NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DESCRIPCIÓN NOTAS I. NOTAS DE DESGLOSE:

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1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DESCRIPCIÓN I. NOTAS : ESF-01 ESF-02 ESF-03 ESF-05 ESF-06 ESF-07 ESF-08 ESF-09 ESF-10 ESF-11 ESF-12 ESF-13 ESF-14 ESF-15 EA-01 EA-02 EA-03 VHP-01 VHP-02 EFE-01 EFE-02 EFE-03 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO INVENTARIO Y ALMACENES FIDEICOMISOS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL BIENES MUEBLES E INMUEBLES INTANGIBLES Y DIFERIDOS ESTIMACIONES Y DETERIOROS OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS OTROS PASIVOS CIRCULANTES DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO INGRESOS OTROS INGRESOS GASTOS PATRIMONIO CONTRIBUIDO PATRIMONIO GENERADO FLUJO DE EFECTIVO ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO Conciliacion_Ig Conciliacion_Eg CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Memoria II. DE MEMORIA (DE ORDEN): CONTABLES PRESUPUESTALES Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

2 1122 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TOTAL_ INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TOTAL_ NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL TOTAL_ FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO TOTAL_ INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL TOTAL_ INVERSIONES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL TOTAL_

3 1123 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 M13VN00002 DANIEL CAMACHO MORALES 6, , Anticipo de Nómina 18/24 pagos M13VN00003 JOAQUIN LARA REYNOSO 12, , Anticipo de Nómina 18/24 pagos M13VN00004 JOSE ANTONIO GARCIA NIETO 9, , Anticipo de Nómina 18/24 pagos M13VN00005 MARIANA DEL CARMEN MURILLO 2, , Anticipo de Nómina 18/24 pagos M13VN00006 PATRICIA GUILLEN CABRERA 3, , Anticipo de Nómina 18/24 pagos M13VN00007 CRISTINA MUÑOZ PEREZ 2, , Anticipo de Nómina 14/16 pagos M13VN00008 LESLIE ELIZABETH PICHARDO 2, , Anticipo de Nómina 18/24 pagos M13VN00009 MARIA JULIANA BARRIENTOS 2, , Anticipo de Nómina 18/24 pagos M13VN00010 HECTOR ALEJANDRO MORENO 2, , Anticipo de Nómina 18/24 pagos TOTAL_ , , DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERÍA A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 M13VN00002 DANIEL CAMACHO MORALES 31, , FONDO FIJO Dentro del Rango TOTAL_ , , PRÉSTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO NOTA: ESF Otros deudores 38, , Beneficiarios Dentro del Rango TOTAL_ , , DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS TOTAL_

4 1221 DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ DEUDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 Recuperación de Cartera Fraccionamiento Lomas COVEG (LOMAS DE CERVERA) 5,697, ,697, de Cervera CONTRATO DE MUTUO Recuperación de Cartera Fraccionamiento Valle de COVEG (LOMAS DE SAN JOSE) 2,820, ,084, San Jose PAGOS MENSUALES TOTAL_1222 8,518, ,782, PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ INVENTARIOS NOTA: ESF-05 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO TOTAL_

5 1150 ALMACENES NOTA: ESF-05 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO TOTAL_ FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS NOTA: ESF-06 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO CARATERÍSTICAS NOMBRE DEL FIDEICOMISO OBJETO DEL FIDEICOMISO TOTAL_ PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL NOTA: ESF-07 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO EMPRESA/OPDes TOTAL_ BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Terrenos 19,521, ,521, Edificación habitacional 2,052, ,052, TOTAL_ ,574, ,574, BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Muebles de oficina y estantería 75, , , Computadoras y equipo periférico 172, , , Otros mobiliarios y equipos de administración 4, , Camaras fotograficas y de video 2, , Automóviles y camiones 869, ,571, , TOTAL_1240 1,124, ,858, ,285.18

6 1261 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES INMUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa TOTAL_ DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INFRAESTRUCTURA NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa TOTAL_ DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa Muebles de oficina y estantería -32, , Computadoras y equipo periférico -36, , Otros mobiliarios y equipos de administración Camaras fotograficas y de video TOTAL_ , , DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Método de depreciación Tasa TOTAL_ ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TOTAL_

7 1265 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TOTAL_ ACTIVOS DIFERIDOS NOTA: ESF-09 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO RETENCIONES PAGADAS X ANTICIPADO , , TOTAL_1270 8, , OTROS ACTIVOS CIRCULANTES NOTA: ESF-11 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS TOTAL_ OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES NOTA: ESF-11 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS TOTAL_ CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ISR RET. POR SALARIOS 6, , Pago Mensual ISR RET. X ASIM Pago Mensual ISR RET X HON. PROF Pago Mensual /3 IVA RET. P/HON Pago Mensual IMPUESTO CEDULAR 1, , Pago Mensual RET. IVA HON PROFESIONALES 4, , Pago Mensual IMPTO. 2% S/NOMINA 3, , Pago Mensual TOTAL_ , ,

8 2120 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS TOTAL_ Cta FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACION A CORTO PLAZO NOTA: ESF-13 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_ FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACION A LARGO PLAZO NOTA: ESF-13 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_ OTROS PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-14 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_ OTROS PASIVOS CIRCULANTES NOTA: ESF-14 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_

9 2240 PASIVO DIFERIDO A LARGO PLAZO NOTA: ESF-14 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS IVEG CONTRATO DE MUTUO 5,697, RECUPERACIÓN DE CARTERA 2,782, COVEG (URBANIZACIÓN) 2,820, TOTAL_ ,300, INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS Enajenación de vehículos usados 200, TOTAL_ , PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS NOTA: ERA-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS Convenios con beneficiarios 160, Transferencias para servicios personales 2,080, Transferencias para materiales y suministros 197, Transferencias para servicios básicos 415, Transferencias para Bienes muebles 846, TOTAL_4200 3,699, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS NOTA: EA-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS TOTAL_

10 5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS NOTA: EA-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO % GASTO EXPLICACIÓN Sueldos Base 140, % Sueldos de Confianza 548, % Honorarios asimilados 67, % Prima Vacacional 24, % Aportaciones al ISSEG 158, % Aportaciones IMSS 102, % Ahorro para el retiro 75, % Otras prestaciones 743, % Estímulos por productividad y eficiencia 19, % Materiales y útiles de oficina 49, % Mat y útiles de tecnologías de la Info y Com 24, % Material impreso e información digital 8, % Material de limpieza 9, % Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 52, % Material eléctrico y electrónico 6, % Combus Lub y aditivos vehículos Serv Pub 170, % Herramientas menores 5, % Ref y Acces men Eq cómputo y tecn de la Info 3, % Ref y Acces menores de Eq de transporte 43, % Servicio de energía eléctrica 10, % Servicio telefonía tradicional 8, % Servicio telefonía celular 29, % Arrendamiento de edificios y locales 88, % Servicios de auditoría 18, % Servicios de capacitación 39, % Impresiones doc ofic p prestación de Serv pub 16, % Servicios financieros y bancarios 3, % Seguro de bienes patrimoniales 34, % Instal Rep y mantto de bienes informáticos 5, % Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 269, % Pasajes terr nac p Serv pub en comisiones 6, % Viáticos nac p Serv pub Desemp funciones ofic 14, % Otros servicios de traslado y hospedaje % Otros impuestos y derechos 5, % Penas multas accesorios y actualizaciones % Impuesto sobre nóminas 27, % Otros impuestos 6, % TOTAL_5000 2,839, %

11 3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO NOTA: VHP-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION TIPO NATURALEZA PATRIMONIO INICIAL 20,354, ,354, Baja AF -33, , TOTAL_ ,320, ,320, HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO NOTA: VHP-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION NATURALEZA RESULTADOS DEL EJERCICIO 2,074, ,074, RESULTADO DEL EJERC (AHORRO/DESAHORRO) ,060, ,060, RESULTADO DE EJERCICIO 2011 Y ANTERIORES 2,703, ,703, RESULTADO DE EJERCICIOS ,808, ,808, RESULTADO DE EJERCICIOS , , RESULTADO DE EJERCICIOS , , RESULTADO DE EJERCICIOS , , APLICACION DE REMANENTE 2011 Y ANTERIORES 112, , TOTAL_3200 3,310, ,250, ,060, FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO BANORTE # ,224, ,193, , BANORTE # ,563, ,563, BANORTE # , , BANORTE , , , BANORTE ,967, ,967, BANORTE , , TOTAL_1110 6,237, ,422, ,814, Y 1250 BIENES MUEBLES E INTANGIBLES NOTA: EFE-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB Muebles de oficina y estantería 1, Computadoras y equipo periférico 28, Automóviles y camiones 702, TOTAL_1240 Y , %

12 CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES Conciliacion_Ig CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Ingresos Presupuestarios 3,899, Más ingresos contables no presupuestarios Incremento por variación de inventarios 4330 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 4340 Disminución del exceso de provisiones 4399 Otros ingresos y beneficios varios 4400 Otros ingresos contables no presupuestarios Menos ingresos presupuestarios no contables Productos de capital 62 Aprovechamientos capital 00 Ingresos derivados de financiamientos 4500 Otros ingresos presupuestarios no contables Ingresos Contables (4 = ) 3,899,944.17

13 CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLE Conciliacion_Eg CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Total de egresos (presupuestarios) 3,572, Menos egresos presupuestarios no contables Mobiliario y equipo de administración 5200 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 5300 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 5400 Vehículos y equipo de transporte 5500 Equipo de defensa y seguridad 5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas 5700 Activos biológicos Bienes inmuebles 5900 Activos intangibles 6200 Obra pública en bienes propios 7200 Acciones y participaciones de capital 7300 Compra de títulos y valores 7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 9100 Amortización de la deuda pública 9900 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 7400 Otros egresos presupuestales no contables Más gastos contables no presupuestales 70, Provisiones Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 70, Disminución de inventarios 5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 5590 Otros gastos 5600 Otros gastos contables no presupuestales Total de Gasto Contable (4 = ) 3,643,062.79