PROTECCION AGROPECUARIA COMPAÑIA DE SEGUROS, S.A. Balance General al 31 de diciembre de 2012 (Cifras en Pesos)

Transcripción

1 Balance General al 31 de diciembre de 2012 (Cifras en Pesos) 100 Activo 200 Pasivo 210 Reservas Técnicas 643,317, Inversiones 569,196, Valores y Operaciones con Productos Derivados 479,770, De Riesgos en Curso 167,739, Vida Valores 479,770, Accidentes y Enfermedades Gubernamentales 479,770, Daños 167,739, Empresas Privadas 215 Fianzas en Vigor Tasa Conocida De Obligaciones Contractuales 151,919, Renta Variable Por Siniestros y Vencimientos 144,520, Extranjeros Por Siniestros Ocurridos y No Reportados 287, Valuación Neta Por Dividendos sobre Pólizas Deudores por Intereses Fondos de Seguros en Administración Dividendos por cobrar sobre Titulos de Capital Por Primas en Depósito 7,111, ( - ) Deterioro de Valores De Previsión 323,658, Valores Restringidos Previsión Inversiones en Valores dados en Préstamo Riesgos Catastróficos 323,658, Valores Restringidos Contingencia Operaciones con Productos Derivados Especiales Reporto 57,517, Reservas para Obligaciones Laborales 15,199, Préstamos Sobre Pólizas Acreedores 103,570, Con Garantía Agentes y Ajustadores Quirografarios Fondos en Administración de Pérdidas Contratos de Reaseguro Financiero Acreedores por Responsabilidades de Fianzas Descuentos y Redescuentos Diversos 103,570, Cartera Vencida Deudores por Intereses Reaseguradores y Reafianzadores 57,300, ( - ) Estimación para Castigos Instituciones de Seguros y Fianzas 57,300, Depósitos Retenidos Inmobiliarias 31,908, Otras Participaciones Inmuebles 13,248, Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento Valuacion Neta 21,195, ( - ) Depreciación 2,535, Operaciones con Productos Derivados Inversiones para Obligaciones Laborales 15,199, Financiamientos Obtenidos Emisión de Deuda Disponibilidad 123,176, Por Obligaciones Subordinadas no Susceptibles de 142 Caja y Bancos 123,176, Convertirse en Acciones Otros Títulos de Crédito Deudores 116,115, Contratos de Reaseguro Financiero Por Primas 94,095, Agentes y Ajustadores Otros Pasivos 53,219, Documentos por Cobrar 18,524, Provisiones para la Participación de los Trabajadores en la Utilidad 15,002, Préstamos al Personal 5,497, Provisiones para el Pago de Impuestos 27,306, Otros 1,425, Otras Obligaciones 10,856, ( - ) Estimación para Castigos 3,426, Créditos Diferidos 53, Suma del Pasivo 872,607,983.42

2 150 Reaseguradores y Reafianzadores 366,094, Instituciones de Seguros y Fianzas 228,260, Depósitos Retenidos Capital 153 Participación de Reaseguradores por Siniestros Pendientes 77,383, Capital o Fondo Social Pagado 107,887, Participación de Reaseguradores por Riesgos en Curso 60,450, Capital o Fondo Social 107,887, Otras Participaciones ( - ) Capital o Fondo no Suscrito Intermediarios de Reaseguro y Reafianzamiento ( - ) Capital o Fondo No Exhibido Participación de Reafianzadoras en la Reserva de Fianzas en Vigor ( - ) Acciones Propias Recompradas ( - ) Estimación para Castigos Obligaciones Subordinadas de Conversión Obligatoria a Capital Inversiones Permanentes Subsidiarias Reservas 25,037, Asociadas Legal 25,037, Otras Inversiones Permanentes Para Adquisición de Acciones Propias Otras Otros Activos 17,252, Mobiliario y Equipo 10,657, Superávit por Valuación 21,195, Activos Adjudicados Inversiones Permanentes Diversos 5,254, Resultados de Ejercicios Anteriores 80,416, Gastos Amortizables 8,138, Resultado del Ejercicio 99,889, ( - ) Amortización 6,797, Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Activos Intangibles Productos Derivados 0.00 Suma del Capital 334,426, Suma del Activo 1,207,034, Suma del Pasivo y Capital 1,207,034, Orden 810 Valores en Depósito Fondos en Administración Responsabilidades por Fianzas en Vigor Garantías de Recuperación por Fianzas Expedidas Reclamaciones Recibidas Pendientes de Comprobación Reclamaciones Contingentes Reclamaciones Pagadas Reclamaciones Canceladas Recuperación de Reclamaciones Pagadas Pérdida Fiscal por Amortizar Reserva por Constituir para Obligaciones laborales Cuentas de Registro 299,303, Operaciones con Productos Derivados Operaciones con Valores Otorgados en Préstamo Garantías Recibidas por derivados Garantías Recibidas por Reporto 0.00 El presente Balance General se formuló de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de contabilidad por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose correctamente reflejadas en su conjunto, las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Balance General fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Los Estados Financieros y las Notas de Revelación que forman parte integrante de los estados financieros, pueden ser consultados en internet en la página electrónica: Los Estados Financieros se encuentran dictaminados por el C.P.C. Oscar Gutíerrez Esquivel, miembro de la sociedad denominada Glassman Esquivel y Cía., S.C. contratada para prestar los servicios de auditoría externa a esta institución; asimismo, las reservas técnicas de la institución fueron dictaminadas por la Act. Ana María Rámirez Lozano. El Dictamen emitido por el auditor externo, los Estados Financieros y las notas que forman parte integrante de los Estados Financieros dictaminados, se ubicarán para su consulta en Internet, en la página electrónica: a partir de los sesenta días naturales siguientes al cierre del ejercicio de 2012.

3 Estado de Resultados del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2012 (Cifras en pesos) 400 Primas 410 Emitidas 1,124,429, ( - ) Cedidas 374,462, De Retención 749,967, ( - ) Incremento Neto de la Reserva de Riesgos en Curso y de Fianzas en Vigor 1,921, Primas de Retención Devengadas 748,045, ( - ) Costo Neto de Adquisicion 470 Comisiones a Agentes Compensaciones Adicionales a Agentes Comisiones por Reaseguro y Reafianzamiento Tomado ( - ) Comisiones por Reaseguro Cedido 99,392, Cobertura de Exceso de Pérdida Otros ,392, ( - ) Costo Neto de Siniestralidad, Reclamaciones y Otras Obligaciones Contractuales 217,567, Siniestralidad y Otras Obligaciones Contractuales 217,567, Siniestralidad Recuperada del Reaseguro No Proporcional Reclamaciones Utilidad (Pérdida) Técnica 629,870, ( - ) Incremento Neto de Otras Reservas Técnicas 185,207, Reserva para Riesgos Catastróficos 185,207, Reserva de Previsión Reserva de Contingencia Otras Reservas Resultado de Operaciones Análogas y Conexas Utilidad (Pérdida) Bruta 444,662, ( - ) Gastos de Operación Netos 312,579, Gastos Administrativos y Operativos 186,796, Remuneraciones y Prestaciones al Personal 121,555, Depreciaciones y Amortizaciones 4,228, Utilidad (Pérdida) de la Operación 132,082, Resultado Integral de Financiamiento 11,378, De Inversiones 17,870, Por Venta de Inversiones Por Valuación de Inversiones Por Recargo sobre Primas Por Emisión de Instrumentos de Deuda Por Reaseguro Financiero Otros 116, Resultado Cambiario -6,608, ( - ) Resultado por Posición Monetaria Participación en el Resultado de Inversiones Permanentes Utilidad (Pérdida) antes de Impuestos a la Utilidad 143,461, ( - ) Provisión para el Pago de Impuestos a la Utilidad 43,572, Utilidad (Pérdida) antes de Operaciones Discontinuadas 99,889, Operaciones Discontinuadas Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 99,889, El presente Estado de Resultados se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Estado de Resultados fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben.

4 Estado de Flujos de Efectivo del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2012 (Cifras en pesos) Resultado Neto 143,461, Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento 0.00 Estimación para castigo o dificil cobro 0.00 Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión y financiamiento 0.00 Depreciaciones y amortizaciones 4,228, Ajuste o incremento a las reservas técnicas 189,302, Provisiones 4,659, Impuestos a la utilidad causados y diferidos -43,572, Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 0.00 Operaciones discontinuadas ,079, Actividades de operación Cambio en cuentas de margen 0.00 Cambio en inversiones en valores -324,765, Cambio en deudores por reporto -29,784, Cambio en inversiones laborales -4,659, Cambio en préstamode valores (activo) 0.00 Cambio en derivados (activo) 0.00 Cambio en primas por cobrar 2,856, Cambio en deudores 36,451, Cambio en reaseguradores y reafianzadores 67,845, Cambio en bienes adjudicados 0.00 Cambio en otros activos operativos 10,487, Cambio en obligaciones contractuales y gastos asociados a la siniestralidad -34,679, Cambio en derivados (pasivo) 0.00 Cambio en otros pasivos operativos 55,415, Cambio en instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) 0.00 Flujos netos de efectivo de actividades de operación 77,245, Actividades de inversión Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo 1,309, Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo -6,099, Pagos por adquisición de activos intangibles -3,738, Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas 0.00 Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas 0.00 Cobros por disposición de otras inversiones permanentes 0.00 Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes 0.00 Cobros de dividendos en efectivo 0.00 Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta 0.00 Cobros por disposición de otros activos de larga duracuión 0.00 Pagos por adquisición de otros activos de larga duración 0.00 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión -8,528, Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones 0.00 Pagos por reembolsos de capital social 0.00 Pagos por aportaciones para futuros aumentos de capital -40,000, Pagos de dividendos en efectivo 0.00 Pagos asociados a la recompra de acciones propias 0.00 Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital 0.00 Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital 0.00 Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento -40,000, Incremento o disminución neta de efectivo 28,716, Efectos por cambios en el valor del efectivo 0.00 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 94,459, Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 123,176, El presente Estado de Flujos de Efectivo se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los flujos de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Flujos de Efectivo fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben.

5 ESTADO DE VARIACION EN EL CAPITAL CONTABLE DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 CIFRAS EN PESOS Capital Contribuido Capital Ganado Resultado por Tenecia de Superávit o Inversiones Activos no Déficit por Permanentes Monetarios Valuación Concepto Capital o Fondo Obligaciones Reservas de Resultado de Resultado Participación Resultado Total Social Pagado Subordinadas Capital Ejercicios del Ejercicio en Otras por Tenencia De Capital de Conversión Anteriores Cuentas de de Activos no Inversiones Contable Capital Contable Saldo al 31 de diciembre de ,887, ,044, ,481, ,927, ,228, ,570, MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS - Suscripción de acciones Capitalización de utilidades Constitución de reservas 3,992, ,992, Pago de dividendos Traspaso de resultados de ejercicios anteriores 39,927, ,927, Otros -40,000, ,000, Total ,007, ,935, ,927, ,000, Monetarios MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad integral Resultado del Ejercicio 99,889, ,889, Resultado por valuación de titulos disponibles para la venta Resultado por tenecia de activos no monetarios Otros 6,967, ,967, Total ,889, ,967, ,856, Saldo al 31 de diciembre de ,887, ,037, ,416, ,889, ,195, ,426, El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben