Entorno informal en las economías latinoamericanas y su relación con Cooperativas y Bancos Mtra. Mireya Lozano Loza México

Transcripción

1 Entorno informal en las economías latinoamericanas y su relación con Cooperativas y Bancos Mtra. Mireya Lozano Loza México

2 COOPERATIVAS COMO SECTOR DE RIESGO Las Cooperativas son muchas veces consideradas como un segmento de alto riesgo, por el sector que atienden, por los productos y servicios que prestan y porque en algunos países son un sector que aún no está regulado. El sector Cooperativo para algunos países son realmente entidades financieras, sujetas a regulaciones en materia de Prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y Financiamiento al Terrorismo, debiendo cumplir con todas las obligaciones de identificación y conocimiento del cliente, de reporte de operaciones sospechosas y otras obligaciones como cualquier banco

3 COOPERATIVAS COMO SECTOR DE RIESGO Entendiendo que las Cooperativas presentan rasgos muy propios que, pueden hacer pasar desapercibido algunos riesgos en relación a los procesos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. Arraigo geográfico ; normalmente estas Entidades Obligadas en principio tienen sus oficinas Centrales en determinadas zonas geográficas y sirven al desarrollo del lugar; se asocian a ellas hombres, mujeres y familias enteras de tradición en el lugar y de mucha influencia. Luego, paulatinamente, en el tiempo han venido expandiendo sus fronteras y establecen agencias y sucursales, sin que por ello deje ver un importante posicionamiento en aquella zona del país donde nació

4 COOPERATIVAS COMO SECTOR DE RIESGO Recordando que una de las características de los Grupos que lavan dinero es su alto grado de influencia; ellos buscan gente susceptible e influyente del lugar y por medio de ellos extender su dominio al interior de la Entidad que desean usar para lavar dinero, en este caso la Cooperativa. Las cooperativas aparecen como una solución a la necesidad de dar servicios financieros a la población de poco recurso, sin embargo en la proliferación de socios nadie puede garantizar la legitimidad de los recursos, sobre todo cuando existen serias sospechas sobre la calidad y la transparencia de la institución o de la zona geográfica en la que están prestando servicios financieros

5 LAS COOPERATIVAS Y SUS RIESGOS Dentro de ese orden y la naturaleza del sector cooperativo, hay consideraciones importantes en su Sistema Preventivo de Lavado de Dinero. Producto: En caso de tener autorizado la captación de depósitos a plazo de sus socios o asociados, poner atención a lo siguiente: Al Funcionario de la Cooperativa que tramita frecuentemente operaciones o transacciones con excepciones de un determinado cliente o usuario de servicios

6 LAS COOPERATIVAS Y SUS RIESGOS Al Funcionario de la Cooperativa que evita ciertos controles internos o de aprobación, establecidos para determinadas transacciones, productos o servicios financieros, dentro de sus Normas y Procedimientos de Prevención de Lavado de Dinero. Al Funcionario de la Cooperativa que impide que otros compañeros atiendan a determinados clientes o usuarios de los servicios sin una justificación aparente o válida Al Funcionario de la Cooperativa, especialmente del Área Comercial (Asesor, Ejecutivo de Ventas, Ejecutivo de Cuentas por ejemplo) que documenta o sustenta parcialmente la información o transacciones de un cliente o usuario de sus servicios sin una justificación clara y razonable.

7 CONOCIMIENTO INTERNO Y EXTERNO DE LA INSTITUCIÓN Administración y Plan estratégico Indicadores Sectores atendido Clientes internos(r.h.) Ubicación de la sociedad? Cultura de Auditoria

8 CONOCIMIENTO INTERNO Y EXTERNO DE LA INSTITUCIÓN Productos y servicios que ofrece (identificando los de mayor riesgos para LA/FT) Cuantas sociedades como en la que labora existen en el país, Qué lugar ocupa su institución en cuanto a: activos, pasivos, patrimonio, rentabilidad, (indicadores financieros) Está definido el mercado objetivo? Cuál es el sector económico más importante en la entidad Cuantas sucursales tiene su institución Cuantos clientes tiene vinculados Cuantos empleados hay actualmente Detecto si existen personas jurídicas y/o naturales en las listas nacionales e internacionales?

9 SEÑALES DE ALERTA

10 CONOCIMIENTO INTERNO Y EXTERNO DE LA INSTITUCIÓN Cómo determino la verdadera identidad del cliente que solicita servicios en mi entidad Están delineados los requisitos de documentación aceptable y los procedimientos de debida diligencia establecidos? El personal entiende, conoce destino de los mismos? y documenta el origen de los recursos del cliente y el Como se da seguimiento a las transacciones efectuadas por cada cliente con el fin de determinar si tales transacciones son consistentes con aquellas normales y esperadas para ese cliente en específico y cada cuando se hace el seguimiento? Se reportan aquellas transacciones que no guardan consistencia con las normales y esperadas, así como aquellas que son poco usuales o de naturaleza sospechosa?

11 SEÑALES DE ALERTA Tengo la facilidad de detectar por sistema o por el empleado operaciones con características marcadas poco usuales: Cuentas que muestran frecuentes transacciones de dinero, para un negocio que generalmente no maneja grandes sumas de dinero en efectivo o clientes que con la misma actividad el nivel de movimiento de cuenta es muy dispar? Clientes que utilizan a la institución para cambio frecuente de billetes de baja denominación por billetes de alta denominación y viceversa Depósitos hechos durante el mismos día en diferentes sucursales de la institución por el mismo cliente y sus familiares? Cambios repentinos e inconscientes de las transacciones y formas de manejo del dinero Préstamos que tienen como colaterales certificados de depósitos y otras modalidades de inversión Cuentas de las cuales se envían y reciben transferencias sin aparente razón comercial ni consistencia con el historial del cliente

12 Señales de Alerta Número pequeño de depósitos usando cantidades considerables de billetes de baja denominación Cuentas de clientes que efectúan depósitos frecuentemente con billetes sucios, mohosos con mal olor o aromatizados Clientes que pagan repentinamente un préstamo en mora sin que haya explicación alguna Cuentas abiertas a nombre de casas de cambio u otros sectores de riesgo, en las que se reciben transferencia y/o depósitos estructurados Clientes con actividades APNFD Clientes de los cuales no tienen la información necesaria para los reportes de transacciones

13 SEÑALES DE ALERTA Cuentas abiertas por clientes cuyas direcciones están fuera del área de servicio de la entidad Cuentas que muestran varios depósitos bajo la cifra tope Clientes jurídicos que se rehúsan a proporcionar información a clientes calificados para crédito u otros servicios financieros Clientes que no deseen informar antecedentes personales cuando abres una cuenta o compran instrumentos monetarios por encima del límite especificado Clientes como persona natural o jurídica que presentan documentos de identificación extraños o sospechosos, que la institución no puede verificar con prontitud Clientes cuyo teléfono de casa esté desconectado Entidades antiguas sin información contable

14 SEÑALES DE ALERTA Clientes que no tienen historial de empleos en el pasado o en el presente pero que hacen frecuentemente transacciones de dinero en montos grandes Clientes que no incluyen documentos sobre empleos anteriores o presentes por una solicitud de préstamo Clientes jurídicos que no desena revelar detalles sobre sus actividades, ni proporcionar estados financieros de su actividad Clientes jurídicos que presentan estados financieros notablemente diferentes de otros negocios de similar actividad Incremento en la cantidad de dinero en efectivo manejado sin que haya incremento correspondiente en el número de transacciones que hayan sido reportadas

15 Seguimiento informe de Auditoria de PLD/FT Orienta y adiestra a la alta gerencia Verifica controles interno y su aplicación Evalúa riesgos Verificar la observancia del Código de Conducta Atención de querellas de la autoridad Realiza evaluaciones de cumplimiento Bloqueo de cuentas Coordina o realiza entrenamiento Reportes a la autoridad Realiza investigaciones Minería de datos Evalúa contratos y formularios Elabora informe de cumplimiento Listas negras

16 PROBLEMAS COMUNES Exceso de responsabilidad o acciones Ceguera intencional Personal no capacitado para desarrollar su trabajo de manera adecuada Insuficiencia de personal Prioridad al tema comercial por encima del cumplimiento Sistemas informáticos no calibrados Entrenamiento deficiente del personal Falta de comunicación entre el Oficial de Cumplimiento y la Junta de Directores

17 CONOCIMIENTO DEL CLIENTE (INTERNO Y EXTERNO) Participa en la definición de políticas de conocimiento del cliente Coordina la difusión de las políticas Verifica que los empleados apliquen las políticas, que soliciten, documenten, formulen, visiten, información de datos personales y actividad económica Vigilar la verificación y actualización de datos de clientes Aplicar instrumentos necesarios para conocer el mercado donde el cliente realiza su actividad comercial

18 COSAS QUE DEBES CUIDAR CONOCES A TU CLIENTE? Es un pato? Es una empresa fachada? Es un fideicomiso, forma parte de el? Es una actividad o profesional no financiero designado? Que obligaciones tiene? Cual es su perfil transaccional? Cual es el promedio declarado por mis otros clientes que tienen una actividad similar? Clientes con operaciones en sucursales en zonas de alto riesgo y con servicios de alto riesgo

19 COSAS QUE DEBES CUIDAR CONOCES A TU CLIENTE? Quien es el beneficiario? Quien es el propietario real? Quien ejerce el control de la sociedad, grupo empresarial, o consorcio. Quien es el Proveedor de recursos? Como los identifico?

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24 Gracias