CARTILLA INSTRUCTIVA INSTRUCCIONES PARA LA PREVENCIÓN Y EL CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

Transcripción

1 INSTRUCCIONES PARA LA PREVENCIÓN Y EL CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO CARTILLA INSTRUCTIVA colaboradores COOPERATIVA DE PROFESIONALES SANITAS

2 INTRODUCCIÓN Le corresponde a la Cooperativa de Profesionales Sanitas como entidad vigilada por la Superintendencia de la Economía Solidaria, establecer controles y procedimientos para la Prevención y Control del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo (LA/FT), de acuerdo con las instrucciones dadas en la Circular Básica Jurídica, expedida por dicho órgano de vigilancia y control. El propósito de esta Cartilla es dar a conocer y poner en marcha prácticas de prevención y control permanente, con el fin de impedir que nuestra Cooperativa se utilice para ocultar dineros provenientes de actividades ilícitas. Objetivos: 1. Concientizar y sensibilizar a los colaboradores de la Cooperativa de Profesionales Sanitas, respecto a los riesgos que se asumen debido al incumplimiento de las normas y procedimientos para la prevención del LA/FT y el fraude. 2. Brindar información de las tipologías de los delitos LA/FT con sus señales de alerta y así reconocer posibles operaciones inusuales o sospechosas. 3. Suministrar la información necesaria con el fin de blindar a la Cooperativa en la posible ocurrencia de eventos de fraude y por lo tanto mitigar este riesgo. Estructura organizacional = Compromiso Máximo organo Responsable por la Cooperativa Responsable en la Cooperativa Desarrolla actividad Consejo de administración Representante legal Empleado de cumplimiento Todoslos funcionarios Mayor compromiso Principal ejecutor Conocedor de LA-FT Seguir procesos

3 Qué es el lavado de activos? También se conoce como lavado de dinero, blanqueo de capitales, legitimación de capitales, y son todas las acciones para dar apariencia de legalidad a recursos de origen ilícito. Este es un delito de carácter nacional e internacional y se incurre en lavado de activos cuando cualquier persona o empresa adquiera, res-guarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan origen ilícito. Qué es Financiación del terrorismo? Es destinar bienes o dinero de Origen ilícito o lícito para financiar actividades terroristas. QUE SON LAS SEÑALES DE ALERTA? Son aquellas situaciones que al ser analizadas se salen de los comportamientos particulares de los asociados o del mercado, considerándose atípicas y que, por tanto, requieren mayor análisis para determinar si existe una posible operación de lavado de activos o financiación del terrorismo. Tips de recordación Recuerda actualizar los datos en el sistema (LINIX).

4 QUE SON LAS SEÑALES DE ALERTA? Los montos, tipos y frecuencia de las operaciones que realicen los asociados que no guarden relación con los antecedentes y la actividad económica que desarrollan. Aumento considerable en el valor de los aportes mensuales del asociado que no coincide con los ingresos demostrados. Pagos imprevistos anticipados de créditos sin explicación razonable. Pagos repetitivos por consignación o transferencia electrónica. Situación en la que el asociado se niegue a proporcionar datos o documentos requeridos o bien cuando se detecte que la información contenida en los mismos se encuentre alterada. Presencia de documentos ilegibles. Para los casos de vinculación de persona jurídica, que la información registrada en certificado de cámara de comercio no corresponda con la posterior verificación de datos. Proveedores que constantemente trasladan su domicilio y/o cambian de razón social. Antecedentes penales y fiscales como persona natural o como socios o representantes legales de personas jurídicas. Créditos desembolsados a terceras personas y consignaciones realizadas por estas. Cualquier otra operación que por sus características, monto y/o forma de realización puedan configurar indicios de LA/FT. Tips de recordación Los formatos deben radicarse completamente diligenciados en letra legible, con firma y huella.

5 COMO REPORTAR UNA SEÑAL DE ALERTA? Formato de Asociación y de conocimiento. Sin tachones ni enmendaduras, con firma y huella y adjuntar soportes. Radicación CPS. Área jurídica: verifica datos y diligencia la información en el formato. Entregar a Gerencia para aprobación del ingreso como asociado. el concepto de operación inusual: Se entiende por operación inusual aquella cuya cuantía o características no guardan relación con la actividad económica de los asociados /empleados/ proveedores, o que por su número, por las cantidades transadas o por sus características particulares, se salen de los parámetros de normalidad establecidos.

6 CUÁLES SON LOS EFECTOS DE NO REPORTAR UNA OPERACIÓN INUSUAL? Cuando una empresa de cualquier tipo es utilizada para lavar activos o financiar actividades terroristas, se enfrenta a situaciones como: Riesgo legal y de contagio: quedar incluidos en investigaciones judiciales o ser juzgado, sus bienes pueden llegar a ser objeto de extinción de dominio. Riesgo reputacional: las empresas involucradas en estas operaciones podrán afectar sus relaciones comerciales nacionales e internacionales, perdiendo así actuales y futuros asociados. Sanciones: El incumplimiento de las disposiciones en materia de prevendión y control del lavado de activos y financiación del terrorismo, dará lugar a la imposición de sanciones administrativas. Tips de recordación Cuando un asociado realice una solicitud y/o asesoría, actualiza sus datos de contacto.

7 ! Contamos con tu colaboración! Consejos 1. Conozca al asociado a través del formulario diseñado para tal objetivo, realice la entrevista, confirme la información, solicite los documentos adicionales o anexos según sea necesario. 2. Identifica y analiza operaciones inusuales o sospechosas. 3. Debemos aplicar sin excepción las políticas relacionadas con el LA/FT 4. La Cooperativa de Profesionales Sanitas siempre alerta para prevenir y detectar con eficacia los delitos de lavado de activos y la financiación del terrorismo. 5. PREVENCIÓN: Adopción de normas y controles eficientes encaminados a mitigar el riesgo de fraude. 6. DETECCIÓN: Controles destinados a descubrir los fraudes y las conductas irregulares.

8 7. OPERACIÓN INUSUAL: Aquellas operaciones cuya cuantía o características no tienen relación con la actividad económica del asociado, sin aparente explicación. 8. OPERACIÓN SOSPECHOSA: Operaciones sobre los cuales existen dudas, indicio o certeza, que el origen no sea legal. EJEMPLOS 1. Ingresos Variables: $80 Millones Actividad Económica: Independiente Edad: 20 años 2. Ingresos Fijos: $ Actividad económica: Auxiliar contable Otros ingresos: $5 millones Comprobantes otros ingresos: no son comprobables. Todas estas situaciones deben ser identificadas por los colaboradores y reportadas al empleado de cumplimiento en la Cooperativa Sanitas.

9 No hay formula mágica para advertir el lavado de activos y la financiación del terrorismo, pero si buenas practicas de prevención y control. Tips de recordación Actualizar la información del asociado en el sistema es responsabilidad de todos.

10 CONTAMOS CON TU COMPROMISO!