratación o el departamento de contratación (excepto policía) se imputarán a la partida centralizada de ; para lo que se consigna una cantidad de 2.500,00. La asistencia a juicios fuera de la jornada laboral de la policía local se imputaran a la partida presupuestaria y contempla un crédito presupuestario de Se crea una partida para gastos de las becas de los alumnos conveniados con la UNICAN, por importe de Se dota la partida hasta los , para imputar los gastos del personal contratado con financiación ajena parcial (como por ejemplo a través del Servicio Cántabro de Empleo, para realización de obras y servicios de interés general). La citada partida parte con un importe inicial para cubrir la parte que se financia con recursos propios. Evidentemente la citada partida de utilizará para generar crédito en el momento que se tenga constancia de subvenciones no previstas en el presupuesto. Además se dota en la partida la cantidad correspondiente a la seguridad social de esas ,14 (un 35,15% de ). - Se dota en la partidas y la cantidad de ,19 y ,53 correspondientes a la diferencia de las retribuciones pagadas a los profesores y auxiliar administrativo del Taller de Empleo sobre lo recibido realmente como subvención para salarios del Servicio Cántabro de Empleo para el correspondiente Taller de Empleo. - Se dota en la partidas , , , , para el proyecto ACTE la diferencia de la retribución que se le paga con la categoría de auxiliar administrativo y lo recibido como subvención de SODERCAN. - La partida , como se ve en el anexo de personal se compone del siguiente desglose: ,15 del personal propio de recursos humanos, consignado en el anexo de personal ,28, como el 31% correspondiente a la seguridad social de lo consignado en la partida , para contratar personal que venga con financiación ajena. - También como novedad respecto al anexo presupuestario del año 2008, los costes de seguridad social de empresa relativos al complemento de productividad, coso blanco, bolsa de navidad y gratificaciones por festivos se imputan a cada subsunción de gasto teniendo en cuente los porcentajes de cotización de los distintos tipos de trabajadores y que algunos no cotizan por encontrarse ya en las bases máximas. - También se centraliza en el grupo de programa , los siguientes gastos y con la nueva estructura no se diferencia entre funcionarios y laborales: Formación y perfeccionamiento con un presupuesto de Acción social (ayudas en acuerdos funcionarial y convenio laboral) de 950, aunque se han suspendido en Pleno de 7 de noviembre de 2011 los artículos que permitían las citadas ayudas, existían esa pequeña cantidad que quedaba de pagar procedente del ejercicio anterior que a fecha actual ya está ejecutada Seguros de vida y accidente con un presupuesto Debido a la prohibición que contempla el Real Decreto-ley 20/2011 no se presupuesta ninguna cantidad para la aportación a los planes de pensiones del personal municipal. 5 6

6 Evidentemente esta centralización y sistematización en su imputación presupuestaria va a permitir una mejor información y un mejor control por parte de la Intervención. Aunque evidentemente en las Bases de Ejecución del Presupuesto se informa que todas las partidas con clasificación económica en la 162 vincularán en una única bolsa, de manera que una vez que la suma de todos los conceptos extrasalariales supere el importe consignado no se abonará más gastos hasta el ejercicio siguiente, salvo que medie una modificación presupuestaria. En Castro Urdiales, a 25 de mayo de 2012 El Alcalde Iván González Barquín 6 6