Estados Financieros Anuales 2010 ITAU CHILE CORREDORA DE SEGUROS LIMITADA.

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1 Estados Financieros Anuales 2010 ITAU CHILE CORREDORA DE SEGUROS LIMITADA. Esta publicación contiene los Estados Financieros Anuales a diciembre de 2010 enviados a la SBIF por ITAU CHILE CORREDORA DE SEGUROS LIMITADA., cumpliendo lo establecido en la Circular N 8 de filiales y Circular N 3 de Sociedades de Apoyo al Giro. La información contenida en este documento podrá obtenerse, además, en el propio banco o en su sitio web. Estados Financieros Anuales 2010 es una publicación digital del sitio web de SBIF ( en que agrupa información similar para todas las instituciones supervisadas por este Organismo. Santiago, 26 de octubre de 2011

2 ITAU CHILE CORREDORA DE SEGUROS LIMITADA Estados financieros 31 de diciembre de 2010 CONTENIDO Informe de los auditores independientes Balance general Estado de resultados Estado de flujos de efectivo Notas a los estados financieros $ - Pesos chilenos M$ - Miles de pesos chilenos UF - Unidad de fomento pwc

3 ... pwc INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES Pricewatel'houseCoopel'S RUT: Santiago - Chile Av. Andres Bello Pisos 2, 3, 4 Y 5 LasCondes Telefono: (56) (2) Santiago, 2 de febrero de 2011 Senores Socios!tau Chile Corredora de Seguros Limitada Hemos efectuado una auditoria a los balances generales de!tau Chile Corredora de Seguros Limitada al 31 de diciembre de 2010 y 2009 Y a los correspondientes estados de resultados y de flujos de efectivo por los anos terminados en esas feehas. La preparaci6n de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas) es responsabilidad de la administraci6n de!tau Chile Corredora de Seguros Limitada. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opini6n sobre estos estados financieros, con base en las auditorias que efectuamos.. Nuestras auditorias fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoria generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estadosfinancieros estan exentos de errores significativos. Una auditoria comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los importes y las informaciones revelados en los estados financieros. Una auditoria comprende, tambhn, una evaluaci6n de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la administraci6n de la Sociedad, asi como una evaluaci6n de la presentaci6n general de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorias constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opini6n. En nuestra opini6n, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situaci6n financiera de!tau Chile Corredora de Seguros Limitada al 31 de diciembre de 2010 y 2009, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los anos terminados en esas feehas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. :::> ---- /\-Le,. -

4 ITAU CHILE CORREDORA DE BALANCE GEr ACTIVOS Al 31 de diciembre de PA ACTIVO CIRCULANTE Disponible Depositos a plazo Valores negociables Deudores por venta Documentos y cuentas por cobrar a empresas relacionadas Deudores varios Impuestos diferidos Total activo circulante M$ M$ PA ACTIVO FIJO Construccion y obras de infraestructura Muebles, utiles e instalaciones Equipos computacionales Depreciacion acumulada Total activo fijo neto (48.048) (50.060) P.A OTROS ACTIVOS Intangibles Total otros activos Total activos ======== ======== Las Notas adjuntas N s 1 a 14 forman parte

5 ITAU CHILE CORREDORA DE SEGUROS L1MITADA ESTADO DE RESULTADOS Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de M$ M$ RESULTADO OPERACIONAL Ingresos de explotación Costos de explotación Margen de explotación Gastos de administración y ventas Resultado operacional ( ) ( ) ( ) ( ) RESULTADO NO OPERACIONAL Ingresos financieros Otras ingresos fuera de explotación Corrección monetaria Resultado no operacional ( ) ( ) Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta UTILlDAD DEL EJERCICIO ( ) ( ) ======= Las Notas adjuntas Ws 1 a 14 forman parte integral de estos estados financieras.

6 ITAU CHILE CORREDORA DE SEGUROS L1MITADA ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO Por los ejercicios terminados ai 31 de diciembre de M$ M$ FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION Utilidad del ejercicio Depreciaci6n del ejercicio Correcci6n monetaria ( ) Variaci6n de activos que afectan ai f1ujo (aumentos) disminuciones Deudores por venta Documentos y cuentas por cobrar a empresas relacionadas Deudores varios ( ) (26.255) (40.679) (3.380) Variaci6n de pasivos que afectan ai f1ujo aumentos (disminuciones) Documentos y cuentas por pagar Documentos y cuentas por pagar a empresas relacionadas Provisiones y retenciones Impuesto a Ia renta Acreedores varios Flujo neto positivo originado por actividades de Ia operaci6n 399 (894) 18 (18) (8.231 ) (79.466) (2.863) (2.370) FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION Incorporaci6n de intangibles Flujo neto egativo originado por actividades de inversi6n (37.041) (37.041) Flujo neto total del ejercicio Efecto de Ia inflaci6n sobre el efectivo y efectivo equivalente VARIACION NETA DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO FLUJOFINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE ( ) Las Notas adjuntas Ws 1 a 14 forman parte integral de estos estados financieros.

7 ITAU CHILE CORREDORA DE SEGUROS UMITADA NOTAS A WS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009 NOTA 1- CONS1ITUCION Y OBJETO DE LA SOCIEDAD Por escritura publica delıı de agosto de 1999 se constituy61a Sociedad BankBoston Corredora de Seguros Ltda., cuyo objeto exclusivo es actuar como intermediario remunerado e independiente en la contrataci6n de p61izas de seguros generales y de vida con cualquier entidad aseguradora radicada en el pais. Con fecha 27 de febrero de 2007, se modi:fic6 raz6n social desde Bankboston Corredora de Seguros Ltda. por la de!tau Chile Corredora de Seguros Limitada. NOTA 2 - RESUMEN DE CRITERIOS CONTABLES APUCADOS a) General 10s estados :financieros han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas e instrucciones impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros. En caso de existir discrepancias primaran Ias normas de la Superintendencia de Valores y Seguros. Estos estados :financieros han sido emitidos para dar cumplimiento a normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros y hacer un anaiisis individual de la Sociedad. Sin embargo, la Sociedad es :filial de Banco!tau Chile y mantiene una importante integraci6n operativa y funcional, por 10 que para una adecuada interpretaci6n de estos estados :financieros estos deben ser leidos y analizados en conjunto con los estados :financieros consolidados del banco. b) Correcci6n monetaria 10s estados :financieros han sido ajustados para reconocer los efectos de la variaci6n en el poder adquisitivo de la moneda ocurrida en el ejercicio, considerando la actualizaci6n del patrimonio y de los activos y pasivos no monetarios. Estas actualizaciones han sido determinadas sobre la base de los indices o:ficiales del Instituto Nacional de Estadisticas (IPC) que dieron origen a una variaci6n de 2,5% en el año 2010 (-2,3% en 2009). c) Saldos del ejercicio anterior Para :fines comparativos, Ias cifras de los estados :financieros del ejercicio anterior, fueron aetualizadas extracontablemente en el porcentaje de variaci6n del İndice de Precios al Consumidor para el ejercicio 2010 que ascendi6 a 2,5%. d) Dep6sitos a plazo y valores negociables 10s dep6sitos a plazo, se presentan valorizados a su valor de inversi6n mas intereses y reajustes devengados al cierre del ejercicio. Asimismo, Ias inversiones en valores negociables, corresponden a cuotas de fondos mutuos, valorizadas al valor de Ias respectivas cuotas al cierre del ejercicio, Ias cuales no estan sujetas a restricciones de ningun tipo. Tambien se incluyen instrumentos :financieros con compromiso de retrocompra, siendo valorizados al costo de adquisici6n mas intereses y reajustes devengados, determinados segun la tasa de interes pactada al momento de suscribir el compromiso. e) Activo :fijo 10s bienes del activo fijo han sido valorizados al costo de adquisici6n corregido monetariamente. La depreciaci6n del ejercicio ha sido calculada en base al metodo lineal considerando los años de vida util remanente de los bienes.

8 2 f) Impuesto a Ia renta e impuestos diferidos La Sociedad ha reconocido sus obligaciones tributarias en conformidad con las disposiciones legales vigentes. La Sociedad registra contablemente el efecto de los impuestos diferidos de acuerdo con lo establecido en el Boletin Tecnico N 60 del Colegio de Contadores de Chile A.G. g) Vacaciones del personal El costo anual de vacaciones y de beneficios del personal se reconoce sobre base devengada. h) Reconocimiento de ingresos La Sociedad reconoce los ingresos por comisiones de intermediaci6n de p6lizas de seguros, sobre base devengada. i) Efectivo equivalente La politica de Ia Sociedad es considerar como efectivo equivalente todas las inversiones financieras de f;kil liquidaci6n, pactadas a un mfudmo de noventa mas. Bajo f1ujos originados por actividades de Ia operaci6n se incluyen todos aquellos f1ujos de efectivo relacionados con el giro social, incluyendo ademas los intereses pagados, los ingresos financieros y, en general, todos aquellos f1ujos que no estan definidos como de inversi6n o financiamiento. Cabe destacar que el concepto operacional utilizado en este estado, es mas amplio que el considerado en el estado de resultados. NOTA 3 - CAMBIOS CONTABLES Durante el ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2010, los principios de contabilidad han sido aplicados consistentemente en relaci6n al ejercicio anterior. NOTA 4 - CORRECCION MONETARIA La aplicaci6n del mecanismo de correcci6n monetaria origin6 un cargo neto a resultados del ejercicio ascendente a M$ (abono neto de M$300.8S4en 2009), seglin se detalla a continuaci6n: (Cargo) abono a resultados M$ M$ Actualizaci6n de: Patrimonio Activos y pasivos no monetarios Abono neto a resultados Actualizaci6n cuentas de resultados Saldo de Ia cuenta Correcci6n monetaria ( ) ( ) (32.460) ( ) (558)

9 3 NOTA 5 - INVERSIONES FINANCIERAS E1 detalle de 1as inversiones en dep6sitos a p1azo y valores negociab1es al 31 de diciembre de 2010 y 2009, valorizados segiln 10 descrito en Nota 2 d), es e1 siguiente: a) Depositos a p1azo Al31 de diciembre de 2010, no existen dep6sitos a p1azo Al 31 de diciembre de 2009 Entidad Moneda Tasa Fecha de Fecha de mensual compra vencimiento Saldo % M$ Banco Itau Chile $ 0, / / b) Valores Negociables b.1) Cuotas de Fondos Mutuos AI 31 de diciembre de 2010 Entidad Cantidad de cuotas Valor cuotas Mi Fondo Mutuo Itau Select , , AI 31 de diciembre de 2009 Entidad Fondo Mutuo Itau Select Cantidad de cuotas Valor cuotas , ,0056 Mi ====== b.2) Operaciones con pactos de retrocompra AI31 de diciembre de 2010 Tipo Entidad Moneda Tasa mensual Fecha de compra Fecha de vencimientos Mi Pacto Itau Chile Corredor de Bolsa Ltda. $ 0,25 14/12/ /01/

10 4 NOTA 6 - SALDOS Y TRANSACCIONES CON EMPRESAS RELACIONADAS EI detalle de las transacciones con empresas relacionadas durante el aiio 2010 es el siguiente: Saldos por (Perdida) Cobrar Empresa Transacci6n Monto utilidad () M$ M$ M$ Banco Itau Chile Cuentas corrientes Arriendo de oficinas (11.436) Itau Chile Corredor de Botsa Limitada Operaciones con pactos de retrocompra Itau Chile Compaiifa de Seguros Itau Chile Inversiones Servicios y Administraci6n S.A. Servicios de administraci6n (7.719) (766) Itau Chile Compaiifa de Seguros de Vida SA Comisi6n por intermediaci6n El detalle de las transacciones con empresas relacionadas durante el aiio 2009 es el siguiente: Saldos por (Perdida) Cobrar Empresa Transacci6n Monto utilidad ) M$ M$ M$ Banco Itau Chile Cuentas corrientes Dep6sitos a plazo Arriendo de oficinas (11.573) Itau Inversiones Servicios y Administraci6n SA Servicios de administraci6n (7.729) (767) Itau Chile Compaiifa de Seguros de Vida SA Comisi6n por intermediaci6n Todas estas transacciones fueron realizadas de acuerdo con las condiciones prevalecientes en el mercado para operaciones de similares caracteristicas.

11 5 NOTA7-DEUDORESPORSEGUROS Los saldos de este rubro se componen de cuentas por cobrar por concepto de comisiones a companfas de seguros, cuyo monto al 31 de diciembre 2010 asciende a M$ (M$42L.989 en 2009) de acuerdo al siguiente detaile: ' AI 31 de diciembre 2010 Compaiiia de Seguros de Vida Cardif S.A Compaiiia de Seguros Generales Cardif S.A. Metlife Chile Seguros de Vida Itau Compaiifa de Seguros de Vida SA RSA Seguros Chile SA Interamericana Chilena Consolidada Seguros Generales Zenit Seguros Generales SA Aseguradora Magallanes SA Total AI 31 de diciembre Compaiifa de Seguros de Vida Cardif S.A Compaiifa de Seguros Generales Cardif S.A. Metlife Chile Seguros de Vida RSA Seguros Chile SA Itau Compaiifa de Seguros de Vida SA Total ======= La Sociedad no ha constituido provisiones por deudas incobrables, en consideraci6n a que de acuerdo a los antecedentes disponibles, se estiman totalmente recuperables. NOTA 8 - IMPUESTO A LA RENTA a) Obligaciones tributarias Al 31 de diciembre de 2010, la Sociedad ha constituido provisi6n por impuesto a la renta ascendente a M$ , la que se presenta en el balance general bajo el titulo Impuesto a la renta, neto de pagos provisionales mensuales por M$ Al 31 de diciembre de 2009 la provisi6n por impuesto ala renta ascendi6 a M$ , neta de pagos provisionales mensuales y credito por gasto de capacitaci6n por M$ Y M$ 1.022, respectivamente.

12 6 b) Impuestos diferidos Los saldos acumu1ados de impuestos diferidos, originados por diferencias temporales al 31 de diciembre de 2010 y 2009 se componen como sigue: Diferencias temporales Activo (pasivo) corto plazo M$ M$ Provisi6n vacaciones Depreciaci6n activo fijo Provisi6n bonos Remodelaciones Total activo por Impuestos diferidos (4.043) (4.549) c) Efecto en resultados El detalle del gasto por impuesto a la renta es el siguiente: Provisi6n impuesto a la renta Efecto de impuestos diferidos del ejercicio Otros Totales 2010 M$ ( ) 235 (5.270) ( ) 2009 M$ ( ) ( ) ====== NOTA 9 - PRIMAS RECAUDADAS POR CUENTA DE COMPAN1As DE SEGUROS La Sociedad recaud6 primas por cuenta de Compafiias de Seguros, de acuerdo al siguiente detalle: Al 31 de diciembre 2010 Compaiiia RSA Seguros Chile SA Al 31 de diciembre 2009 Compaiiia RSA Seguros Chile S.A. M$

13 7 NOTA 10 - PATRIMONIO а) Las euentas de patrimonio han registrado еl siguiente movimiento еп 10s ejereieios 2010 у 2009 Utilidad Capital Revalorizaci6n Utilidades del social capital ргоріо acumuladas еіегсісіо Total М$ М$ М$ М$ М$ Saldos al 1 de епего de 2009 Distribuci6n resultado ejercicio 2007 Соггессі6п monetaria Utilidad del ejercicio Saldos аl 31 de diciembre de ( ) (6.609) ( ) ( ) ====== ======== ======= Saldos actualizados рага efectos сот parativos al 31 de diciembre de ====== ======= ======== Saldos аl 1 de епего de 201 О Distribuci6n resultado ejercicio 2009 Соггессі6п monetaria Utilidad del ejercicio Saldos аl 31 de diciembre de ====== ( ) ======== ======= Ь) La Soeiedad se eonstituy6 еоп ип capital soeial de М$ que ha sido enterado por 10s siguientes soeios: мі % Вапсо Itau Chile Boris Buvinic Guerovich Total , QJ ====== --- NOTAII-EFECТIVOEQUIVALENТE De aeuerdo а 10 descrito еп Nota 2 і) аl ЗІ de diciembre de 2010 у 2009 еl saldo de efectivo у efectivo equivalente por М$17.8З2.707 (М$15.41З.579 еп 2009) se сошропе de 10 siguiente: Concepto М$ М$ Disponible Dep6sitos а Plazo Valores negociables Saldo

14 8 NOTA 12 - CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS En conformidad a 10 establecido en el articulo N 58, letra D del D.F.L. 251 Y la circular N 1160 de la Superintendencia de Valores y Seguros, la Corredora ha contratado p61izas de responsabilidad con el prop6sito de cubrir el riesgo de eventuales peijuicios que pudieren afectarla y responder del correcto y cabal cumplimiento de todas las obligaciones emanadas de su actividad y, especialmente, de los peijuicios que pueda ocasionar a los asegurados que contraten por su intermedio. El detalle de las p61izas de seguro es el siguiente: Empresa aseguradora Fecha inicial Fecha vencimiento Monto asegurado UF Consorcio Seguros Generales S.A. Consorcio Seguros Generales S.A NOTA13-HECHOSPOSTERIORES Entre el 31 de diciembre de 2010 y la fecha de emisi6n de estos estados financieros (26 de enero de 2011), no han ocurrido hechos que puedan afectar significativamente la situaci6n financiera y patrimonial de la Sociedad. NOTA14-HECHOSRELEVANTES Entre el 31 de diciembre de 2010 y la fecha de emisi6n de los estados financieros, no han ocurrido hechos relevantes Ver6nica Uribarri Finger Contador General Rodrigo Morales Godoy Gerente General