NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

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1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DESCRIPCIÓN I. NOTAS DE DESGLOSE: ESF-01 ESF-02 ESF-03 ESF-04 ESF-05 ESF-06 ESF-07 ESF-08 ESF-09 ESF-10 ESF-11 ESF-12 ESF-13 ESF-14 ESF-15 EA-01 EA-02 EA-03 VHP-01 VHP-02 EFE-01 EFE-02 EFE-03 INFORMACION CONTABLE FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACIÓN ESTIMACIONES Y DETERIOROS INVENTARIO Y ALMACENES FIDEICOMISOS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL BIENES MUEBLES E INMUEBLES INTANGIBLES Y DIFERIDOS ESTIMACIONES Y DETERIOROS OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS OTROS PASIVOS CIRCULANTES DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO INGRESOS OTROS INGRESOS GASTOS PATRIMONIO CONTRIBUIDO PATRIMONIO GENERADO FLUJO DE EFECTIVO ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO Conciliacion_Ig Conciliacion_Eg CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Memoria CONTABLES PRESUPUESTALES II. DE MEMORIA (DE ORDEN): Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. 0319_NOTDYM_1703_MGTO_DPT_IMP Notas a los Edos Financieros

2 INFORMACIÓN CONTABLE 1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TOTAL_ BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO Muebles de oficina y estantería 14, , Computadoras y equipo periférico 55, , Equipo de audio y de video 7, , , Aparatos deportivos 83, , Automóviles y camiones 244, , Herramientas y maquinas herramienta 47, , Otros equipos 15, , TOTAL_ , , , DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES INMUEBLES CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO TOTAL_

3 CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Conciliacion_Eg CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Total de egresos (presupuestarios) 6,489, Menos egresos presupuestarios no contables Mobiliario y equipo de administración 5200 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 5300 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 5400 Vehículos y equipo de transporte 5500 Equipo de defensa y seguridad 5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas 5700 Activos biológicos Bienes inmuebles 5900 Activos intangibles 6200 Obra pública en bienes propios 7200 Acciones y participaciones de capital 7300 Compra de títulos y valores 7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 9100 Amortización de la deuda pública 9900 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 7400 Otros egresos presupuestales no contables Más gastos contables no presupuestales 145, Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 145, Provisiones 5530 Disminución de inventarios 5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 5550 Aumento por insuficiencia de provisiones 5590 Otros gastos 5600 Otros gastos contables no presupuestales Total de Gasto Contable (4 = ) 6,635,191.46

4 CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES Conciliacion_Ig CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE Ingresos Presupuestarios 6,939, Más ingresos contables no presupuestarios Incremento por variación de inventarios 4330 Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 4340 Disminución del exceso de provisiones 4399 Otros ingresos y beneficios varios 4400 Otros ingresos contables no presupuestarios Menos ingresos presupuestarios no contables Productos de capital 62 Aprovechamientos capital 00 Ingresos derivados de financiamientos 4500 Otros ingresos presupuestarios no contables Ingresos Contables (4 = ) 6,939,834.70

5 INFORMACIÓN CONTABLE 1122 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO SUBSIDIO PARA EL EMPLEO 239, , , , TOTAL_ , , , , INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TOTAL_

6 INFORMACIÓN CONTABLE 2110 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS Proveedores por pagar CP 341, , RETENCIONES ISR X SALARIOS 66, , RETENCIONES ISR X HONORARIOS 3, , Otras ctas por pagar CP 2, , Adeudo que se tiene con el municipio por la elaboración de nómina TOTAL_ , ,

7 INFORMACIÓN CONTABLE 1123 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERÍA A CORTO PLAZO NOTA: ESF Fondo Fijo 3, , Ma. Elizabeth Santoyo Nieto En diciembre se hace la Es lo asignado para gastos cancelación menores correspondiente TOTAL_1125 3, , PRÉSTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO NOTA: ESF Otros deudores A la fecha ya se encuentra José Francisco Torres Ramírez 3, Gastos a comprobar fiestas comprobado el gasto Fondo para mantenimiento En diciembre se hace la aprobado por el Consejo cancelación Yolanda Rocío Rodríguez Campos 1, General correspondiente TOTAL_1129 4, DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS Ant Prov Ad Bienes Intangibles C P 6, , Renta de la coordinación de juventud TOTAL_1130 6, , DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ DEUDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_ OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03 TOTAL_

8 INFORMACION CONTABLE 1110 FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO Bajio Cta , , , Bajio Cta , , , TOTAL_1110 1,128, , ,844.02

9 INFORMACION CONTABLE 5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS NOTA: EA-03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO % GASTO EXPLICACIÓN Sueldos Base 1,073, % Sueldos de Confianza 529, % Honorarios asimilados 173, % Prima quinquenal 35, % Prima Vacacional 40, % Prima Dominical 68, % Compensaciones por servicios eventuales 10, % Aportaciones al ISSEG 301, % Aportaciones IMSS 545, % Liquid por indem y sueldos y salarios caídos 33, % Asignaciones adicionales al sueldo 73, % Otras prestaciones 1,023, % Materiales y útiles de oficina 47, % Materiales y útiles de impresión y reproducción 11, % Material impreso e información digital 4, % Material de limpieza 38, % Prod Alim p pers en instalac de depend y ent 9, % Materiales de construcción minerales no metálicos 28, % Combus Lub y aditivos vehículos Serv Pub 31, % Vestuario y uniformes 36, % Artículos deportivos 60, % Herramientas menores 7, % Servicio de energía eléctrica 502, % Servicio telefonía tradicional 13, % Radiolocalización 11, % Arrendamiento de edificios y locales 53, % Servicios financieros y bancarios 6, % Conservación y mantenimiento de inmuebles 280, % Mantto y conserv Veh terrestres aéreos mariti 5, % Difusión e Info mensajes activ gubernamentales 4, % Impresión y elaborac public ofic y de informaci 53, % Pasajes terr nac p Serv pub en comisiones 82, % Viáticos nac p Serv pub Desemp funciones ofic 28, % Impuesto sobre nóminas 49, % Gastos relac con activ culturales deport y ayu 685, % Premios estímulos recompensas y seguros a deport 152, % Becas 233, % Donativos a instituciones sin fines de lucro 132, % 0.00% 0.00% TOTAL_5000 6,481, %

10 INFORMACION CONTABLE 3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO NOTA: VHP-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION TIPO NATURALEZA DONACIONES DE CAPITAL 244, , TOTAL_ , ,

11 INFORMACION CONTABLE 4100 INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS DEPORTIVA TORRES LANDA 1,837, DEPORTIVA ARNULFO VAZQUE 237, AGUILAR Y MAYA 204, CASETAS 60, OTROS PRODUCTOS 146, PRODUCTOS FINANCIEROS TOTAL_4100 2,487,135.82

12 INFORMACION CONTABLE 3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO NOTA: VHP-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION NATURALEZA RESULTADO DEL EJERC (AHORRO/DESAHORRO) , , RESULTADOS DEL EJERCICIO -283, , RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -245, , RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 22, , Resultado del ejercicio , , , Resultado del ejercicio , , , Resultado del ejercicio , , TOTAL_ , , ,619.75

13 INFORMACIÓN CONTABLE 2110 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días Proveedores por pagar CP 341, , RETENCIONES ISR X SALARIOS 66, , RETENCIONES ISR X HONORARIOS 3, , Otras ctas por pagar CP 2, , TOTAL_ , ,

14 NOTA: ESF-12 CARACTERÍSTICAS Adeudo que se tiene con el municipio por la elaboración de nómina