Caso de éxito Cobit 5. Una experiencia práctica. Pablo Caneo G.
|
|
- Monica Maldonado Salinas
- hace 6 años
- Vistas:
Transcripción
1 Caso de éxito Cobit 5. Una experiencia práctica. Pablo Caneo G.
2 Datos del Relator Pablo Caneo Gutiérrez Oficial de Seguridad (CISO) de Grupo Ultramar MBA en Gestión de Negocios Postítulo Docencia Universitaria Diplomado en RSE (Responsabilidad Social Empresarial) Diplomado en Seguridad de la Información Posee las certificaciones CISA, CGEIT, CRISC, COBIT 5, ITIL Presidente Isaca Capítulo Santiago de Chile Docente en Postgrados Universidad de Chile y Universidad Adolfo Ibañez
3 Antecedentes Empresa es una Cooperativa de Ahorro y Crédito, fundada en 1963 La Cooperativa tiene como objetivo único y exclusivo brindar servicios de Intermediación financiera en beneficio de sus socios, para mejorar sus condiciones de vida. La Cooperativa hoy no solo depende directamente del Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción, a través del Departamento de Cooperativas de dicho Ministerio sino que también producto de su posición y estructura de financiamiento y su capacidad de manejar activos que no son propios, está siendo regulada y controlada también por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF). Posee una cantidad de socios y 52 colaboradores Su capital es de USD 28 millones Es una de las 7 principales cooperativas del país
4 Objetivos Uno de los compromisos y necesidad de la Cooperativa, además de manejar sus principios de liquidez, operación, atención a clientes, entre otros, se encuentra la necesidad de poder realizar una adecuada Gestión de Riesgos, sobre sus operaciones, cumplimiento, control interno, tecnología y mejora continua en sus servicios y atención a clientes. La Gestión de Riesgos se basa en un proceso estructurado que comprende un conjunto de políticas, lineamientos, procesos y procedimientos, a través de las cuales se pueden identificar, medir, controlar/mitigar y monitorear los diversos riesgos a la que una Empresa puede estar expuesta.
5 Metodología de Trabajo 1. Identificación Proceso 2. Flujograma del Proceso 3. Matriz RACI 4. Selección Escenarios de Riesgos 1. Escenario 6 Información 2. Escenario 12 Cumplimiento Legal 5. Revisión de Cumplimiento según escenarios 6. Recomendaciones 7. Riesgos / Escenarios 8. Controles críticos asociados para mitigar riesgos 9. Matriz de riesgos y efectos de mitigación
6 Identificación Proceso Proceso Clave Subproceso Retiro de capital. Procedimiento de giro de Capital. Introducción Este procedimiento forma parte del proceso de operaciones de capital. La responsabilidad por su ejecución y validación corresponde a las áreas Comercial, Finanzas y Gerencia. Alcance Objetivos Este procedimiento será aplicable a todas las operaciones de giro de capital de la Cooperativa. Las indicaciones del procedimiento deben ser aplicadas por el área comercial y controladas por Finanzas (departamento de Tesorería y Contabilidad). Evaluar las solicitudes de giro de capital en base a las condiciones establecidas para tal efecto y realizar las operaciones de manera segura y exenta de errores. Actividades descritas en el Procedimiento. 1. Ingreso de requerimiento. 2. Evaluación de Requerimiento. 3. Reconsideración de Requerimiento. 4. Autorización de requerimientos pendientes. 5. Pago de requerimientos. 6. Control de estados de requerimientos. Objetivos Procesos Relacionados Mediciones del Proceso Evaluar las solicitudes de giro de capital en base a las condiciones establecidas para tal efecto y realizar las operaciones de manera segura y exenta de errores. Conciliaciones bancarias. Cierre diario de operaciones. Revisión de Tesorería y Contable (diaria)
7 Flujograma
8 Matriz RACI
9 Escenarios de Riesgos Se procede a selección de Escenarios de Riesgos más adecuados (de los 20 que propone COBIT), como recomendación se sugiere elegir dos o tres escenarios que sean los más representativos de acuerdo al proceso escogido Los escenarios escogidos fueron los siguientes: Escenario 6: Información (daños, fugas y acceso) Escenario 12: Cumplimiento Legal (cumplimiento normativo) Basado en los escenarios seleccionados se procederá a revisar grado de cumplimiento de acuerdo a lo que este escenario señala para cada uno de los habilitadores (catalizadores)
10 Escenario de Riesgo 6
11 Escenario de Riesgo 6
12 Escenario de Riesgo 6
13 Escenario de Riesgo 6
14 Escenario de Riesgo 6
15 Escenario de Riesgo 6
16 Escenario de Riesgo 12
17 Escenario de Riesgo 12
18 Escenario de Riesgo 12
19 Recomendaciones Escenario 6 (1) Desde el punto de la continuidad operacional es necesario que los planes de contingencia y continuidad de negocio, tengan un procedimiento documentado y formal, para efectuar pruebas de forma regular (2) En el mismo sentido del punto anterior, se recomienda realizar ejercicios periódicos para comprobar que los planes de continuidad de negocio, son adecuados para la recuperación frente a los resultados predeterminados, permitiendo dar soluciones innovadoras para desarrollar posteriormente y cronometrar que el plan de continuidad operacional va a funcionar como se esperaba. Adicionalmente se requiere evaluar el contar con un lugar alternativo de operación. (3) Se recomienda evaluar la conformación de un comité que sesione al menos una vez al año para revisar el plan de continuidad. Asimismo, se recomienda establecer un plan de trabajo para realizar escenarios de prueba de dicho sistema. (4) En relación a la seguridad de la información es prudencialmente razonable la implementación de accesos controlados a la sala de servidores, sector de cajas, documentos valorados como pagares, en donde quede registrado fecha, hora y del ingreso, todo debidamente respaldado en una política.
20 Recomendaciones Escenario 6 (5) También es necesaria la implementación de procedimientos y tecnología en los procesos de impresión de documentos importante, ajustar los perfiles para que se imprima sólo lo necesario, claves para rescatar escáner o impresiones. (6) En relación al monitoreo de las actividades es recomendable la incorporación al staff de la Cooperativa, de un Oficial de Cumplimiento Normativo y de seguridad de la Información, con perfil TI separado de la función operacional que actualmente existe y que pueda analizar la lógica de los procesos, identificar errores de manera proactiva de los sistemas, además que vele por la implementación y el cumplimiento de la normativa interna y externa, además de la seguridad de la información. (7) Para apoyar el punto anterior es necesario que la organización cuente con una planificación de capacitación constante de la normativa vigente interna y externa, además de una pasantía para las nuevas incorporaciones que toque los temas referentes a normativas. (8) Se recomienda evaluar el costo-beneficio de implementar controles de acceso físico a las instalaciones de la Cooperativa: implementar mejoras en los puntos de acceso, incorporando tecnología: cámaras de seguridad, puertas con clave de acceso.
21 Recomendaciones Escenario 6 (9) Desde el punto de vista de contingencia también es importante señalar que la institución cuenta con un Site de Contingencia, que podría fallar porque se encuentra en un radio inferior a 10 kilómetros y en un evento de envergadura podría verse afectado, adicionalmente sería adecuado que la Cooperativa cuente en la Sucursal 2 con un generador de corriente que permita aumentar los plazos para reponerse y restablecer el servicio, como por ejemplo un corte de luz que afecte la región. (10) Finalmente para el Escenario de Información, se recomienda formalizar las políticas de seguridad de la información, respecto a limitaciones en el intercambio y uso de la información de los Socios de la Cooperativa.
22 Recomendaciones Escenario 12 (1) Se recomienda establecer charlas de capacitación de normativa y cumplimiento aplicables a la Cooperativa que incluya un registro de asistencia y evaluaciones periódicas de conocimiento y aplicación de la normativa aplicable externa e interna. (2) Definir mediante políticas a los responsables de la seguridad de los datos personales de los socios, en cada área de trabajo (3) Informar a todos los cargos estratégicos, cual es el apetito de riesgo de la alta dirección para establecer una cultura de administración de riesgos (4) Modificar los alcances de la función de auditoría interna, para que ésta se enfoque en los objetivos de la alta dirección y base sus revisiones en los riesgos de la compañía. (5) Implementar una base de datos jurídica y regulatoria que sea un repositorio único y de consulta generalizada, estableciendo un mantenedor. (6) Describir de manera formal, las prácticas de cumplimiento aplicables (7) Crear una función de control interno que monitoree el cumplimiento de los controles definidos, que base su acción en los riesgos de la compañía.
23 Riesgos / Escenarios
24 Controles Críticos
25 Controles Críticos
26 Matriz de Riesgos
27 Anexos Identificaci%25C3%25B3n y Evaluaci%25C3%25B3n de Riesgos y Controles.xlsx
28 Anexos
29 Anexos
30 Anexos
31 Preguntas Pablo Caneo Gutiérrez
Cobit 5 para riesgos. Metodología. Una visión general Pablo Caneo G.
Cobit 5 para riesgos. Metodología. Una visión general Pablo Caneo G. ISACA - CHILE Datos del Relator Pablo Caneo Gutiérrez Oficial de Seguridad (CISO) de Grupo Ultramar MBA en Gestión de Negocios Postítulo
Más detallesADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO Y CAJAS CENTRALES
ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO Y CAJAS CENTRALES Intendencia de Riesgos de la EPS y SFPS Dirección Nacional de Riesgos del Sector Financiero Popular y Solidario
Más detallesInforme Anual de la Gestión Integral de Riesgos
Informe Anual de la Gestión Integral de 2016 Página 2 de 6 I. Introducción Para Banco Azul de El Salvador, la calidad en la gestión de riesgo constituye un punto elemental en la formación y desarrollo
Más detallesDIPLOMADOS. Universidad de Chile. Diplomado en Gestión Integral de Riesgos de Negocios
DIPLOMADOS Universidad de Chile Diplomado en Gestión Integral de Riesgos de Negocios 2015 Por qué La Universidad de Chile? No cualquier Diplomado No cualquier Universidad Es la institución de educación
Más detallesdiploma en gerencia de seguridad de la información DGSI seguridad de la información
seguridad de la información diploma en gerencia de seguridad de la información DGSI diploma en gerencia de seguridad de la información DGSI seguridad de la información [ 2 ] 0.1 BIENVENIDA La experiencia
Más detallesPOLÍTICA DE GESTIÓN DE RIESGOS
INTRODUCCIÓN El Grupo Empresarial Argos está comprometido con la generación de valor y la sostenibilidad de los negocios en los que participa. Para lograr este fin, la gestión integral de riesgos es un
Más detallesPolítica Gestión de Riesgos
Versión: 2 Fecha de aprobación: 24/04/17 Proceso responsable: Riesgos y seguros Aprobado por: Comité de Auditoria, Finanzas y Riesgos de la Junta Directiva Política Gestión de Riesgos Política de Gestión
Más detallesPOLÍTICA DE GESTIÓN DE RIESGOS
1. OBJETIVO Reglamentar los lineamientos generales del Sistema de Gestión Integral de Riesgos de Sodimac Colombia S.A. para la identificación, valoración, tratamiento, monitoreo, comunicación y divulgación
Más detallesConsultora Interdisciplinaria A.P.O.R.T.E. ASESORÍA S.R.L.
2016 Consultora Interdisciplinaria A.P.O.R.T.E. ASESORÍA S.R.L. [] La Consultora Interdisciplinaria A.P.O.R.T.E. ASESORÍA SRL, cuenta con un gama de servicios de consultoría, asesoramiento y capacitación
Más detalles, con el objetivo de alinear la fijación de tasas de interés a las condiciones vigentes de mercado.
CORF011i MJGUjcf SECRETARIA GENERAL Comité Ejecutivo de Créditos CORFO OFICINA DE PARTES SANTIAGO.mirl 1111111.- APRUEBA TASAS DE LA LÍNEA DE FINANCIAMIENTO DE CRÉDITOS PARA ESTUDIOS DE POSTGRADO PROGRAMA
Más detallesCuestionario: Normativa para la gestión de Ciberseguridad.
Cuestionario: Normativa para la gestión de 1. Descripción general de las normas Cuestionario: Normativa de Qué aborda esta publicación? El presente cambio normativo establece diversos aspectos para la
Más detallesLas Cooperativas en el Sistema Financiero Ecuatoriano. Las Cooperativas frente a los Organismos de Control
Tema de Tesis: Creación de un Marco de Control para la Administración del Riesgo Operativo relacionado con la Tecnología de Información como modelo para las Cooperativas de Ahorro y Crédito del Ecuador
Más detallesMANUAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO OPERATIVO
[Escriba una cita del documento o el resumen de un punto interesante. Puede situar el cuadro de texto en cualquier lugar del MANUAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO OPERATIVO SEGÚN LO ESTABLECIDO EN LAS NORMAS
Más detallesDIRECCIÓN DE DOCENCIA VICERRECTORÍA ACADÉMICA PERFILES DE EGRESO INSTITUTO DE BANCA Y FINANZAS GUILLERMO SUBERCASEAUX
PERFILES DE EGRESO INSTITUTO DE BANCA Y FINANZAS GUILLERMO SUBERCASEAUX TÉCNICO FINANCIERO Técnico Financiero. El Técnico Financiero formado en el Instituto Subercaseaux, está habilitado para integrarse
Más detallesPBS 8 Gestión de Riesgos y Controles Internos
PBS 8 Gestión de Riesgos y Controles Internos Seminario de Capacitación en Seguros ASSAL - IAIS San José, Costa Rica 29 de Noviembre de 2016 M. Fernanda Plaza Superintendencia de Valores y Seguros - Chile
Más detallesInforme de Gestión de Riesgo Operativo
Informe de Gestión de Riesgo Operativo CONTENIDO 1. Gestión Integral de Riesgos Capital Bank, Inc. mantiene un Marco de Gestión Integral de Riesgos la cual es supervisada desde la Vicepresidencia de Riesgos
Más detallesProyecto de Acuerdo SUGEF Reglamento sobre Gestión del Riesgo Operacional. En consulta (28/4/2015 al 26/5/2015)
Proyecto de Acuerdo SUGEF 18-15 Reglamento sobre Gestión del Riesgo Operacional En consulta (28/4/2015 al 26/5/2015) Contenido 1. Antecedentes 2. Naturaleza del Riesgo operacional 3. Necesidad regulatoria
Más detallesGestión Integral de Riesgos
Gestión Integral de Riesgos GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS BANCO AZUL DE EL SALVADOR, S.A. AÑO 2014 I. Introducción Para Banco Azul de El Salvador la calidad en la gestión de riesgo constituye un punto elemental
Más detallesNota Técnica: Plan de Trabajo del Auditoria Interna
: Plan de Trabajo del Auditoria Interna Dirección Nacional de Supervisión Extra situ Noviembre, 2016 ÍNDICE Y CONTENIDO Contenido nota técnica 1. OBJETIVO... 2 2. DEFINICIONES DE CAMPOS DE LA MATRIZ...
Más detallesNORMATIVA SOBRE LA FUNCION DE AUDITORIA INTERNA Circular SB No. 09/ al 27 de julio de 2014 Punta Cana, R. D.
IX Congreso Internacional de Finanzas y Auditoría (CIFA 2014) NORMATIVA SOBRE LA FUNCION DE AUDITORIA INTERNA Circular SB No. 09/2012 Expositora: Ana M. Saladin 24 al 27 de julio de 2014 Punta Cana, R.
Más detallesMódulo 1 - Introducción a la gestión y administración del riesgo (8 horas)
Capacitar a los miembros de las entidades del Sector Solidario (Cooperativas de ahorro y crédito, fondos de empleados y demás) en los sistemas de gestión riesgos que integra el SIAR, SARL y SARLAFT, dando
Más detallesCÓDIGO MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE TECNOLOGIA DE LA INFORMACIÓN
SISTEMA NORMATIVO Gerencia de Planificación Área de Desarrollo Organizacional CÓDIGO 901 0705 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE TECNOLOGIA DE LA INFORMACIÓN Autorizado: Presidente y Director
Más detallesDIPLOMADO EN GERENCIA DE PROYECTOS CON ÉNFASIS EN PMI
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DIPLOMADO EN GERENCIA DE PROYECTOS CON ÉNFASIS EN PMI PRESENTACIÓN El Diplomado está diseñado para que los participantes se comprometan en un proceso de intercambio de conocimiento
Más detallesSEMINARIO /TALLER RISK MANAGER FUNDAMENTADO EN LA NORMA ISO 31000:2009
SEMINARIO /TALLER RISK MANAGER FUNDAMENTADO EN LA NORMA ISO 31000:2009 La Norma ISO 31000:2009, es un estándar internacional desarrollado por ISO e IEC que proporciona principios y directrices sobre la
Más detallesAuditoría de Controles usando COBIT 5 e ISO Carlos Lobos Medina, CISA, CISM Academico Universidad Diego Portales
Auditoría de Controles usando COBIT 5 e ISO 27002 Carlos Lobos Medina, CISA, CISM Academico Universidad Diego Portales AGENDA Controles de TI Modelos de Buenas Practicas Auditoría de Controles Caso Práctico
Más detallesREGLAMENTO INTERNO COMITÉ INTEGRAL DE RIESGOS RG-006 VERSIÓN 002
S RG-006 VERSIÓN 002 ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: VICEPRESIDENCIA DE RIESGOS Revisado por el Comité de Riesgos el 23 de Noviembre de 2015. COMITÉ DE RIESGOS Aprobado por la Junta Directiva
Más detallesSUPERVISION DE INTERMEDIARIOS BASADA EN RIESGO
SEPTIEMBRE 11 2006 SUPERVISION DE INTERMEDIARIOS BASADA EN RIESGO INNOVACION EN MERCADOS DE VALORES UN RETO A LA SUPERVISION El Salvador MARCELO A. LETELIER SVS CHILE OBJETIVOS Uso eficiente de recursos
Más detallesLista de la Verificación de la Gestión Ambiental 1
Lista de la Verificación de la Gestión Ambiental 1 Sección Punto de Control Cumplimiento 4. Requisitos del Sistema de Gestión Ambiental 4.1 Requisitos generales La organización, ha establecido, puesto
Más detallesGestión Integral de Riesgos Primer Semestre
1 de 5 Gestión Integral de Riesgos Primer Semestre 2017 2 de 5 Corporación de Finanzas Del País, S.A. es consciente y está comprometido con el desarrollo de una política de gestión de riesgos fundamentado
Más detallesCARACTERIZACIÓN DE PROCESO FINANCIERO
Página 1 de 8 Revisó: Jefe División Financiera Aprobó Rector Fecha de aprobación Resolución N 1858, Diciembre 04 de 2007 OBJETIVO Administrar eficientemente los recursos financieros de la Universidad.
Más detallesCOMITÉ DE RIESGOS REGLAMENTO INTERNO
El presente reglamento se establece con el fin de precisar las responsabilidades, normas internas y actividades del Comité de Riesgos del BANCO FALABELLA S.A. (en adelante el Banco) en cumplimiento de
Más detallesPOLITICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS
Fecha de emisión Elaborado por: Deisy Merchán - Profesional Especializado Gerencia Procesos y Proyectos Revisado por: Luis Fernando Mancera Profesional Especializado II Gerencia Procesos y Proyectos Natalia
Más detallesCONVENIO: CORCIDE UFPS DIPLOMADO:
CONVENIO: CORCIDE UFPS DIPLOMADO: GENERALIDADES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y SU RESPONSABILIDAD FRENTE AL MODELO INTEGRADO DE PLANEACIÓN Y GESTIÓN - MIPG PRESENTACIÓN Conocer las actualizaciones del
Más detallesEl Proyecto Regional de la DGRV para América Latina y el Caribe se inició en el año Estableció primeramente su oficina en 1997 en San José, Cost
Titulo: El sistema de cooperativas en Alemania y los proyectos de la Confederación Alemana de Cooperativas (DGRV) en América Latina. Autor: Matthias Knoch. Director de Proyectos MSc. en Sistemas de Información
Más detallesIván Eduardo Velástegui Velástegui Consultor Capacitador Master
Iván Eduardo Velástegui Velástegui Consultor Capacitador Master Profesión: Economista Nacionalidad: Ecuatoriana País de residencia: Ecuador Quito Dirección: Cáspicara S18 92 y Recalde Skype: ivaneduardovelasteguivelastegui
Más detallesNuestros servicios en el área de Auditoría, incluyen entre otros: Ejercicio Profesional en el área contable, comprendiendo:
Auditoría Nuestro objetivo en el área de Auditoría y servicios relacionados, es brindar la confianza que necesitan los propietarios, inversores, acreedores, entes reguladores tales como el Banco Central
Más detallesREGLAMENTO DE GESTIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ TÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES
REGLAMENTO DE GESTIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ TÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES ARTÍCULO 1.- ÁMBITO DE APLICACIÓN Las disposiciones del presente Reglamento son aplicables a las Entidades comprendidas dentro
Más detalles3er Congreso Nacional de Auditoría Interna CONAI. Mayo 29, Las Tres Líneas de Defensa: Quién tiene que hacer qué?
3er Congreso Nacional de Auditoría Interna CONAI Mayo 29, 2014 Las Tres Líneas de Defensa: Quién tiene que hacer qué? 3er Congreso Nacional de Auditoría Interna CONAI 2014 Agenda Introducción Elementos
Más detallesInforme sobre el Código de Gobierno Societario
2014 Informe sobre el Código de Gobierno Societario El Código de Gobierno Societario define la estructura, composición y responsabilidad de los órganos de gobierno del Banco Ciudad y se refiere al desarrollo
Más detallesMinisterio de Finanzas ESTATUS DE LA GESTIÓN POR PROCESOS
Ministerio de Finanzas ESTATUS DE LA GESTIÓN POR PROCESOS Noviembre de 2013 Actualmente el Ministerio de Finanzas a través de su Dirección de Procesos y Mejora Continua y en cumplimiento a la normativa
Más detallesDirección de Asistencia a la Administración Financiera Municipal
Plantilla 1.1 MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Dirección de Asistencia a la Administración Financiera Municipal Guatemala, noviembre de 2017 Índice Introducción 3 Propósito
Más detallesDescripción específica
Descripción específica NÚCLEO: Sector Comercio y Servicios SUBSECTOR: Informática y Comunicación Nombre del Módulo: Aplicación de COBIT y ITIL en la asistencia a personas usuarias de TIC s Código: CSTI0202
Más detallesCO R F SANTIAGO. SECRETARIA GENERAL Comité Ejecutivo de Créditos [OFIC INA DE PARTES. MGL/jcf
CO R F MGL/jcf SECRETARIA GENERAL Comité Ejecutivo de Créditos COREO [OFIC INA DE PARTES 2 1091 6 028733 SANTIAGO APRUEBA TASAS DE LA LÍNEA B.41 DE FINANCIAMIENTO CRÉDITO CORFO POSTGRADO; LÍNEA C.1 PARA
Más detallesMANUAL DE ORGANIZACIÓN. DIRECCIÓN GENERAL Fecha: JUN 15 DESCRIPCIÓN Y PERFIL DE PUESTOS
Hoja: 1 de 5 Nombre del puesto: Coordinador de Infraestructura de Voz y Cableado Estructurado Área: Departamento de Gestión de Arquitectura e Infraestructura de Tecnológica Nombre del puesto al que reporta
Más detallesPOLÍTICA DE SEGURIDAD EN LA CONTINUIDAD DE LAS OPERACIONES P-17 NOTA DE CONFIDENCIALIDAD DE ACUERDO A CLASIFICACIÓN
POLÍTICA DE SEGURIDAD EN LA CONTINUIDAD DE LAS OPERACIONES P-17 2011 NOTA DE CONFIDENCIALIDAD DE ACUERDO A CLASIFICACIÓN Este documento es de propiedad exclusiva de MINSAL y su uso debe estar ceñido a
Más detallesDIPLOMADO EN AUDITORÍA INTERNA
DIPLOMADO EN AUDITORÍA INTERNA PRESENTACIÓN El Departamento de Contabilidad y Auditoría de la Facultad de Administración y Economía desde hace más de una década, viene desarrollando programas especiales
Más detallesPrograma de Capacitación 2016
Programa de Capacitación 2016 Subgerencia de Negociación y Postrade Patricio Ortiz Díaz Ingeniero de Productos Noviembre de 2016 AGENDA 1. Presentación del Curso Objetivo Metodología 2. CCLV, Contraparte
Más detallesSISTEMA DE CONTROL INTERNO GENERALIDADES.
PÁGINA: 1 de 6 INTRODUCCION El Sistema de Control Interno se incorpora al Sistema Integral de Gestión de la Cámara de Comercio de Duitama y comprende el conjunto de las normas legales, planes, métodos,
Más detallesDirección de Tecnologías de la Información
Plantilla 1.1 MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Dirección de Tecnologías de la Información Guatemala, diciembre de 2017 Índice Introducción 2 Propósito del manual 2 Descripción
Más detallesTécnicas de Identificación y Evaluación de Riesgos Marco COSO ERM - ISO Nivel Inicial
Curso-Taller Técnicas de Identificación y Evaluación de Riesgos Marco COSO ERM - ISO 31000 Nivel Inicial Introducción Agosto-Septiembre 2013 Santiago El éxito de las organizaciones depende en gran medida
Más detallesTEXTO ÚNICO DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS - TUPA REQUISITOS
TEXTO ÚNICO DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS - TUPA DERECHO DE CALIFICACIÓN INSTANCIAS DE RESOLUCIÓN TRAMITACIÓN orden PROCEDIMIENTO Número y / código / (en % UIT) (en S/.) Auto- Previa (en días PARA
Más detallesEl Control Interno en las Entidades de Economía Popular y Solidaria
El Control Interno en las Entidades de Economía Popular y Solidaria Luis Coronel Andrade Septiembre 2015 Código Orgánico Monetario y Financiero Art. 228.- Las entidades del sistema financiero nacional
Más detallesCONTROL DE LA CARTERA DE CRÉDITOS
SEMINARIO CONTROL DE LA CARTERA DE CRÉDITOS AUTOEVALUACIÓN Y CALIDAD EN LA GESTIÓN DE RIESGOS Basado en la Resolución SBS N 3780-2011 e ISO 31000 Risk Management Seminario: CONTROL DE LA CARTERA DE CRÉDITOS
Más detallesSISTEMA DE COSTOS ABC Y RENTABILIDAD POR PRODUCTOS Y UNIDADES DE NEGOCIOS TERMINOS DE REFERENCIA
SISTEMA DE COSTOS ABC Y RENTABILIDAD POR PRODUCTOS Y UNIDADES DE NEGOCIOS OBJETIVO TERMINOS DE REFERENCIA Contratar una Consultoría Especializada para desarrollar un Sistema de Costos por Actividades y
Más detallesJ.P. Morgan Grupo Financiero, S.A. de C.V. Principales Funciones de los Comités Auxiliares al Consejo de Administración. Banco J.P. Morgan, S.A.
J.P. Morgan Grupo Financiero, S.A. de C.V. Principales de los Comités Auxiliares al Consejo de Administración Comité de Remuneración Proponer para aprobación del Consejo de Administración las políticas
Más detallesCARACTERIZACIÓN DE PROCESO FINANCIERO
Página 1 de 7 Revisó: Jefe División Financiera Aprobó Rector Fecha de aprobación Diciembre 04 de 2007 Resolución N 1858 OBJETIVO Administrar eficientemente los recursos financieros de la Universidad. Presentar
Más detallesIMPLEMENTADOR LÍDER ISO 27001
IMPLEMENTADOR LÍDER Este curso está acreditado oficialmente por el Professional Evaluation and Certification Board (PECB) y conducen a certificaciones profesionales reconocidas internacionalmente y avalado
Más detallesLo invitamos a solicitar una reunión para conocer más sobre nuestro Servicio de Asesoría Tributaria.
Los socios fundadores de la firma han desarrollado su profesión como docentes y asesores tributarios -corporativos por más de 20 años; su experiencia práctica y analítica en la aplicación e interpretación
Más detallesDIPLOMADO EN GERENCIA Y GESTIÓN FINANCIERA
DIPLOMADO EN GERENCIA Y GESTIÓN FINANCIERA www.diplomadosejecutivos.com 2 MISIÓN Somos una institución dedicada a formar profesionales de alto nivel a través de nuestros cursos, comprometida con la excelencia
Más detallesResolución S.B.S. N El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (a.i.)
Lima, 03 de agosto de 2011 Resolución S.B.S. N 8754-2011 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (a.i.) CONSIDERANDO: Que, mediante Resolución SBS N 37-2008
Más detallesCargo del Jefe Inmediato Gerente Clasificación del empl LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCION
Subgerente (administrativo y financiero) I. IDENTIFICACIÓN DEL EMPLEO Nivel Jerárquico Denominación del empleo Directivo SUBGERENTE Código 090 Grado 01 Número de Cargos Tres (3) Dependencia Gerencia Cargo
Más detallesINFORME ANUAL DE RIESGO
INFORME ANUAL DE RIESGO N. Informe: 1 Periodo: 2016 1- Gestión de Riesgos El proceso de Administración Integral de Riesgos se define en el Manual de Gestión de Integral de Riesgos. Se establece el perfil
Más detallesInforme sobre el Código de Gobierno Societario
2014 Informe sobre el Código de Gobierno Societario El Código de Gobierno Societario define la estructura, composición y responsabilidad de los órganos de gobierno del Banco Ciudad y se refiere al desarrollo
Más detallesAvances en su Implementación
Avances en su Implementación I PARTE Marco Legal Marco Teórico Tiempo: 10minutos Aprueba Normas de Control Interno Ley de Control Interno de las Entidades del Estado Aprueba la Guía para la Implementación
Más detallesCOMITÉ DE GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS - REGLAMENTO - GERENCIA DE RIESGOS - REGLAMENTO DEL CGIR
- GERENCIA DE RIESGOS - REGLAMENTO DEL CGIR REGLAMENTO PROPIETARIO DEL DOCUMENTO: GERENCIA DE RIESGOS CÓDIGO: ME-GR-006 FECHA DE INICIO DE VIGENCIA: 04/07/2016 FECHA DE FIN DE VIGENCIA: 04/07/2018 VERSIÓN:
Más detallesPLAN DE COMUNICACIÓN Y CONSULTA DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS ABRIL DE 2017 SUBSECRETARÍA DE EVALUACIÓN SOCIAL 1. INTRODUCCIÓN
PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS PLAN DE COMUNICACIÓN Y CONSULTA DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS ABRIL DE 2017 SUBSECRETARÍA DE EVALUACIÓN SOCIAL De acuerdo a lo instruido por el Consejo de Auditoría Interna
Más detallesPorque COBIT5 como marco de Gobierno de TI y como certificarse en Gobierno de TI
Porque COBIT5 como marco de Gobierno de TI y como certificarse en Gobierno de TI Victor Vasquez 27 de julio 2017 KPMG.com.co 1 Agenda / Contenido Breve reseña Presentación COBIT5 Certificación COBIT Certificación
Más detallesINFORME Y DICTAMEN DE REVISOR FISCAL
INFORME Y DICTAMEN DE REVISOR FISCAL Durante el periodo 2016 se entregaron los siguientes informes: Auditoria de cumplimiento- diagnostico, que involucra la evaluación sobre aspectos legales, tributarios,
Más detallesComentarios a la Circular Nº G SBS sobre Gestión de la continuidad del negocio
Comentarios a la Circular Nº G-139-2009-SBS sobre Gestión de la continuidad del negocio Por María del Pilar Vilela Proaño I. ANTECEDENTES La norma materia de análisis tiene por finalidad establecer criterios
Más detallesCAPACITATE CON NOSOTROS!
CAPACITATE CON NOSOTROS! En AMFEV, A.C. a 16 años de brindar servicios de capacitación y actualización hemos desarrollado modelos y técnicas de aprendizaje probados y de aplicabilidad inmediata. Tal es
Más detallesEL ROL DE AUDITORIA INTERNA Y EL ENFOQUE DE AUDITORIA BASADA EN RIESGOS. Víctor Mancilla Banrural, Guatemala
EL ROL DE AUDITORIA INTERNA Y EL ENFOQUE DE AUDITORIA BASADA EN RIESGOS Víctor Mancilla Banrural, Guatemala Victor.mancilla@banrural.com.gt Contenido Marco regulatorio Líneas de defensa Principios COSO
Más detallesPontificia Universidad Católica del Ecuador
1. DATOS INFORMATIVOS FACULTAD: CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES CARRERA: CONTABILIDAD Y AUDITORIA Asignatura/Módulo: NORMAS INTERNACIONALES Código: INFORMACION FINANCIERA Plan de estudios: N/A Nivel:
Más detallesSeguridad alimentaria, finanzas rurales y desarrollo PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS PARA FOMENTAR EL DESARROLLO AGROPECUARIO
Seguridad alimentaria, finanzas rurales y desarrollo PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS PARA FOMENTAR EL DESARROLLO AGROPECUARIO Cuetzalan, Pue. Agosto 2009 AGENDA 1. Importancia de la Intermediación Financiera
Más detallesNORMA PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO EN LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO Resolución No F. Octubre, 2015
NORMA PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO EN LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO Resolución No. 129-2015-F Octubre, 2015 CONTENIDO DE LA NORMA CAPÍTULO I. OBJETO, ÁMBITO DE APLICACIÓN Y DEFINICIONES
Más detallesPRODUCTOS DE AGUA. Unidad 1 INSTITUTO TECNOLOGICO DE CIUDAD JUAREZ
PRODUCTOS DE AGUA Unidad 1 Índice Bienvenida Introducción Inicio del curso (acuerdos) ASM AP EJ 2016 Evaluación de diagnostico ASM AP EJ 2016 ASM AP EJ 2016 ASM AP EJ 2016 ASM AP EJ 2016 Antonio Santiago
Más detallesDesarrollo Reciente del Riesgo Operacional en Centro América: Gestión vs. Capital
Hecho para: Desarrollo Reciente del Riesgo Operacional en Centro América: Gestión vs. Capital OSCAR BASSO WINFFEL XVII Conferencias sobre Supervisión Financiera Guatemala, 28 y 29 de Agosto, 2014 Elementos
Más detallesINFORME DEL AUDITOR INTERNO A LA JUNTA DIRECTIVA AÑO 2012
INFORME DEL AUDITOR INTERNO A LA JUNTA DIRECTIVA AÑO 2012 Tabla de contenido 1. OBJETO... 3 2. INTRODUCCION... 3 3. GESTION DE AUDITORIA INTERNA... 3 3.1 Auditoria Interna... 3 3.2 Auditoría Externa de
Más detallesRESUMEN DE INFORME DE GESTIÓN DE RIESGO OPERACIONAL
Informe de la Gestión de Riesgos Nº 002-2013-UR/CREDINKA RESUMEN DE INFORME DE GESTIÓN DE RIESGO OPERACIONAL II-TRIMESTRE 2013 CREDINKA S.A. Unidad de Riesgo Operacional 1 CAPITULO I GESTIÓN DEL RIESGO
Más detallesPROCEDIMIENTO. GRUPOS DE INTERÉS: Conjunto de actores internos o externos que afectan o son afectados por la gestión empresarial.
Página: 1 de 10 Objetivo Establecer las actividades para alinear la acción empresarial con un enfoque de gestión socialmente responsable, involucrando a los grupos de interés en los entornos social, ambiental
Más detallesCARACTERIZACIÓN DEL PROCESO TALENTO HUMANO
Revisó: Jefe División Recursos Humanos PROCESO Aprobó: Rector Página 1 de 5 Fecha de aprobación: Enero 24 de 2008 Resolución N 032 Coordinar y apoyar las actividades de selección, inducción, entrenamiento,
Más detallesRIESGO OPERACIONAL UN CASO APLICADO EN EL MERCADO DE VALORES
RIESGO OPERACIONAL UN CASO APLICADO EN EL MERCADO DE VALORES Expositor: Cargo: Email: Carlos Adolfo Guzmán Toro Gerente Técnico del Autorregulador del Mercado de Valores cguzman@amvcolombia.org.co 08 de
Más detallesSEGUIMIENTO A LA REVISIÓN GERENCIAL DEL 7 DE DICIEMBRE DE 2012, ACTA No. 005.
El presente informe contiene el seguimiento efectuado por parte del departamento de control interno de la entidad a los temas tratados y registrados en el acta revisión gerencial del año 2012, con sus
Más detallesADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN POPULAR, S.A.
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN POPULAR, S.A. INFORME DE CALIFICACION - Junio 2014 Dic. 2013 Jun. 2014 Calificación - AA-af * Detalle de calificaciones en Anexo. Fundamentos La calificación AA-af
Más detallesINVITAN AL: Seminario Determinación de un Plan de Auditoría Interna Basado en Riesgos
INVITAN AL: Seminario Determinación de un Plan de Auditoría Interna Basado en Riesgos A REALIZARSE 24,25 y 26 de marzo 2014 Objetivos: Que el participante cuente con las habilidades para: Definir los tipos
Más detallesFiscalización de Emisores y Operadores de Tarjetas de Crédito no Bancarias
Fiscalización de Emisores y Operadores de Tarjetas de Crédito no Bancarias Al cumplirse un año desde que el Banco Central mandató a esta Superintendencia para que supervisara a los Emisores y Operadores
Más detallesPREVENCIÓN Y GESTIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
CURSO DE ESPECIALIZACIÓN PREVENCIÓN Y GESTIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO El curso muestra las principales definiciones, modalidades, así como las entidades que
Más detallesEXPERIENCIA EN LA PROMULGACIÓN DE LAS NORMAS SOBRE LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGO
EXPERIENCIA EN LA PROMULGACIÓN DE LAS NORMAS SOBRE LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGO Mayo 2014 FACULTAD DE REGULACIÓN EN BANCO CENTRAL DE RESERVA DE EL SALVADOR Mayo 2014 Sistema de Supervisión y Regulación
Más detallesDIPLOMADO ALTA GERENCIA EN ECONOMÍA SOLIDARIA
MODULO I - ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN SOLIDARIA Conceptos generales de economía solidaria. La organización solidaria en Colombia. Definición y estructura de las cooperativas y fondos de empleados. Autogestión,
Más detallesGestión Integral de Riesgos
Gestión Integral de Riesgos Mejores Prácticas Helmut Pabst, Proyecto el Salvador, México y Nicaragua 07 de mayo de 2014 Índice A. Orígen: El Buen Gobierno Corporativo B. Cimientos Teóricos y Pautas Prudenciales
Más detallesRol del auditor interno para evaluar la gestión del riesgo de Ciber Seguridad Gabriel Santiago Alderete
Rol del auditor interno para evaluar la gestión del riesgo de Ciber Seguridad Gabriel Santiago Alderete Auditor Interno de Sistemas Banco Macro S.A. Agenda Introducción: Qué es Ciber Seguridad? Qué framework
Más detallesBanco J.P. Morgan, S.A., Institución de Banca Múltiple, J.P. Morgan Grupo Financiero. Revelación de información relativa a la liquidez.
Banco J.P. Morgan, S.A., Institución de Banca Múltiple, J.P. Morgan Grupo Financiero. Revelación de información relativa a la liquidez. En cumplimiento al Anexo 5 de las Disposiciones de carácter general
Más detallesBanco J.P. Morgan, S.A., Institución de Banca Múltiple, J.P. Morgan Grupo Financiero. Revelación de información relativa a la liquidez.
Banco J.P. Morgan, S.A., Institución de Banca Múltiple, J.P. Morgan Grupo Financiero. Revelación de información relativa a la liquidez. En cumplimiento al Anexo 5 de las Disposiciones de carácter general
Más detallesMATRIZ DE CONTROL INTERNO COMPONENTES Y NORMAS
MATRIZ DE CONTROL INTERNO COMPONENTES Y NORMAS No. COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL EVALUACIÓN DE RIESGOS Valor Añadido 5 8 Norma Valor NORMA ASOCIADA No. Desagregado DOCUMENTO. Integridad y valores éticos.
Más detallesCONTROL INTERNO Y DE GESTIÓN
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y FINANZAS DIPLOMADO CONTROL INTERNO Y DE GESTIÓN Organizado por: Introducción El presente Diplomado, que pretende contribuir a suplir las deficiencias, detectar los fraudes
Más detallesGESTIÓN DE RIESGOS Y PROCESOS
GESTIÓN DE RIESGOS Y PROCESOS Contexto de las empresas Avalancha tecnológica Nuevas normas y reguladores más activos Mayor importancia a los temas medioambientales y sociales Mucha información disponible
Más detallesDIPLOMADO AUDITORIA INTERNA
DIPLOMADO AUDITORIA INTERNA PRESENTACIÓN El Departamento de Contabilidad y Auditoría de la Facultad de Administración y Economía desde hace más de una década, viene desarrollando programas especiales como:
Más detallesRESUMEN POLÍTICA DE INVERSIONES
RESUMEN POLÍTICA DE INVERSIONES Basado en la política aprobada por el Órgano de Dirección en la sesión ordinaria número 1116 del 10 de Noviembre del 2016. 1. Introducción El Fondo de Garantías y Jubilaciones
Más detallesLic. Rafael A. Castro Monge - C.P.A. No.1795 Póliza No.0116 FIG 7 Vence: 30 de setiembre de 2017 Cancelado Timbre de Ley No.
22 de febrero de 2017 Señor Amadeo Quirós Ramos de Anaya Presidente de la Junta Directiva PURDY SEGUROS AGENCIA DE SEGUROS, S.A. Presente Estimado señor: Al planear y llevar a cabo la auditoría de los
Más detallesGerencia Financiera. Economía y Jurídica. Diplomado presencial
Diplomado presencial Intensidad horaria 126 horas Horarios Lunes a jueves 6:00 PM a 9:00 PM Objetivos General Capacitar a los participantes en la gestión financiera, en el manejo de los conceptos e instrumentos
Más detallesCOMITES DEL BANCO DE FORMOSA S.A.
COMITES DEL BANCO DE FORMOSA S.A. 1 COMITES DEL BANCO DE FORMOSA S.A. EN FUNCIONAMIENTO AL 01.04.2014 COMITÉ DE POLITICA DE REMUNERACIONES, BENEFICIOS E INCENTIVOS AL PERSONAL Analizar las Actas Acuerdo
Más detalles