NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

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1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DESCRIPCIÓN I. NOTAS DE DESGLOSE: ESF-02 ESF-03 ESF-05 ESF-08 ESF-09 ESF-12 EA-01 EA-03 VHP-01 VHP-02 EFE-01 INFORMACION CONTABLE CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO INVENTARIO Y ALMACENES BIENES MUEBLES E INMUEBLES INTANGIBLES Y DIFERIDOS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR INGRESOS GASTOS PATRIMONIO CONTRIBUIDO PATRIMONIO GENERADO FLUJO DE EFECTIVO Conciliacion_Ig Conciliacion_Eg CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. Notas de Desglose y de Memoria Notas a los Edos Financieros

2 INFORMACIÓN CONTABLE m NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL TOTAL_ FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO TOTAL_ INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL TOTAL_ INVERSIONES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL TOTAL_

3 INFORMACIÓN CONTABLE 1122 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO Subsidio para el Empleo 389, , , , Desayunos Esc. en Prim. Rurales 76, , , , Desayunos Esc. en Prim. Urbanas y Suburbanas 20, , , , Desayunos Esc. en Preescolar 52, , , , TOTAL_ , , , , INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TOTAL_

4 INFORMACIÓN CONTABLE 1123 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS Funcionarios y empleados 374, , M13DN00033 GOMEZ QUILLARES ANA GUADALUPE ESTATUS DEL ADEUDO Se recuperará el 30 de octubre En tiempo. M13DN00040 GALVAN MUÑOZ MARTHA 3, , M13DN00055 LUNA GONZALEZ MAGDALENA 2, , Ya se localizó y está en negociación para su pago. Se recuperará el 30 de diciembre En tiempo. M13DN00056 LUNA OBREGON LEONOR GUADALUPE 4, , En proceso de aclaración. M13DN00068 MONTIEL MARES CLAUDIA LIZET 54, , En proceso legal de recuperación (demanda) Realizó pagos este trimestre por lo que la deuda ha ido disminuyendo. M13DN00080 PEREZ LOZANO BEATRIZ 306, , M13DN00085 RAMIREZ CISNEROS MIGUEL 1, , M13DN00169 DIANA CECILIA CASTRO JASSO M13DN00184 MONTERO PINEDA EUGENIO M13DN00190 GRACIELA RAMIREZ MARCIAL 1, , Gastos por Comprobar M13DN00067 MONTIEL LOPEZ MARTHA ALEJANDRA Es correspondiente al Programa de Alimentario (abastecimiento de insumos a los Comedores Comunitarios), siempre tendrá un saldo porque el programa continuamente entrega insumos. El importe va recuperándose conforme los padres de familia pagan los insumos y se recupera el importe total de los insumos. Se recuperará el 30 de diciembre En tiempo. Se recuperará el 30 de octubre En tiempo. Se recuperará el 30 de octubre En tiempo. Se recuperó el 12 de octubre de En tiempo. TOTAL_ , , DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERÍA A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO Fondo Fijo 6, , M13DN00048 HURTADO AYALA MARINA En litigio laboral. Aún no se termina el proceso laboral. M13DN00067 MONTIEL LOPEZ MARTHA ALEJANDRA 2, , Fondo Fijo anual. M13DN00104 RANGEL HERMOSILLO MARTHA ANGELICA Fondo Fijo anual. M13DN00175 ALBA MARGARITA FONSECA GONZALEZ 3, , Fondo Fijo anual. Se comprueba casa mes y se cierra en diciembre Se comprueba casa mes y se cierra en diciembre Se comprueba casa mes y se cierra en diciembre TOTAL_1125 6, , PRÉSTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO TOTAL_

5 1129 OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO Otros deudores 344, , M13DP00004 SISTEMA PARA EL DESARROLLO 204, , Es lo correspondiente al programa Alimentario y lo entregarán a este Sistema cuando se termine de pagar los insumos de los Comedores Comunitarios. En tiempo. M13DP00062 INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO 55, , En proceso de aclaración. M13DP00072 SECRETARIA DE FINANZAS Y 11, , En proceso de aclaración. M13DP00133 INSTITUTO GUANAJUATENSE PARA LAS En proceso de devolución. M13DP00176 ARTURO MARMOLEJO BORJA 2, , En proceso de devolución. M13DP00219 UNIFORMES TAMPICO, S.A DE C.V Ya se recuperó. En tiempo. M13DP00256 JUAN CARLOS SANCHEZ HERNANDEZ 3, , En proceso de aclaración. M13DP00277 TRASPASO ENTRE CUENTAS 49, , En proceso de aclaración del registro. M13DP00419 JOSE DE JESUS VILLEGAS NEGRETE -28, , Ya realizó la devolución del importe. En tiempo. M13DP00521 INFONAVIT 45, , En proceso de aclaración. TOTAL_ , , DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO Ant Prov Prest Serv C P 36, , M13DP00183 AGUSTIN CORONA BARRIENTOS 2, , Se recuperó en octubre M13DP00419 UNIFORMES TAMPICO, S.A DE C.V. 33, , Anticipo para la compra de uniformes Ant Prov Ad Bienes Muebles e Inm C P M13DP00219 JOSE DE JESUS VILLEGAS NEGRETE Ya se recuperó en octubre En proceso de recuperación. TOTAL_ , , DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO TOTAL_ DEUDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO TOTAL_ PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03

6 INFORMACIÓN CONTABLE BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACIÓN ESTIMACIONES Y DETERIOROS NOTA: ESF-04 TEXTO LIBRE Esta nota aplica para aquellos entes públicos que realicen algún proceso de transformación y/o elaboración de bienes.

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9 INFORMACIÓN CONTABLE 1140 INVENTARIOS NOTA: ESF-05 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO Tienda de suvenires -159, Desayunos Esc. en Prim. Rurales 18, TOTAL_ , ALMACENES NOTA: ESF-05 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO Almacém alimentario 1, TOTAL_1150 1,200.00

10 INFORMACIÓN CONTABLE 1213 FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS NOTA: ESF-06 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO CARATERÍSTICAS NOMBRE DEL FIDEICOMISO OBJETO DEL FIDEICOMISO TOTAL_

11 INFORMACIÓN CONTABLE 1214 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL NOTA: ESF-07 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO EMPRESA/OPDes TOTAL_

12 INFORMACIÓN CONTABLE 1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Terrenos 1,400, ,400, Edificios e instalaciones 3,992, ,992, TOTAL_1230 5,392, ,392, BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Muebles de oficina y estantería 368, , Muebles excepto de oficina y estantería 3, , Computadoras y equipo periférico 808, , , Otros mobiliarios y equipos de administración 215, , Equipo de audio y de video 14, , Camaras fotograficas y de video 37, , , Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo 542, , Equipo para uso médico dental y para laboratorio 205, , , Automóviles y camiones 2,884, ,884, Equipo de comunicación y telecomunicacion 18, , TOTAL_1240 5,098, ,150, , DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES INMUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa Dep Acum Edificios e instalaciones -266, , TOTAL_ , , DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INFRAESTRUCTURA NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa TOTAL_ DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa Muebles excepto de oficina y estantería Computadoras y equipo periférico -76, , Otros mobiliarios y equipos de administración -7, , Equipo de audio y de video Camaras fotograficas y de video -3, , Otro mobiliario y equipo educacional y recreativo -4, , Equipo para uso médico dental y para laboratorio -5, , TOTAL_ , , DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa TOTAL_

13 INFORMACIÓN CONTABLE 1250 ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Software 7, , TOTAL_1250 7, , AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TOTAL_ ACTIVOS DIFERIDOS NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TOTAL_

14 INFORMACIÓN CONTABLE 1280 ESTIMACIONES Y DETERIOROS NOTA: ESF-10 TEXTO LIBRE Informar los criterios utilizados para la determinación de las estimaciones; por ejemplo: estimación de cuentas incobrables, estimación de inventarios, deterioro de activos biológicos y cualquier otra que aplique.

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17 INFORMACIÓN CONTABLE 1190 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES NOTA: ESF-11 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS TOTAL_

18 INFORMACIÓN CONTABLE 2110 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS Sueldos por pagar Provisión para aguinaldo -611, , PASIVOS CAPITULO 1000 AL CIERRE , , Proveedores por pagar CP -742, , PASIVOS CAPITULO 2000 AL CIERRE PASIVOS CAPITULO 3000 AL CIERRE , , PASIVOS CAPITULO 2000 AL CIERRE , , PASIVOS CAPITULO 3000 AL CIERRE , , PASIVOS CAPITULO 2000 AL CIERRE PASIVOS CAPITULO 4000 AL CIERRE , , ISR retenciones por salarios -306, , ISR retenciones por servicios profesionales 83, , ISR retenciones por honorarios asimilados a salari -259, , Retención Impuesto Cedular 2% sobre honorarios Retención Impuestos Sobre Nomina 2% -37, , Cuotas IMSS -88, , Cuotas RCV 65, , ISSEG -241, , Cuota Sindicato 2, , Descuentos COVEG Préstamo Sindicato -10, , Met Life México S.A. -2, , Pension alaimenticia RANGEL MUEBLES -2, , ADMINISTRADORA DE CAJA BIENESTAR S.A. DE C.V. -8, , DESCUENTOS LA VISTA -1, , PRESTAMOS OQUETZA -1, , Otras ctas por pagar CP -55, , Salida de almacén alimentario -308, , MULTAS POR RETARDO TOTAL_2110-2,774, ,774, DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS TOTAL_

19 INFORMACIÓN CONTABLE Cta FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACION A CORTO PLAZO NOTA: ESF-13 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_

20 INFORMACIÓN CONTABLE 2159 OTROS PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-14 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_ OTROS PASIVOS CIRCULANTES NOTA: ESF-14 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_

21 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE TRIMESTRE / ANUAL DE Y 2230 DEUDA PUBLICA NOTA: ESF-15 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Financiamiento Contratado Finan. Dispuesto Capital Amortizado Índice Destino del Crédito Acreedor Núm. Contrato de Crédito Clase del Título En UDIS En Pesos En Pesos Saldo en Pesos Tasa de Interés En UDIS En Pesos Intereses Pagados Acumulado Intereses Pagados en el Ejercicio Capital Pagado Núm. Total de Pagos Núm. de pagos del periodo Fecha de Fecha de Contratación Vencimiento Registro Estatal Período de Gracia Aval Garantía Fuente de Financiamiento Núm. de Decreto del Congreso / Autorización Fecha del Acuerdo de cada ente Observaciones C01 C02 C03 C TOTAL CREDITOS

22 INFORMACION CONTABLE 4100 INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS CUOTAS ESTANCIA INFANTIL DIF -1,344, CUOTAS ESTANCIA INFANTIL ENCINO -272, CUOTAS ESTANCIA INFANTIL RINCONADAS -295, INSCRIPCIÓN ESTANCIA INFANTIL DIF -44, INSCRIPCIÓN ESTANCIA ENCINO -10, INSCRIPCIÓN ESTANCIA RINCONADAS -9, SEGURO ESTANCIA INFANTIL DIF -22, SEGURO ESTANCIA ENCINO -5, SEGURO ESTANCIA RINCONADAS -4, Esparcimiento y recreacion Adultos Mayores -21, CUOTAS CLÍNICA DE REHABILITACIÓN -302, INTERESES ESTANCIA INFANTIL DIF -23, INTERESES ESTANCIA ENCINO -5, INTERESES ESTANCIA RINCONADAS -4, MULTAS ESTANCIA INFANTIL DIF -4, MULTAS ESTANCIA INFANTIL ENCINO MULTAS ESTANCIA INFANTIL RINCONADAS -1, PRODUCTOS FINANCIEROS BASES PARA LICITACIÓN -2, BASES PARA LICITACIÓN -2, Venta de Bienes Muebles propiedad del DIF -37, Donativos -24, CENTRO GERONTOLÓGICO -12, OTROS INGRESOS RECUPERRACION ALIMENTARIO -207, TIENDA DIF -872, INGRESO D TRANSP PUB P PERSONAS CON DIS MOV REDUCT -5, TOTAL_4100-3,536, PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS NOTA: ERA-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS RAMO 33 FONDO II ,390, CADI -110, CEMAIV -70, TRANSFERENCIAS RECURSO MPAL -10,098, TOTAL_ ,669,835.82

23 INFORMACION CONTABLE 4300 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS NOTA: EA-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_

24 INFORMACION CONTABLE 5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS NOTA: EA-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO % GASTO EXPLICACIÓN Sueldos Base 2,690, % Sueldos de Confianza 557, % Honorarios asimilados 2,241, % Prima quinquenal 89, % Antigüedad 125, % Prima Vacacional 102, % Gratificación de fin de año 630, % Compensaciones por servicios 72, % Aportaciones al ISSEG 756, % Aportaciones IMSS 560, % Ahorro para el retiro 178, % Prestaciones establecidas por CGT 119, % Otras prestaciones 3,087, % Materiales y útiles de oficina 37, % Equipos menores de oficina 27, % Mat y útiles de tecnologías de la Info y Com 40, % Material impreso e información digital % Material de limpieza 68, % Materiales y útiles de enseñanza 10, % Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 552, % Utensilios para el servicio de alimentación 56, % Mcías p comercialización en tiendas del sec pub 593, % Materiales de construcción de concreto 920, % Material eléctrico y electrónico 8, % Medicinas y productos farmacéuticos 2, % Materiales accesorios y suministros médicos 4, % Combus Lub y aditivos vehículos Serv Pub 324, % Vestuario y uniformes 30, % Prendas de seguridad 1, % Refacciones y accesorios menores de edificios 19, % Ref y Acces men Eq cómputo y tecn de la Info 6, % Ref y Acces menores de Eq de transporte 21, % Servicio de energía eléctrica 126, % Servicio de gas 26, % Servicio telefonía tradicional 86, % Servicio telefonía celular 16, % Servicio postal % Otros Arrendamientos 4, % Servicios de contabilidad 8, % Serv de procesos técnica y en tecn de la Info % Servicios de capacitación 1, % Impresiones doc ofic p prestación de Serv pub 30, % Servicios financieros y bancarios 1, % Seguros de responsabilidad patrimonial y fianzas 31, % Seguro de bienes patrimoniales 80, % Conservación y mantenimiento de inmuebles 250, % Instal Rep y mantto de Mobil y Eq de admon 8, % Instal Rep y mantto de Mobil y Eq Educativo 17, % Instal Rep y mantto de bienes informáticos 7, % Instal Rep y manttoeq e instrumental med y d 41, % Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 156, % Instal Rep y mantto de maq otros Eq y herrami 1, % Servicios de limpieza y manejo de desechos 14, % Servicios de jardinería y fumigación 3, % Difusión e Info mensajes activ gubernamentales 2, % Impresión y elaborac public ofic y de informaci 2, % Pasajes terr nac p Serv pub en comisiones 7, % Viáticos nac p Serv pub Desemp funciones ofic 6, % Atenciones 40, % Gastos de orden social y cultural 14, % Otros impuestos y derechos 2, % Penas multas accesorios y actualizaciones 18, % Impuesto sobre nóminas 113, % Gastos relac con activ culturales deport y ayu 744, % Becas 102, % Pensiones 91, % TOTAL_ ,003, %

25 INFORMACION CONTABLE 3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO NOTA: VHP-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION TIPO NATURALEZA Donaciones de capital -1,400, ,400, TOTAL_3100-1,400, ,400,

26 INFORMACION CONTABLE 3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO NOTA: VHP-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION NATURALEZA AHORRO/DESAHORRO -829, , RESULTADO DEL EJERC (AHORRO/DESAHORRO) , , R.E.A , , R.E.A , , R.E.A ,734, ,734, R.E.A , , R.E.A ,662, ,662, R.E.A , , R.E.A , , R.E.A , , APLICACION DE REMANENTE , , APLICACION DE REMANENTE ,602, ,602, APLICACION DE REMANENTE ,026, ,026, APLICACION DE REMANENTE , , , , , , BIENES MUEBLES/INMUEBLES Y OTROS (patrimonio gener -4,031, ,031, TOTAL_ ,698, ,494, ,580.82

27 INFORMACION CONTABLE 1110 FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO B.B.V (Subsidio) 129, , , B.B.V (Gasto Corriente) 341, , , B.B.V (Tienda Dif) 53, , , B.B.V (Alimentario) B.B.V (Ramo 33) B.B.V (Mi Casa Diferente) 53, , B.B.V (Centro Gerontologico) B.B.V (Red móvil) 1, , B.B.V (Prog. Autoconstruccion) 92, , B.B.V (Prog. PMLE) 1, , B.B.V (MI CASA DIF13) 54, , B.B.V (RAMO FII) 6, , B.B.V. Bancomer No. Cta RED MOVIL B.B.V. Bancomer No. Cta MI CASA DIF BBVA BANCOMER cta Ramo33 del , , , B.B.V (Red Móvil Mejoramiento de Vivie 38, , B.B.V (Mi Casa Diferente 2015) 34, , B.B.V.A (RAMO ) 450, , , B.B.V.A (ALIMENTARIO-ALMACÉN) 84, , , BBVA Mi Casa Diferente ,000, , , BBVA Red Móvil , , B.B.V.A Proyecto de Fortalecimiento 1, , B.B.V.A Ramo , , TOTAL_1110 2,846, ,727, ,008.20

28 INFORMACION CONTABLE 1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: EFE-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB TOTAL_ % 1240 Y 1250 BIENES MUEBLES E INTANGIBLES NOTA: EFE-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB TOTAL_1240 Y %

29 INFORMACION CONTABLE CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL 5500 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS 5510 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 5511 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos circulantes 5512 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos no circulantes 5513 Depreciación de bienes inmuebles 5514 Depreciación de infraestructura 5515 Depreciación de bienes muebles 5516 Deterioro de los activos biológicos 5517 Amortización de activos intangibles 5518 Disminución de Bienes por pérdida, obsolescencia y deterioro 5520 Provisiones 5521 Provisiones de pasivos a corto plazo 5522 Provisiones de pasivos a largo plazo 5530 Disminución de inventarios 5531 Disminución de inventarios de mercancías para venta 5532 Disminución de inventarios de mercancías terminadas 5533 Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración 5534 Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción 5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo 5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5541 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 5551 Aumento por insuficiencia de provisiones 5590 Otros gastos 5591 Gastos de ejercicios anteriores 5592 Pérdidas por responsabilidades 5593 Bonificaciones y descuentos otorgados 5594 Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes 5595 Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables 5596 Resultado por posición monetaria 5597 Pérdidas por participación patrimonial 5599 Otros gastos varios 5600 INVERSIÓN PÚBLICA 5610 Inversión pública no capitalizable 5611 Construcción en bienes no capitalizable

30 CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES Conciliacion_Ig CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Ingresos Presupuestarios 15,206, Más ingresos contables no presupuestarios Incremento por variación de inventarios 4330 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 4340 Disminución del exceso de provisiones 4399 Otros ingresos y beneficios varios 4400 Otros ingresos contables no presupuestarios Menos ingresos presupuestarios no contables Productos de capital 62 Aprovechamientos capital 00 Ingresos derivados de financiamientos 4500 Otros ingresos presupuestarios no contables Ingresos Contables (4 = ) 15,206,284.36

31 CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Conciliacion_Eg CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Total de egresos (presupuestarios) Menos egresos presupuestarios no contables 3, Mobiliario y equipo de administración 3, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 5300 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 5400 Vehículos y equipo de transporte 5500 Equipo de defensa y seguridad 5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas 5700 Activos biológicos Bienes inmuebles 5900 Activos intangibles 6200 Obra pública en bienes propios 7200 Acciones y participaciones de capital 7300 Compra de títulos y valores 7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 9100 Amortización de la deuda pública 9900 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 7400 Otros egresos presupuestales no contables Más gastos contables no presupuestales Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 5520 Provisiones 5530 Disminución de inventarios Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u 5540 obsolescencia 5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 5590 Otros gastos 5600 Otros gastos contables no presupuestales Total de Gasto Contable (4 = ) -3,123.76

32 II. DE MEMORIA (DE ORDEN): Cta0113 DE MEMORIA Las cuentas de orden se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente contable, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria recordatorio contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan o no presentarse e Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes: A) Contables: 7000 CUENTAS DE ORDEN CONTABLES CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO 7100 VALORES 7110 Valores en Custodia 7120 Custodia de Valores 7130 Instrumentos de Crédito Prestados a Formadores de Mercado 7140 Préstamo de Instrumentos de Crédito a Formadores de Mercado y su Garantía 7150 Instrumentos de Crédito Recibidos en Garantía de los Formadores de Mercado 7160 Garantía de Créditos Recibidos de los Formadores de Mercado 7200 EMISION DE OBLIGACIONES 7210 Autorización para la Emisión de Bonos, Títulos y Valores de la Deuda Pública Interna 7220 Autorización para la Emisión de Bonos, Títulos y Valores de la Deuda Pública Externa 7230 Emisiones Autorizadas de la Deuda Pública Interna y Externa Suscripción de Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública 7240 Interna Suscripción de Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública 7250 Externa 7260 Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública Interna y Externa 7300 AVALES Y GARANTIAS 7310 Avales Autorizados 7320 Avales Firmados 7330 Fianzas y Garantías Recibidas por Deudas a Cobrar 7340 Fianzas y Garantías Recibidas 7350 Fianzas Otorgadas para Respaldar Obligaciones no Fiscales del Gobierno 7360 Fianzas Otorgadas del Gobierno para Respaldar Obligaciones no Fiscales 7400 JUICIOS 7410 Demandas Judicial en Proceso de Resolución 7420 Resolución de Demandas en Proceso Judicial INVERSION MEDIANTE PROYECTOS PARA PRESTACION DE SERVICIOS (PPS) 7500 Y SIMILARES Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y 7510 Similares Inversión Pública Contratada Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) 7520 y Similares 7600 BIENES EN CONCESIONADOS O EN COMODATO 7610 Bienes Bajo Contrato en Concesión 7620 Contrato de Concesión por Bienes 7630 Bienes Bajo Contrato en Comodato 7640 Contrato de Comodato por Bienes 7.X Bienes arqueológicos, artísticos e históricos en custodia 7.X.1 Bienes arqueológicos en custodia 7.X.2 Custodia de bienes arqueológicos 7.X.3 Bienes artísticos en custodia 7.X.4 Custodia de bienes artísticos 7.X.5 Bienes históricos en custodia 7.X.6 Custodia de bienes históricos Nota: Las cuentas de orden contables señaladas, son las mínimas necesarias, se podrán aperturar otras, de acuerdo con las necesidades de los entes públicos. B) Presupuestales 8000 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS NOTAS DE MEMORIA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO 8100 LEY DE INGRESOS 8110 Ley de Ingresos Estimada 8120 Ley de Ingresos por Ejecutar 8130 Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada 8140 Ley de Ingresos Devengada 8150 Ley de Ingresos Recaudada 8200 PRESUPUESTO DE EGRESOS 8210 Presupuesto de Egresos Aprobado 8220 Presupuesto de Egresos por Ejercer 8230 Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado 8240 Presupuesto de Egresos Comprometido 8250 Presupuesto de Egresos Devengado 8260 Presupuesto de Egresos Ejercido 8270 Presupuesto de Egresos Pagado

33 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS II. DE MEMORIA (DE ORDEN): Cta0113 DE Las MEMORIA cuentas de orden se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente contable, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria con fines de recordatorio contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan o no presentarse en el futuro. Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes: A) Contables: Valores Emisión de obligaciones Avales y garantías Juicios Los valores en custodia de instrumentos prestados a formadores de mercado e instrumentos de crédito recibidos en garantía de los formadores de mercado u otros. Por tipo de emisión de instrumento: monto, tasa y vencimiento. No obstante, las cuentas de Avales y Garantías y la de Juicios que se encuentran clasificadas como cuentas de orden se pueden reconocer como pasivos contingentes dada la naturaleza de las operaciones que realizan los entes públicos. Como ejemplos de juicios se tienen de forma enunciativa y no limitativa: civiles, penales, fiscales, agrarios, administrativos, ambientales, laborales, mercantiles y procedimientos arbitrales. Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y similares Bienes concesionados o en comodato Los contratos firmados de construcciones por tipo de contrato. Se informará, de manera agrupada, en las notas a los Estados Financieros las cuentas de orden contables y cuentas de orden presupuestario. B) Presupuestales: NOTAS DE MEMORIA CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO LEY DE INGRESOS ESTIMADA LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR LEY DE INGRESOS MODIFICADA LEY DE INGRESOS DEVENGADA LEY DE INGRESOS RECAUDADA PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER PRESUPUESTO DE EGRESOS MODIFICADO PRESUPUESTO COMPROMETIDO PRESUPUESTO DEVENGADO PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO TOTAL Notas de Desglose y de Memoria Memoria (I)