Guillermo Casal CPN, MBA, CIA, CCSA, CFSA, CGAP,CISA, CFE

Transcripción

1 Lavado de activos Evidencias investigativas Guillermo Casal CPN, MBA, CIA, CCSA, CFSA, CGAP,CISA, CFE Organiza:

2 Perfil Profesional Guillermo Casal GUILLERMO H. CASAL, CPN, MBA, CIA, CCSA, CFSA, CGAP,CISA, CFE Cuenta con una vasta experiencia en el campo de la Auditoría Interna y Forense, Gestión de Riesgos de procesos y Sistemas Informáticos Ha desarrollado investigaciones, consultorias y dictado cursos y organizado capacitaciones en Argentina, Bolivia, Brasil, Colombia, Costa Rica, Cuba, Chile, El Salvador, Estados Unidos de América, Honduras, México, Mozambique, Nicaragua, Perú, Panamá, República Dominicana, Uruguay y Venezuela Experiencia en Auditoría Forense Ha montado las prácticas de Auditoría Forense de IFPC IGI (propiedad de Stephen P. Walker, ex agente especial del FBI) y del Estudio del Dr. Moreno Ocampo, actual Fiscal Penal de la Corte Internacional de La Haya. Los casos de mayor porte en los que ha actuado han sido en el sector gubernamental y financiero, llevando a juicio a funcionarios públicos y banqueros de renombre. Experiencia en Auditoría Interna Ha laborado en funciones de Auditoría Interna entre 1980 y 1998, habiendo sido inicialmente auditor interno, (Kodak Argentina ) luego informático (Refinerías de Maíz y Argencard), para finalmente conducir las unidades de Auditoría Interna de Xerox Argentina, Banelco y Metrogas Experiencia en gestión de riesgos (ERM) Ha sido Director de KPMG para su práctica MAS (Management Assurance Services) durante el período En dicho rol ha sido responsable de implementar la metodología de evaluación de riesgos de la firma (ERM. Enterprise Risk Management),mediante la utliización de la herramienta CBRA (Comprehensive Business Risk Assessment). Dicha metodología y herramientas vinculan: Riesgos identificados durante el planeamiento estratégico con los correspondientes procesos relacionados, a través del uso de lamodelación de negocios y procesos Análisis de mapa de procesos y fichas de procesos Establecimiento del tablero de comando estratégico y operacional Matrices de riesgo Cuantificación financiera de los riesgos residuales Experiencia docente y en capacitación de auditores Capacitación en el contexto de programas BID: 1. Instructor en Auditoría Forense para el Colegio de Contadores de Nicaragua (2003) 2. Coordinador de capacitación en temas de investigaciones y auditoría para la Aduana de Bolivia (2005) 3. Capacitación en Auditoría Forense a funcionarios de la Procuraduría General de la República (setiembre 1999) En Argentina y resto de América Latina: Ha sido coordinador e instructor de programas de capacitación para los programas:

3 Perfil Profesional Guillermo Casal CIA - Certified Internal Auditor. Lo ha coordinado y sido instructor principal en Argentina entre 1996 y Lo he dictado en los Institutos de Auditores Internos de Uruguay, Paraguay, Perú, Costa Rica, Ecuador y Chile CFSA - Certified Financial Services Auditor. Lo ha dictado en los Institutos de Auditores Internos de Uruguay, Perú y Ecuador Capacitaciones para otros Institutos de Auditores Internos. He dictado otras capacitaciones además de las ya citadas en los Institutos de Auditores Internos de Paraguay y El Salvador Experiencia docente universitaria y de posgrado Actualmente profesor de Matemática Financiera en la carrera de Contador Público en la UDE - Universidad de la Empresa en la carrera de Contador Público, en Montevideo, Uruguay. Anteriormente, en Buenos Aires, Argentina, profesor de: Auditoría operativa, en ESEADE (Maestría en Economía y Administración) Control de gestión. en IDEA (Maestría en Administración de Empresas) Se ha certificado como: Auditor de Sistemas de Infomación (CISA) por ISACA (InformationSystems Audit & Control Association), en 1992 Investigador de Fraudes Certificado (CFE) por la ACFE en 1995 Auditor Interno Certificado (CIA), por el IIA en 1996 Especialista en Evaluación de Riesgos (CCSA) por el IIA en 2001 Auditor Certificado en Entidades Financieras (CFSA), por el IIA en 2005 Auditor Gubernamental Certificado (CGAP), por el IIA en 2011 Certificación en Aseguramiento de Riesgo (CRMA), por el IIA en 2013

4 Introducción Descripción del Curso Introducción: La Auditoría Interna debe honrar su compromiso de asistir efectivamente a la Dirección de las organizaciones para una cobertura integral de los riesgos de la organización. Conspirando contra este propósito, vienen surgiendo nuevos y complejos riesgos derivados de la globalización de la actividad económica y el creciente uso de tecnologías complejas, entre ellas, las informáticas. Es por ello que las empresas se han protegido incorporando nuevas funciones para la mitigación de riesgos, tales como las áreas de Cumplimiento y Gestión de Riesgos. El nuevo desafío que se nos plantea como auditores internos es integrar tales funciones dentro de un esfuerzo coordinado (en las empresas donde existieran). O atender estos aspectos desde la función de auditoría interna cuando la empresa no cuenta con los recursos necesarios para establecer funciones diferenciadas de Cumplimiento y Gestión de Riesgos. Este apasionante curso nos familiarizará con los nuevos modelos del IIA estadounidense y español (el modelo de tres líneas de defensa), para atender cabalmente nuestras nuevas responsabilidades y ser valorados como auditores internos de clase mundial y colaboradores del más alto nivel. Temario Contenido El contexto global de las organizaciones. Los nuevos riesgos. 1. La globalización económica y sus riesgos asociados: - Actuación en países con contextos políticos, sociales y legales diferentes. - Fraude y delincuencia trasnacional. 2. Las nuevas tecnologías: - La dependencia en los sistemas informáticos. - Negocios en la Internet. El surgimiento de áreas especializadas en la atención de los nuevos riesgos (la segunda línea de defensa) 1. Cumplimiento normativo, legal y regulatorio 2. Gestión de los riesgos (E.R.M) 3. Seguridad informática

5 Temario Contenido Concepto de aseguramiento integral. Coordinación de labores entre primera línea de defensa (gerencia), segunda línea de defensa y tercera línea (auditoría interna). Qué hacer cuando la segunda línea no existe o no funciona apropiadamente. Las nuevas capacidades que debe adquirir el auditor interno para liderar el rol de aseguramiento integral. Pronunciamientos relevantes: 1. Modelo de tres líneas de defensa del IIA 2. Marco de relaciones de Auditoría Interna con otras funciones de aseguramiento (IIA España) 3. Marco de competencias profesionales del auditor interno (IIA) Ventajas y desventajas del marco de tres líneas de defensa del IIA Rol de primera, segunda y tercera líneas de defensa en el establecimiento del sistema de control interno Impacto del modelo de tres líneas de defensa en el gobierno corporativo Adaptación y ampliación del programa de auditoría interna para establecer el aseguramiento integral. Metodología de implementación del marco de tres líneas de defensa: 1. Formulación estratégica y documentación de objetivos y riesgos estratégicos 2. Formulación del mapa y fichas de procesos 3. Documentación del mapa de aseguramiento Casos practicos Identificación de riesgos estratégicos y operacionales Elaboración de un mapa y ficha de procesos para uso de auditoría interna Establecimiento de un programa anual de auditoría basado en un mapa de aseguramiento Redacción de un programa de trabajo de auditoría interna para la revisión de un área de segunda línea de defensa (cumplimiento, gestión de riesgos, seguridad informática, control presupuestario)

6 Inversión y Formade de Pago Pago Inversión y Formas Inversión Día: 18 y 19 de junio Transferencias Bancarias: Transferir a: BAC San José (antes Banco San José, S.A.). Swift Lugar: Hotel Real InterContinental, Tegucigalpa. Curso: USD impuestos obligatorios Incluye: BSNJCRSJ Nombre de Beneficiario: Consorcio Empresarial Rameza Cuenta de Beneficiario: Número de cuenta Cliente CITIBANK N.A., NEW YORK. Crédito a través de: CITIBANK N.A., NEW YORK - Asistencia al curso Cuenta: (entre BAC San José y Citibank). No. ABA - Material de apoyo Swift CITIUS33 IMPORTANTE: - Alimentación La transferencia debe ser enviada en formato MT Certificado de Participación El participantes debe cubrir los costos de la transferencia en - Acceso al aula virtual su país de origen y pagar USD25,00 adicionales a la cuota de inscripción para cubrir los costos de transferencia locales en el país sede del evento. Favor remitir comprobante del depósito bancario escaneado al info7@capacita.co Contáctenos Tel: (506) / (506) / info7@capacita.co www. capacita.co