POLITICA DE RIESGO CONTRAPARTE. INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS (IFNB s)

Transcripción

1 POLITICA DE RIESGO CONTRAPARTE INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS (IFNB s)

2 RIESGO CONTRAPARTE Política de Riesgo Política de Riesgo Metodología de Calificación Política de Riesgo Política de Riesgo

3 GENERALIDADES DE LA CALIFICACION

4 CALIFICACION DE RIESGO QUE ES? Representa la percepción del BMI sobre el nivel de desarrollo organizacional, lo cual permite determinar con facilidad el avance o retroceso institucional de la organización en el tiempo y hacer comparaciones entre distintas organizaciones.

5 CALIFICACION DE RIESGO OBJETIVOS Fortalecer la aplicación de disciplinas financieras; Promover una visión de viabilidad económica; Desarrollar habilidades en las organizaciones aplicando herramientas requeridas para una sana y adecuada administración.

6 CALIFICACION DE RIESGO IMPORTANCIA PARA LAS IFNB s La calificación financiera ayuda a los Directores y Gerentes de las IFNB s a analizar la gestión integral de la institución y realizar los correctivos necesarios.

7 CALIFICACION DE RIESGO RESULTADOS ESPERADOS La calificación de riesgos permitirá a las IFNB s actualizar periódicamente las políticas, disciplinas y herramientas. Políticas: Crediticias; Constitución de reservas; Generación de excedentes que fortalezcan el patrimonio; Fijación de tasas de interés; Contabilización de intereses; Especialización en programas con tasas de mercado.

8 Disciplina: CALIFICACION DE RIESGO RESULTADOS ESPERADOS Sistema de administración del riesgo crediticio; Maximización el uso de los recursos financieros disponibles; Mantenimiento del valor real del patrimonio; Aprovechamiento de la capacidad de apalancamiento; Reducción de los costos de transacción mediante la eficiencia operativa.

9 Herramientas: CALIFICACION DE RIESGO RESULTADOS ESPERADOS Utilizar la planificación estratégica como elemento fundamental de gestión; y Generar información financiera oportuna para la toma de decisiones.

10 METODOLOGIA DE CALIFICACION

11 AREAS EVALUADAS Liquidez Rentabilidad Calidad de Cartera Patrimonio Factores Cuantitativos Control interno Administración Calidad de información Manejo de Liquidez Admón. financiera Riesgo crediticio Factores Cualitativos

12 FACTORES CUANTITATIVOS LIQUIDEZ Soporte de liquidez Activo líquido Pasivo circulante. Capacidad de corto plazo Activo circulante Pasivo circulante

13 FACTORES CUANTITATIVOS RENTABILIDAD Eficiencia Operativa Rendimiento de Activos Productivos Rentabilidad del Patrimonio Gastos de Operación Ing. Netos de Operación Utilidad del Periodo Activos Productivos Utilidad del Periodo Patrimonio

14 FACTORES CUANTITATIVOS CALIDAD DE CARTERA Indice de Vencimiento Cartera con más de 30 de mora Cartera Total Indice de Saneamiento Rvas. de Saneamiento Cartera Total

15 FACTORES CUANTITATIVOS PATRIMONIO Fondo Patrimonial Activos de Riesgo Fondo Patrimonial Cobertura de Provisiones Endeudamiento Legal Rvas. de Saneamiento Cartera con más de 30 días de mora Capital Contable Pasivos

16 FACTORES CUALITATIVOS CONTROL INTERNO Evaluar ambiente de control, el sistema contable y los procedimientos de control. ADMINISTRACION Evaluar la situación del recurso humano, el clima organizacional, la definición de funciones y niveles de autoridad, reglamentación interna y efectividad de la junta directiva. CALIDAD DE INFORMACION CALIDAD DE INFORMACION Capacidad para generar información y su utilización práctica para la gestión de créditos, control gerencial, contable y financiero

17 FACTORES CUALITATIVOS LIQUIDEZ Evaluar la gestión de tesorería, los controles y políticas existentes. ADMINISTRACION FINANCIERA Evaluar el grado de participación de la alta administración en el control financiero de la organización, así como el uso adecuado de instrumentos de análisis para la toma de decisiones. RIESGO CREDITICIO Evaluar el sistema de administración de riesgo crediticio. Políticas, análisis de créditos, controles, gestión de cobro.

18 NB-1: Instituciones que han alcanzado la excelencia en sus operaciones y que han entrado de lleno en un proceso de expansión de crédito. NB-2: Manejan operaciones con buen suceso y que se van moviendo hacia la excelencia y la expansión. NB-3: Manejo regular de sus operaciones, es decir con altos y bajos, pero se evidencia intención de mejora. NB-4:Manejo deficiente de sus operaciones, pero han hecho compromisos concretos por mejorar. NB-5: Grandes debilidades en sus operaciones.

19 POLITICA DE RIESGO Fideicomiso de Desarrollo para la Micro y Pequeña Empresa (FIDEMYPE)

20 CATEGORIAS CUPOS Max. expos. (% DE CARTERA) patrimonial NB % NB % NB % NB-4 0 0% NB-5 0 0%