Dades fonamentals del pla

Transcripción

1 Dades fonamentals del pla Resum de normes 1. Legislació aplicable El pla de pensions està regulat pel Text refós de la Llei dels plans i fons de pensions (Reial decret legislatiu 1/2002, de 29 de novembre), el Reglament que el desenvolupa, el Reglament d'aquest pla i les altres disposicions legals que li puguin resultar aplicables. 2. Normativa fiscal aplicable a Espanya Segons la normativa vigent, les aportacions han de reduir la part general de la base imposable de l'impost sobre la Renda de les Persones Físiques i les prestacions han de tributar en aquest mateix impost com a rendiments del treball. 3. Règim d'aportacions Únicament poden fer aportacions els partícips, llevat que sigui una persona amb discapacitat; en aquest cas, també poden fer aportacions les persones que hi tinguin una relació de parentiu en línia directa o col lateral fins al tercer grau inclusivament, així com el cònjuge o aquells que els tinguin a càrrec seu en règim de tutela o acolliment. Les aportacions es destinen a cobrir les contingències previstes pel pla de pensions. 4. Límits d aportació Les aportacions anuals acumulades del partícip, afegides a altres aportacions computables, no podran superar el límit anual legalment establert, tret que sigui conseqüència de la mobilització dels drets procedents d un altre pla. Si se supera el límit esmentat, el promotor requerirà a l interessat que el regularitzi voluntàriament en el termini d un mes. En cas que no ho faci en el termini esmentat, l entitat posarà a disposició de l interessat la quantitat aportada en excés. En qualsevol cas, el sobrant es tornarà sense interès ni rendibilitat i amb deducció, si escau, de l import de les sancions administratives. Si els drets consolidats fossin insuficients per a la devolució i el partícip hagués efectuat aportacions a altres plans de pensions durant l exercici en què es va produir l excés, la devolució del restant s efectuarà amb càrrec als drets consolidats d aquests plans, sempre que el partícip hagués autoritzat a l entitat gestora perquè aquesta s hi adreci i reclami del pla o plans de pensions corresponents que conegui. En cas contrari, es tornaran els drets consolidats que corresponguin a l excés. 5. Determinació i reembossament del dret consolidat El dret consolidat és la quota part del fons de capitalització que correspon al partícip, determinada en funció de les aportacions, mobilitzacions, supòsits de liquiditat, prestacions, del rendiment obtingut pels recursos invertits i dels menyscaptes i de les despeses que s'hagin produït. El valor dels drets consolidats i de les prestacions depèn de l'evolució del valor del patrimoni del fons. L'import dels drets consolidats no és reemborsable fins que es produeixi alguna de les contingències cobertes pel pla o en els supòsits excepcionals de liquiditat. 6. Condicions, procediment i termini de mobilització Els drets consolidats/econòmics podran mobilitzar-se per decisió unilateral del partícip, o per terminació del pla. La mobilització per decisió unilateral podrà ser total o parcial. Per a això, el titular del pla haurà de dirigir-se a l'entitat gestora o asseguradora de destinació per emplenar la corresponent sol licitud. Els beneficiaris també podran mobilitzar els seus drets econòmics excepte quan tinguin contractada una renda d'assegurances. En el termini màxim de dos dies hàbils des que l entitat gestora o l entitat asseguradora de destinació disposi de la totalitat de la documentació necessària, haurà de comunicar la sol licitud a la gestora del fons d origen, en els termes establerts en la normativa vigent. En un termini màxim de cinc dies hàbils a comptar des de la recepció per part de l entitat gestora d origen de la sol licitud amb la documentació corresponent, aquesta entitat haurà d ordenar la transferència bancària i remetre a la gestora o l asseguradora de destinació tota la informació financera i fiscal per al traspàs. En el cas que l entitat gestora d origen sigui, al seu torn, la gestora del fons de destinació o l asseguradora del pla de previsió assegurat o del pla de previsió social empresarial de destinació, haurà d emetre l ordre de transferència en el termini màxim de tres dies hàbils des de la data de presentació de la sol licitud per part del partícip. La data de valoració dels drets a aquests efectes serà la que correspongui al dia hàbil anterior en què es fa efectiva la mobilització. 7. Supòsits excepcionals de liquiditat Els partícips poden fer efectius els seus drets consolidats en els supòsits d'atur de llarga durada o malaltia greu, en els termes previstos en la legislació vigent i en el reglament del pla. 8. Contingències cobertes Jubilació, incapacitat, dependència severa o gran dependència i defunció. És incompatible la realització d aportacions i el cobrament de prestacions per la mateixa contingència simultàniament. a) Jubilació Per a la determinació de la contingència de jubilació cal atenir-se al que preveu el règim de la Seguretat Social corresponent. Si el partícip no pot accedir a la jubilació per la Seguretat Social, la contingència s'entén produïda quan el partícip faci 65 d edat i sempre que el partícip no exerceixi, o hagi cessat en l'activitat laboral o professional i no es trobi cotitzant per a la contingència de jubilació en cap règim de la Seguretat Social. Es pot anticipar la percepció de la prestació corresponent a la jubilació en els termes previstos en la legislació vigent i en el reglament del pla. Si el partícip és una persona amb discapacitat i no pot accedir a la jubilació, pot percebre la prestació a partir dels 45, sempre que no tingui feina o ocupació professional. També pot percebre la prestació en cas de jubilació del cònjuge o d'un dels seus parents en línia directa o col lateral fins al tercer grau inclusivament dels quals depengui o de qui el tingués al seu càrrec en règim de tutela o acolliment. Incompatibilitats entre aportacions i prestacions A partir de l accés a la jubilació, el partícip podrà seguir fent aportacions al pla de pensions. No obstant això, quan comenci a cobrar la prestació de jubilació, les aportacions només es podran destinar a les contingències de defunció i dependència. PÁG. 1 / 6

2 Si en el moment d accedir a la jubilació el partícip continua d alta en un altre règim de la Seguretat Social per exercici d una segona activitat, podrà seguir fent aportacions al pla de pensions, encara que, quan comenci a cobrar la prestació de jubilació, les aportacions només es podran destinar a defunció i dependència. També serà aplicable el mateix règim als partícips que accedeixin a la situació de jubilació parcial, en els casos en què no sigui possible l accés del partícip a la jubilació (partícip amb 65 com a mínim) i en els supòsits de bestreta de la prestació per jubilació (partícip amb 60 com a mínim). No obstant això, si quan cobra la prestació o s ha començat a cobrar, el beneficiari causa alta posterior en un règim de Seguretat Social per l exercici o la represa de l activitat, podrà reiniciar les aportacions per a jubilació, un cop hagi percebut la prestació íntegrament o se n hagi suspès el cobrament. b)incapacitat Es cobreix la incapacitat permanent total per a la professió habitual, absoluta per a tota feina i gran invalidesa del partícip. Per a la determinació d'aquestes situacions cal atenir-se al que preveu el règim de la Seguretat Social corresponent. Si el partícip és una persona amb discapacitat, també pot percebre la prestació per agreujament del grau d'incapacitat que l'incapaciti d'una manera permanent per a la feina o ocupació que estigués exercint, o per a qualsevol feina, incloent-hi la gran invalidesa sobrevinguda, si l'accés a la prestació conforme al règim de la Seguretat Social no és possible. Incompatibilitat amb el règim d'aportacions Ocorreguda una contingència d incapacitat, el partícip podrà seguir fent aportacions al pla de pensions, i pot demanar el cobrament de la prestació d incapacitat posteriorment. El beneficiari de la prestació d incapacitat permanent podrà reprendre les aportacions per a qualssevol altres contingències susceptibles de succeir, quan hagi percebut aquella íntegrament o n hagi suspès el cobrament. c) Dependència severa o gran dependència del partícip Es determinarà d acord amb el que preveu la Llei 39/2006, de 14 de desembre, de promoció de l autonomia personal i atenció a les persones en situació de dependència, i altra normativa aplicable. En cas de partícips amb discapacitat, també es cobriria la dependència severa o gran dependència del cònjuge del discapacitat o d un dels parents del discapacitat en línia directa o col lateral fins al tercer grau inclòs, del qual depengui o tingui a càrrec seu en règim de tutela o acolliment. d) Defunció Es cobreix la defunció del partícip o del beneficiari. Si el partícip és una persona amb discapacitat, pot percebre la prestació en cas de defunció del cònjuge o d'un dels seus parents en línia directa o col lateral fins al tercer grau inclusivament dels quals depengui o de qui el tingués al seu càrrec en règim de tutela o acolliment. e) Els partícips jubilats abans de l 1 de juliol de 2006, i que van fer aportacions des de la jubilació fins a l 1 de gener de 2007, destinaran les aportacions a defunció. Els partícips jubilats a partir de l 1 de juliol de 2006, i que hagin aportat des de la jubilació fins a l inici del cobrament de la prestació corresponent a aquesta contingència, podran percebre aquestes aportacions com a conseqüència de la jubilació. 9. Prestacions En el cas de jubilació es podrà percebre un capital, una renda financera, una combinació de les anteriors, una renda d assegurances vitalícia a una o dues vides, o una prestació diferent de les anteriors consistent en pagaments sense periodicitat regular. En el cas d incapacitat es podrà percebre un capital, una renda financera, una combinació de les anteriors, o una prestació diferent de les anteriors consistent en pagaments sense periodicitat regular. En el cas de defunció, si el mort no era perceptor d una renda d assegurances, el beneficiari podrà optar per un capital immediat, una renda financera immediata o diferida, una combinació de les anteriors o una renda vitalícia d assegurances a una o dues vides. En el cas de dependència, el beneficiari podrà optar per percebre un capital, una renda financera, una combinació de les anteriors o una prestació diferent de les anteriors consistents en pagaments sense periodicitat regular. La renda d'assegurances estarà assegurada per la companyia d'assegurances que indiqui el promotor del pla. Actualment, VidaCaixa, SA, d'assegurances i Reassegurances amb domicili a C/ Juan Gris, 2-8, Barcelona (Espanya). La percepció dels drets consolidats en forma de renda financera està condicionada a la seva suficiència en cada moment de pagament de la prestació, sense que hi hagi cap garantia pel que fa a la durada i l'interès. Les prestacions derivades de les aportacions efectuades a favor de discapacitats per persones diferents del partícip i el beneficiari de les quals sigui el mateix partícip han de ser en forma de renda, llevat que la quantia del dret consolidat en l'esdeveniment de la contingència sigui inferior a un import de dues vegades el salari mínim interprofessional o bé si el beneficiari discapacitat es veu afectat de gran invalidesa i requereix l'assistència de terceres persones per a les activitats més essencials de la vida. En les prestacions que no són renda d'assegurances, la data de valoració dels drets serà la que correspongui al dia hàbil anterior en què es fa efectiva la prestació. 10. Sol licitud de les prestacions El beneficiari del pla de pensions o el representant legal haurà de demanar la prestació, assenyalar la manera triada per cobrar-la i presentar la documentació acreditativa que sigui procedent segons el que preveu el reglament del pla. PÁG. 2 / 6

3 El pla de pensions es un producte d estalvi previsió. La informació indicada en aquest document pot trobar-se en També disposa d altre informació del seu interès com la rendibilitat diària, acumulada del període i gràfiques d evolució del pla. Dades del pla i del fons Denominació del pla Número en el registre especial Denominació del Fons Número en el registre especial PlanCaixa Projecció 2021 N4920 PENSIONS CAIXA DINERO II, F.P. F0624 PlanCaixa Projecció 2024 N4921 PENSIONS CAIXA GESTION GLOBAL, F.P. F0484 PlanCaixa Projecció 2029 N4922 PENSIONS CAIXA GESTION 50, F.P. F0485 PlanCaixa Privada Monetari N2810 PENSIONS CAIXA DINERO, F.P. F0449 PlanCaixa Ambició N3496 PENSIONS CAIXA AMBICION, F.P. F1183 PlanCaixa 10 Diner N3597 PENSIONS CAIXA DINERO, F.P. F0449 PlanCaixa 10 Estalvi N1766 PENSIONS CAIXA AHORRO, F.P. F0011 PlanCaixa Equilibri N2381 PENSIONSCAIXA PRIV.ACTIVO EST.,F.P. F0754 PlanCaixa 10RF Mixta N1099 PENSIONS CAIXA RF MIXTA, F.P. F0447 PlanCaixa Ambició Global N0803 PENSIONS CAIXA 124, F.P. F0691 PlanCaixa Creixement N0860 PENSIONSCAIXA PRIV.ACT.CRECIM., F.P. F0351 PlanCaixa Privada Borsa Emergent N1821 PENSIONSCAIXA PRIV.BOLSA EMERG.,F.P. F0662 PlanCaixa Oportunitat N1820 PENSIONSCAIXA PRIV.ACTIVO OPOR.,FON.PEN. F0666 PlanCaixa RV Mixta N1542 PENSIONS CAIXA RV MIXTA, F.P F0524 PlanCaixa Objetiu N3834 PENSIONS CAIXA 83, F.P. F1331 PlanCaixa RV Mixta N1542 PENSIONS CAIXA RV MIXTA, F.P F0524 PlanCaixa Privada Actiu Variable N1773 PENSIONSCAIXAPRIV.ACTIVO VAR, FON.PEN. F0652 PlanCaixa Tendències N4468 PENSIONS CAIXA TENDENCIAS, F.P. F0565 PlanCaixa Selecció N3326 PENSIONS CAIXA SELECCION, F.P. F1062 PlanCaixa Borsa Euro N1543 PENSIONS CAIXA BOLSA EURO, F.P. F0525 PlanCaixa Borsa Nacional N1722 PENSIONS CAIXA BOLSA, F.P. F0614 PlanCaixa Borsa Internacional N1767 PENSIONS CAIXA BOLSA INT., F.P F0616 PlanCaixa Estalvi N0047 PENSIONS CAIXA AHORRO, F.P. F0011 PlanCaixa RF Mixta N1168 PENSIONS CAIXA RF MIXTA, F.P. F0447 Política d inversió i nivell de risc Denominació del pla Política d inversió Nivell de risc PlanCaixa Projecció 2021 PlanCaixa Projecció 2024 Mantenir un 100% del total del patrimoni invertit en instruments financers amb un venciment objectiu de 30/04/2021. Mantenir un 100% del total del patrimoni invertit en instruments financers amb un venciment objectiu de 31/01/2024. PÁG. 3 / 6

4 Denominació del pla Política d inversió Nivell de risc PlanCaixa Projecció 2029 PlanCaixa Privada Monetari PlanCaixa Ambició PlanCaixa 10 Diner Mantenir un 100% del total del patrimoni invertit en instruments financers amb un venciment objectiu de 31/01/2029. Inversió en actius del mercat monetari i renda fixa a curt termini domèstica i de la zona euro. Inversió en renda fixa de zona euro a llarg termini, sense descartar inversions puntuals en renda variable quan les condicions de mercat siguin favorables. Inversió en actius del mercat monetari i renda fixa a curt termini domèstica i de la zona euro. PlanCaixa 10 Estalvi PlanCaixa Equilibri PlanCaixa 10RF Mixta Inversió en renda fixa a mitjà i llarg termini domèstica i de la zona euro. Inversió del 85% del total de patrimoni en actius de renda fixa i un 15% en actius de renda variable. Amb un màxim del 30% invertit en renda variable. Inversió mixta (renda variable màxima 30%). Actualment la inversió en PlanCaixa Ambició Global Objectiu mantenir el 50% del patrimoni invertit en Renda Fixa i el 50% en Renda Variable. L' inversió en Renda Variable podrà moure's entre el 0% i el 70%. PlanCaixa Creixement PlanCaixa Privada Borsa Emergent Inversió del 60% del total de patrimoni en renda fixa i un 40% en renda variable. La renda variable se situarà entre un 20% i un 60% del fons. Assolir un creixement de capital a llarg termini per a la jubilació, mitjançant la inversió en les borses dels països emergents. PlanCaixa Oportunitat PlanCaixa RV Mixta PlanCaixa Objetiu PlanCaixa RV Mixta PlanCaixa Privada Actiu Variable PlanCaixa Tendències PlanCaixa Selecció PlanCaixa Borsa Euro PlanCaixa Borsa Nacional Inversió del 25% del total de patrimoni en actius de renda fixa i un 75% en actius de renda variable. La inversió en renda variable serà superior al 50%. Inversió mixta (renda variable màxima 70%). Actualment la inversió en L'objetiu és assolir una rendibilitat superior a l'euribor a 1 any, amb una vocació de preservació de capital, però sense cap garantia d'aquest Inversió mixta (renda variable màxima 70%). Actualment la inversió en Inversió en valors cotitzats en les principals borses mundials, mitjançant la inversió en les borses d'estats Units, Regne Unit i països europeus. Inverteix fins al 100% del patrimoni en RV. En funció del mercat, s'infra o sobreponderarà el pes de les regions que formen l'index de Inversió 100% renda variable, amb participacions en Fons d'inversió d'entitats del mercat europeu amb un comportament superior a la mitja del mercat 100% en renda variable de la zona euro. Actualment el 100% de la cartera està invertida en un Futur que replica aquest índex Eurostoxx % en renda variable amb l'objectiu replicar el comportament de l'ibex-35. Actualment el 100% està invertit en un Futur que replica aquest índex. PlanCaixa Borsa Internacional Inversió del 100% en renda variable internacional. PlanCaixa Estalvi Inversió en renda fixa a mitjà i llarg termini domèstica i de la zona euro. Alt PÁG. 4 / 6

5 Denominació del pla Política d inversió Nivell de risc PlanCaixa RF Mixta Inversió mixta (renda variable màxima 30%). Actualment la inversió en Nivell de risc a 31/12/2014. Comissions, despeses i rendibilitats* Denominació gestió dipositària Despeses* Rendibilitat mitjana anual en els darrers exercicis PlanCaixa Projecció 2021 PlanCaixa Projecció 2024 PlanCaixa Projecció 2029 PlanCaixa Privada Monetari 1,15% 0,05% % ,15% 0,05% % ,15% 0,05% % ,85% 0,10% % 1,09% 1,64% 1,31% 1,77% - - PlanCaixa Ambició 0,85% 0,05% % 9,78% 5,92% 4,42% 4,17% - - PlanCaixa 10 Diner 1,10% 0,10% % 0,84% 1,39% 1,05% PlanCaixa 10 Estalvi 0,95% 0,15% %. 9,75% 7,10% 4,71% 3,61% 3,58% - PlanCaixa Equilibri 1,50% 0,10% % 3,40% 4,31% 1,61% 1,49% - - PlanCaixa 10RF Mixta PlanCaixa Ambició Global PlanCaixa Creixement PlanCaixa Privada Borsa Emergent PlanCaixa Oportunitat 1,00% 0,10% % 4,76% 6,78% 3,14% 3,05% 2,31% - 1,50% 0,25% % 9,71% 10,55% 6,69% 5,10% 3,79% 5,48% 1,50% 0,15% % 4,60% 7,99% 3,73% 2,88% 1,04% 4,64% 1,50% 0,15% % 9,36% 5,52% 3,66% 6,95% 2,83% - 1,50% 0,15% % 8,44% 13,14% 5,73% 4,16% -0,47% - PlanCaixa RV Mixta 1,35% 0,15% % 3,56% 9,34% 2,98% PlanCaixa Objetiu 1,00% 0,25% % 0,78% 2,52% 1,01% PlanCaixa RV Mixta 1,50% 0,20% % 2,97% 8,63% 2,30% 2,58% 0,63% - PlanCaixa Privada Actiu Variable PlanCaixa Tendències 1,50% 0,15% % 9,43% 10,73% 7,54% 4,20% -1,45% - 1,50% 0,10% % 15,66% 14,55% PlanCaixa Selecció 1,30% 0,25% % 2,44% 14,91% 7,49% 3,96% - - PlanCaixa Borsa Euro PlanCaixa Borsa Nacional PlanCaixa Borsa Internacional 1,50% 0,20% % 2,06% 12,55% 2,79% 1,92% -2,21% - 1,50% 0,20% % 6,01% 9,95% 0,45% 3,87% -0,87% - 1,50% 0,20% % 17,20% 13,79% 10,49% 3,66% -2,58% - PlanCaixa Estalvi 1,50% 0,25% % 8,58% 5,82% 3,42% 2,33% 2,24% 3,64% PÁG. 5 / 6

6 Denominació gestió dipositària Despeses* Rendibilitat mitjana anual en els darrers exercicis PlanCaixa RF Mixta 1,50% 0,20% % 4,17% 5,77% 2,14% 2,02% 1,40% - *La mitjana de despeses des de l'inici del trimestre natural del patrimoni mig diari. Inclou la comissió de gestió i de dipòsit, les despeses d'auditoria, bancaris i altres despeses extraordinàries. Rendibilitats i despeses a 31/12/2014. El pla de pensions no garanteix cap rendibilitat. Depèn de l'evolució del valor del patrimoni del fons, podent incórrer en pèrdues. Entitat comercialitzadora del pla: Caixabank, S.A. Av. Diagonal, 621, Barcelona (Espanya)- NIF A Inscrita al Registre Mercantil de Barcelona, tom 40003, foli 85, secció B, full B Entitat dipositària del fons: Cecabank, S.A. C/Alcalá, 27, Madrid (Espanya) - NIF A Inscrita amb el número D-0193 en el Registre Especial d'entitats Dipositàries de Fons de Pensions i en el Registre Mercantil de Madrid, tom , llibre 0, foli 57, secció 8, fulla M Promotor del pla i entitat gestora del fons: VidaCaixa, SA d'assegurances i Reassegurances C/ Juan Gris, 2-8, Barcelona (Espanya)- NIF A , Inscrita amb el número C611 - G0021 en el Registre Especial d'entitats Gestores de Fons de Pensions i al Registre Mercantil de Barcelona, tom 43725, foli 130, full B PÁG. 6 / 6