Informe sobre la actividad financiera del ejercicio 2009 (sección II - Consejo)

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1 CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA Bruselas, 1 de julio de 2010 (OR. en) 11327/10 BUDGET 41 FIN 278 Asunto: Informe sobre la actividad financiera del ejercicio 2009 (sección II - Consejo) INFORME SOBRE LA ACTIVIDAD FINANCIERA DEL EJERCICIO 2009 Sección II Consejo 1. INTRODUCCIÓN El presente informe se basa, de conformidad con el artículo 128 del Reglamento Financiero, en las cuentas de 2009, en los informes anuales de actividad de los ordenadores de pagos del Consejo y en la información sobre la ejecución del presupuesto de los servicios de finanzas del Consejo. El informe responde también a las obligaciones que fija el artículo 122 del Reglamento Financiero, y al artículo 185 de las normas de aplicación, que prevé una exposición general de la gestión presupuestaria y financiera del presupuesto del Consejo durante el ejercicio /10 nw/tru/caf 1

2 El capítulo 2 de este informe presenta un resumen del marco establecido para el ejercicio En el capítulo 3 se ofrece una visión general de la ejecución de los créditos presupuestarios disponibles en La ejecución del presupuesto 2009 por partidas se presenta en forma de cuadro en el anexo OBJETIVOS Y PRUPUTO PARA EL EJERCICIO Principales objetivos administrativos Los principales objetivos administrativos de la Secretaría General del Consejo (SGC) para 2009 eran: Proseguir la modernización administrativa. La Secretaría General estableció un ambicioso programa de refuerzo de la calidad de su organización. Diversas iniciativas tienen o tendrán efectos en el presupuesto (tanto en términos de costes de inversión como de ahorros debidos a una mayor eficacia). Continuación de las obras de construcción del edificio Résidence Palace, que tendría que estar listo en Adaptación de la organización del Consejo como consecuencia del Tratado de Lisboa, en especial, creación del Consejo Europeo en tanto que nueva institución una vez que el Tratado sea ratificado por todos los Estados miembros. 2.2 Establecimiento del presupuesto 2009 del Consejo El presupuesto del Consejo para 2009, establecido en diciembre de 2008, fue elaborado atendiendo al objetivo de no aumentar los créditos en términos reales, sin que se incluyera disposición alguna en relación con el Tratado de Lisboa o con la adhesión de nuevos Estados miembros /10 nw/tru/caf 2

3 La plantilla del Consejo se incrementó en 15 puestos (8 AD y 7 AST) para cubrir las necesidades de personal de la Unidad de lengua irlandesa. Si bien el Reglamento (CE) n.º 920/2005 otorgó a la lengua irlandesa la misma condición que a las lenguas nacionales de los demás Estados miembros, durante un periodo transitorio las instituciones sólo están obligadas a traducir al irlandés los Reglamentos adoptados conjuntamente por el Parlamento Europeo y el Consejo. El presupuesto del Consejo para 2009 también destinó euros 1 al "Grupo de Reflexión" 2. El objetivo del Grupo es contribuir a que la Unión Europea se anticipe y responda a los desafíos más eficazmente en el periodo El Grupo inició su labor en diciembre de 2008 y elaborará su informe definitivo a principios de 2010, con vistas a su presentación al Consejo Europeo de junio de La dotación presupuestaria se creó reduciendo la reserva para imprevistos del Consejo en el mismo importe, con lo que se obtuvo la neutralidad presupuestaria. El presupuesto del Consejo se estableció por un importe total de euros, lo que corresponde a un aumento de euros (1,4 %) respecto del presupuesto El aumento se desglosa como sigue: un aumento nominal de euros (2,1 %) 3 una reducción del presupuesto en términos reales de euros (-0,7 %) Durante el ejercicio 2009, el presupuesto del Consejo se redujo, en virtud del "presupuesto rectificativo n.º 10/2009 del presupuesto" de la UE, en euros (-5,4 %). Este importe se utilizó para financiar el Plan Europeo de Recuperación Económica (PERE) /08: Nota rectificativa n. 3 al Anteproyecto de presupuesto Estado de gastos por Sección -Sección II - Consejo. El Grupo de Reflexión fue creado por el Consejo Europeo del 14 de diciembre de 2007 y su composición se decidió en el Consejo Europeo de los días 15 y 16 de octubre de Inflación en : 2,2 %; adaptación de las retribuciones: 2,1 %; dotación para interpretación: 3,7 % /10 nw/tru/caf 3

4 El cuadro 1 presenta un resumen del presupuesto de 2009 por categorías 4. Cuadro 1: Presupuesto del Consejo de 2009 comparado con el de 2008 (por categorías) Categorías Presupuesto 2008 Presupuesto 2009 (inicial) Diferencia, % (inicial) Presupuesto 2009 (modificado) Diferencia, % (modificado) 1 2 3=2/1 4 5=4/1 Plantilla de personal ,8% ,6% Otros gastos de personal ,5% ,7% Inmuebles (título II) ,3% ,3% Informática (título II) ,3% ,3% Gastos de interpretación ,1% ,0% Gastos de viaje Delegaciones ,2% ,0% Diario Oficial ,3% ,3% Título III ,5% ,5% Grupo de Reflexión Gastos varios (título II) ,3% ,3% Reserva ,8% ,0% Total (excl. adquisición) ,2% ,9% Adquisición de bienes inmuebles Total general ,4% ,4% El cuadro 2 muestra la evolución del presupuesto del Consejo a lo largo de los últimos cinco años. En 2005 y 2006, el desarrollo del presupuesto del Consejo se ajustó al desarrollo medio de la rúbrica 5 de las perspectivas financieras, en la que la participación del Consejo se mantuvo a casi un 9 %. Gracias a una gestión prudencial del presupuesto, en 2007, 2008 y 2009 se lograron reducciones significativas de la parte del Consejo, cuyo resultado fue una disminución desde el 8,9 % en 2005 al 7,2 % en Cuadro 2: Presupuesto del Consejo y rúbrica 5 de las perspectivas financieras * mill. euros variación mill. euros variación mill. euros variación mill. euros variación mill. euros variación Rúbrica ,3% ,5% ,1% ,8% ,3% Presupuesto Consejo 563 3,9% 592 5,2% 594 0,3% 595 0,2% 563-5,4% Parte Cons. en Rúb. 5 8,9% 8,8% -1,1% 8,3% -5,7% 8,0% -3,6% 7,2% -10,0% *) Presupuesto tras la reducción de 40 millones de euros 4 El presupuesto 2009 (modificado) incluye únicamente la incidencia del presupuesto rectificativo ( euros). La incidencia del presupuesto rectificativo y de las transferencias durante el ejercicio se presenta en el cuadro /10 nw/tru/caf 4

5 3. VISIÓN GENERAL DE LA EJECUCIÓN DEL PRUPUTO Consecución de los objetivos administrativos para 2009 La consecución de los objetivos establecidos para el ejercicio 2009 puede resumirse del siguiente modo: La consolidación de la organización En 2009, la SGC contrató a 256 funcionarios y otros agentes (196 funcionarios y 60 agentes temporales). Durante el mismo periodo, 203 funcionarios y agentes temporales dejaron el Consejo, lo que supuso un incremento de 53 puestos ocupados en la plantilla del Consejo. Modernización de la administración Como parte de la modernización administrativa de la SGC, y más en concreto, para ofrecer a los miembros del personal nuevas posibilidades en términos de flexibilidad del tiempo de trabajo y hacer posible una mejor conciliación del trabajo y la vida privada, la SGC decidió añadir el teletrabajo a sus fórmulas laborales. El teletrabajo se introdujo el 26 de octubre de 2009 y, de forma gradual, ha hecho que cambie el modo de trabajar de 47 funcionarios y agentes de las unidades de traducción. Política inmobiliaria Tras la celebración del Convenio entre el Consejo y el Gobierno belga en 2008, el proyecto de renovar el Résidence Palace y convertirlo en la sede del Consejo Europeo y el Consejo de Ministros se halla en una fase en la que prácticamente han concluido las obras de demolición necesarias y se ha iniciado la preparación de los trabajos de construcción. Preparación para la adaptación como consecuencia del Tratado de Lisboa En 2009, la SGC preparó su organización para ajustarse a las necesidades funcionales de la entrada en vigor del Tratado de Lisboa en diciembre de 2009 y al nacimiento del Consejo Europeo en tanto que nueva institución /10 nw/tru/caf 5

6 Los recursos financieros para el Consejo Europeo se habilitaron el 13 de noviembre de 2009, en la nota rectificativa 5 del anteproyecto de presupuesto para el ejercicio La modificación incluía una provisión técnica de de euros para la creación del Consejo Europeo en Ingresos El cuadro 3 presenta el resultado general de los ingresos en Los derechos reconocidos, es decir, las órdenes de ingreso emitidas (bien sea prorrogadas de 2008 o creadas en 2009), ascendieron a euros. De este importe, el 94 % ( euros) se recuperó durante el ejercicio, mientras que un 6 % ( euros) tendrá que percibirse en 2010 o posteriormente. Al final del ejercicio 2009, la prórroga de las órdenes de ingreso era un 50 % inferior a la del año anterior. Título Cuadro 3: Visión general de los ingresos en 2009 (por título) Derechos percibidos Ingresos percibidos Pendientes cobro 4 Impuestos diversos, exacciones y cánones comunitarios Ingresos procedentes del funcionamiento administrativo, etc Contribuciones y restituciones por acuerdos comunitarios, etc Ingresos diversos Total Ingresos devengados en 2009 Las previsiones iniciales de ingresos para el presupuesto 2009 ascendían a euros (cuadro 4). A lo largo del ejercicio se anotó la cantidad de euros como derechos reconocidos, de los cuales se percibieron euros, por lo que quedaron euros a cobrar en La diferencia positiva entre la previsión inicial y los derechos reconocidos ( euros) surge, principalmente, de: /09: Nota rectificativa del anteproyecto de presupuesto para el ejercicio 2010 del Consejo con vistas a la entrada en vigor del Tratado de Lisboa /10 nw/tru/caf 6

7 la transferencia de derechos de pensión de (129) funcionarios ( euros) (artículo 411); el ingreso de parte de los importes abonados a los Estados miembros en años anteriores por gastos de viaje de los delegados, a raíz de sus declaraciones para 2008 (aproximadamente euros) (artículo 570); la restitución por los Estados miembros de gastos de interpretación complementaria, a petición, a determinadas lenguas ( euros) (artículo 570); las contribuciones de la presidencia a la financiación de las cumbres en el segundo semestre de 2009 ( euros) (artículo 573); las contribuciones de otras instituciones y los pagos de funcionarios del Consejo por la guardería del Consejo ( euros) (artículo 573); los pagos del Supervisor Europeo de Protección de Datos por los servicios de traducción prestados por la SGC ( euros) (artículo 573); Artículo Cuadro 4: Ingresos devengados en 2009 (por artículo) Previsión inicial de ingresos Derechos reconocidos Ingresos percibidos Pendientes cobro 400 Producto del impuesto sobre sueldos, etc Producto del gravamen especial que afecta a las retribuciones Contribución del personal al régimen de pensiones Transferencias o rescates de derechos a pensión por el personal Producto de la venta de bienes muebles (suministros) Arrendamiento y subarrendamiento de bienes inmuebles Fondos invertidos o prestados, intereses bancarios y otros Ingresos resultantes de suministros, prestaciones de servicios, etc Ingresos procedentes de terceros por servicios u obras, etc Ingresos procedentes de la restitución de cantidades, etc Ingresos con destino determinado, etc Otras contrib. y restituciones ligadas al funcionamiento de la admón Indemnizaciones diversas Contribución en el marco del acervo de Schengen Ingresos diversos Total /10 nw/tru/caf 7

8 3.2.2 Ingresos devengados antes de 2009 Se prorrogaron euros de órdenes de ingreso pendientes (emitidas antes de 2009) para su cobro en Tal como figura en el cuadro 5, euros (95 %) de este importe pendiente se ingresaron en 2008 y euros se prorrogaron a Artículo Cuadro 5: Ingresos devengados antes de 2009 (por artículo) Derechos reconocidos antes de 2008 Ingresos percibidos Pendientes de cobro 400 Producto del impuesto sobre sueldos, etc Prod. del gravamen especial que afecta a las retribuciones Contribución al régimen de pensiones Transfer. o rescates de derechos a pensión por el personal Arrendamiento y subarrendamiento de bienes inmuebles Fondos invertidos o prestados, intereses bancarios y otros 550 Ingresos resultantes de sumin., prestaciones de servicios, etc Ingresos procedentes de terceros por servicios u obras, etc Ingresos procedentes de la restitución de cantidades, etc Ingresos destino determinado, etc Otras contrib. y restituciones ligadas al func. de la admón Indemnizaciones diversas Ingresos diversos Total La recuperación de ingresos devengados antes de 2009 procede principalmente de las fuentes siguientes: euros relacionados con la transferencia de derechos de pensión euros como partes de los importes abonados a los Estados miembros en años anteriores por gastos de viaje de los delegados, a raíz de sus declaraciones para euros en forma de contribuciones de la Presidencia a la financiación de las cumbres en el primer semestre de /10 nw/tru/caf 8

9 3.3 Gastos de Visión general de la ejecución del presupuesto entre 2004 y 2009 En el periodo , el porcentaje de ejecución global del presupuesto fue de aproximadamente el 98 % (véase figura 1). Figura 1: Ejecución general del presupuesto del Consejo Pagos Prórrogas (funcionamiento) Prórrogas (inmuebles) Créditos anulados Como puede observarse en la figura 1, los créditos prorrogados se desglosan en dos categorías principales: funcionamiento e inmuebles. La primera se refiere a obligaciones debidamente contraídas antes del final del ejercicio que aún no se han ejecutado o de las que no se recibieron las correspondientes facturas antes del final del ejercicio. La segunda se refiere a la adquisición por la SGC de inmuebles tales como el LEX, la guardería y el Résidence Palace. En los últimos años, la SGC ha podido emplear los ahorros realizados durante la ejecución de su presupuesto para financiar esas adquisiciones. A su vez, esto ha reducido considerablemente el coste global de los proyectos inmobiliarios, sobre todo en lo relativo a los pagos de intereses. 6 En 2009, el presupuesto del Consejo se redujo de conformidad con el "presupuesto rectificativo n.º 10 del presupuesto" de la UE en euros (-5,4 %). Este importe fue transferido como contribución del Consejo al Plan Europeo de Recuperación Económica (PERE) /10 nw/tru/caf 9

10 En 2009, los compromisos contraídos para inversiones en inmuebles se abonaron al final del ejercicio, consiguiéndose de este modo un ahorro en los pagos de intereses en el futuro y un mayor índice de pagos global Ejecución de los créditos por categorías en 2009 El gasto de 2009 se presenta, para su análisis, agregado al nivel de las diez categorías de gasto más significativas. El cuadro 6 compara, por categoría de gasto, el presupuesto definitivo tras las reasignación de los créditos mediante transferencias y tras el presupuesto rectificativo (columna 2) con la ejecución del presupuesto en términos de compromisos (columna 3). La diferencia entre el presupuesto definitivo y los créditos comprometidos corresponde a los importes no utilizados durante el ejercicio El porcentaje de ejecución del presupuesto de 2009 respecto del gasto corriente de la institución es de 97,8 %. La ejecución global, que incluye los anticipos previstos para el edificio Résidence Palace, asciende al 98 %. Se anuló un importe de euros 7. Cuadro 6: Visión general de la ejecución del presupuesto 2009 Categoría Presupuesto 2009 (inicial) Presupuesto 2009* (definitivo) Compromisos Porcentaje de ejecución del presupuesto Créditos anulados =3/2 5=2-3 Plantilla de personal ,6% Otros gastos de personal ,5% Inmuebles (título II) ,0% Informática (título II) ,6% Gastos de interpretación ,7% Gastos de viaje Delegaciones ,2% Diario Oficial ,3% Título III ,8% Grupo de reflexión ,0% Gastos varios (título II) ,3% Reserva Total (excl. adquisición) ,8% Adquisición bienes inmuebles ,0% Total general ,0% *) Incluye la reducción de euros para el PERE y las reasignaciones de créditos internas 7 El porcentaje de ejecución del presupuesto de 2008 fue de 97,5 % (y sin los anticipos previstos por el Résidance Palace: 85,7 %); los créditos anulados totalizaron euros /10 nw/tru/caf 10

11 La diferencia entre las previsiones del presupuesto inicial y su ejecución pueden explicarse como sigue: La diferencia entre el presupuesto inicial para la plantilla de personal y su ejecución se debe al reducido índice de ocupación de los puestos del personal (una media de 91 % 8 ). Tras la reasignación de los créditos y el presupuesto rectificativo, se anularon euros. En la categoría de otros gastos de personal, el 50 % del ahorro total de euros (es decir, euros) se debe a una disminución significativa del número de beneficiarios de una indemnización por cese en funciones anticipado. El otro 50 % se explica por haberse reducido las necesidades de pago de complementos a expertos nacionales en comisión de servicios ( euros) y haber disminuido el número de agentes contractuales y personal externo ( euros). En cuanto al gasto relativo a inmuebles (sin el Résidence Palace), euros del presupuesto inicial no se comprometieron. De este importe, euros se reasignaron a otras actividades y euros se anularon. La razón principal de esta reducción fue la menor necesidad de obras recurrentes de acondicionamiento y renovación del edificio Justus Lipsius. En cuanto a los sistemas informáticos (título 2), al final del ejercicio 2009 se anularon euros (6,4 %). Esto se debió fundamentalmente a una disminución del uso de dispositivos de comunicación y transmisión de datos ( euros) y al menor coste de las adquisiciones de equipos y programas ( euros) y del mantenimiento de las instalaciones de TI ( euros). La disminución del gasto en interpretación obedece a dos factores: o el ahorro de euros en interpretación general (el presupuesto inicial era de euros, de los cuales euros eran para anulaciones e imprevistos) 8 En 2008, el índice medio de ocupación fue de 90 %. En los dos ejercicios se aplicó una reducción a tanto alzado del 7 % a los correspondientes créditos /10 nw/tru/caf 11

12 o la infrautilización de las dotaciones para la interpretación a petición por lengua supuso euros (el presupuesto inicial era de de euros 9 ). El importe disponible para los gastos de viaje de las Delegaciones después de las transferencias ascendió a euros (presupuesto inicial de euros + transferencias de euros por ahorros en la interpretación a petición). Como los Estados miembros tenían que devolver las cantidades no gastadas de años anteriores, sólo se comprometieron euros para los subsiguientes pagos con cargo al presupuesto de La ejecución de los créditos para el Diario Oficial fue inferior en euros (44 %) a lo previsto. La causa de esta importante infrautilización es el nuevo contrato con la OPOCE, en el que precio por página ha disminuido un 55 %. En el título III, el porcentaje de ejecución relativamente bajo se explica por los siguientes factores: o retraso en la ejecución del proyecto SAME ( euros) o menor necesidad de recurrir a servicios externos de TI ( euros) o menores gastos relacionados con los inmuebles (en el título III), por conceptos tales como obras de acondicionamiento, reparaciones y renovaciones, sobre todo en el edificio Kortenberg ( euros) o menor necesidad de gastos por misiones y viajes de expertos nacionales en comisión de servicios en el marco de la PC y la PD ( euros) La infrautilización global del presupuesto permitió al Consejo contribuir con euros al PERE y reasignar euros además de los euros destinados en el presupuesto al pago de anticipos relativos al Résidence Palace. 9 De acuerdo con la Decisión 111/2007, la SGC transfiere el 66 % de los importes no gastados a la partida de gastos de viaje de los Delegados para su uso durante el mismo ejercicio. En 2009, esto supuso un importe de euros /10 nw/tru/caf 12

13 El cuadro 7 muestra las decisiones por las que se modificaron los créditos del presupuesto Cuadro 7: Modificaciones presupuestarias en 2009 Modificación Base jurídica Número Presup. rectificativos Artículo 29 F.R. 1 Transferencia B De partida a partida 46 Transferencia C Artículo 22 F.R. 2 Transferencia D Artículo 24 F.R. 0 Total 49 El cuadro 8 presenta una visión general de las líneas presupuestarias que se modificaron significativamente 10 en Cuadro 8: Líneas presupuestarias sujetas a transferencias significativas en 2009 Partida/ Artículo Línea presupuestaria Presupuesto inicial 2009 Transferencias Créditos definitivos Diferencia 1100 Sueldos base ,5% 1101 Derechos estatutarios vinculados a la función ,2% 1102 Derechos estatutarios vinculados a la situación personal del agente ,2% 1106 Derechos estatutarios vinculados a la entrada en funciones, al traslado o al cese ,1% 133 Misiones ,9% 2002 Adquisición de bienes inmuebles ,8% 2003 Obras de acondicionamiento e instalación ,2% 2004 Trabajos de seguridad ,2% 2010 Limpieza y mantenimiento ,7% 2012 Seguridad y vigilancia de inmuebles ,8% 2101 Servicios externos para la explotación y la realización de sistemas informáticos ,1% 2102 Servicio y mantenimiento de equipos y programas ,5% 2103 Telecomunicaciones ,9% 211 Mobiliario ,8% 2120 Adquisición y renovación de material y de instalaciones técnicas ,0% Gastos de viaje de las Delegaciones Gastos de interpretación Diario Oficial Información y manifestaciones públicas Complementos de los expertos nacionales militares en comisión de servicios Complementos de los expertos nacionales en comisión de servicios en e marco de la PD/PC ,8% ,5% ,1% ,3% ,3% ,4% 3300 Gastos de viaje de las Delegaciones ,2% 10 Por un importe superior a euros /10 nw/tru/caf 13

14 3.3.3 Ejecución de los créditos prorrogados de 2008 Como muestra el cuadro 9, la utilización general de los créditos prorrogados de 2008 a 2009 corresponde a un 92,2 %. Cuadro 9: Visión general de la ejecución de los créditos prorrogados de 2008 Categoría Créditos prorrogados de 2008 Pagos 2009 Porcentaje de ejecución del presupuesto Créditos anulados 1 2 3=2/1 4=1-2 Plantilla de personal ,2% Otros gastos de personal ,7% Inmuebles (título II) ,4% Informática (título II) ,7% Gastos de interpretación ,0% Gastos de viaje Delegaciones ,0% Diario Oficial ,2% Título III ,0% Gastos varios (título II) ,1% Reserva Total (excl. adquisición) ,6% Adquisición bienes inmuebles ,0% - Total general ,2% El porcentaje de ejecución de los créditos prorrogados de 2008 por gastos efectivos fue de 80,6 %, igual que el año anterior. Las principales razones del bajo porcentaje de ejecución son: La no recepción o recepción incompleta de bienes o servicios encargados durante el año. La no recepción de facturas por obras, servicios o bienes suministrados. Cabe señalar que este hecho constituye una carga presupuestaria para los ejercicios venideros Créditos prorrogados de 2009 a 2010 Los créditos prorrogados de 2009 a 2010 figuran en el cuadro 10. Los importes prorrogados (a excepción de los relativos a la adquisición de inmuebles) ascendieron a euros, que corresponden al 8 % de los importes comprometidos a finales de 2009 (en 2008 fueron euros, lo que representa aproximadamente el 9 %) /10 nw/tru/caf 14

15 Cuadro 10: Créditos prorrogados de 2009 a 2010 Categoría Presupuesto 2009 (inicial) Presupuesto 2009* (definitivo) Compromisos Créditos prorrogados a 2010 Porcentaje de prórroga =4/3 Plantilla de personal ,1% Otros gastos de personal ,3% Imuebles (título II) ,4% Informática (título II) ,9% Gastos de interpretación ,9% Gastos de viaje Delegaciones ,0% Diario Oficial ,1% Título III ,7% Grupo de Reflexión ,5% Gastos varios (título II) ,6% Reserva Total (excl. adquisición) ,9% Adquisición de bienes inmuebles Total general ,4% *) Incluye la reducción de para el PERE y las reasignaciones de créditos internas Ejecución de los ingresos afectados Los cuadros 11 y 12 muestran la ejecución de los ingresos afectados durante el ejercicio El cuadro 11 presenta una visión general de la ejecución de los ingresos afectados que se devengaron antes de Cuadro 11: Visión general de la ejecución de los ingresos afectados devengados antes de 2009 Categoría Ingresos afectados antes de 2009 Compromisos Ingresos afectados disponibles 1 2 3=1-2 Plantilla de personal Otros gastos de personal Inmuebles (título II) Informática (tíitulo II) Gastos de interpretación Gastos de viaje Delegaciones Diario Oficial Título II Gastos varios (título II) Reserva Total /10 nw/tru/caf 15

16 Al final del ejercicio 2009, había disponible un importe de euros euros corresponden a los ingresos devengados en concepto de interpretación. Un total de euros en distintas categorías corresponde a los fondos no utilizados puestos a disposición por las presidencias. Este importe bien se empleará para cubrir un número limitado de obligaciones financieras pendientes o se devolverá a las presidencias afectadas tras la clausura definitiva de los actos. El cuadro 12 muestra la ejecución de los créditos correspondientes a ingresos afectados devengados en Cuadro 12: Visión general de la ejecución de los ingresos afectados devengados en 2009 Categoría Ingresos Ingresos afectados 2009 Compromisos afectados disponibles 1 2 3=1-2 Plantilla de personal Otros gastos de personal Inmuebles (título II) Informática (título II) Gastos de interpretación Gastos de viaje Delegaciones Diario Oficial Título III Gastos varios (título II) Reserva Total Los ingresos afectados percibidos en 2009 ascendieron a un total de euros. De este importe, euros se utilizaron en 2009, con lo que se prorrogan euros /10 nw/tru/caf 16

17 3.3.6 Actividades del Consejo Los cuadros 13 y 14 ofrecen una visión general de las principales actividades del Consejo de 2003 a Cuadro 13: Actividades : reuniones Cumbres* Sesiones del Consejo Coreper Grupos Total *) 4 Consejos Europeos y 3 cumbres informales de Jefes de Estado en 2009 Cuadro 14: Actividades : actos jurídicos publicados en el Diario Oficial Actos jurídicos publicados en el DO /10 nw/tru/caf 17

18 ANEXO 1 CONSEJO USO DE LOS CRÉDITOS DEL EJERCICIO 2009 Línea presupuestaria Créditos Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos iniciales modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = Sueldos base , , , , , , Derechos estatutarios vinculados a la , , , , , ,01 función 1102 Derechos estatutarios vinculados a la , , , , , ,26 situación personal del agente 1103 Cobertura social , , , , , Coeficientes correctores , , , , , , Horas extraordinarias , , , , , , Derechos estatutarios vinculados a la , , , , , , ,65 entrada en funciones, al traslado o al cese 110 Retribución y otros derechos , , , , , , , Indemnizaciones en caso de cese por , , , , , ,07 interés del servicio 1111 Indemnizaciones por cese definitivo en , , , , , ,58 sus funciones 1112 Derechos de los antiguos Secretarios , , , , , ,94 Generales 111 Cese de funciones , , , , , , /10 nw/tru/caf 18

19 ANEXO 1 Línea presupuestaria 1120 Crédito provisional (funcionarios y temporales) 1121 Crédito provisional (jubilados y cesados con incentivo) Transferencias/ Prórroga por Créditos iniciales Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Prórroga por Créditos anulados Decisión = , , , , Crédito provisional , ,00- Total Capítulo 11 Funcionarios y agentes temporales , , , , , , , Otros agentes , , , , , , , Expertos nacionales en comisión de , , , , , , ,00 servicios 1202 Períodos de prácticas , , , , ,80 240, Prestaciones externas , , , , , , , Otros agentes y prestaciones externas , , , , , , , Crédito provisional , , Crédito provisional , ,00- Total Capítulo 12 - Otros agentes y prestaciones externas , , , , , , , /10 nw/tru/caf 19

20 ANEXO 1 Línea presupuestaria Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = Gastos diversos de contratación de , , , , , ,74 personal 1301 Perfeccionamiento profesional , , , , , , , Gestión de personal , , , , , , , Ayudas extraordinarias , , , , , ,01 138, Relaciones sociales entre los miembros , , , , ,00 570, ,00 del personal 1312 Ayuda complementaria a las personas , , , , , ,93 minusválidas 1313 Otras intervenciones sociales , , , ,15 358,85 400, Intervenciones en favor del personal de la institución , , , , , , , Servicio médico , , , , , , , Restaurantes y cantinas , , , , , Guarderías , , , , , , Actividades relativas al conjunto de las personas vinculadas a la , , , , , , ,58 institución 133 Misiones , , , , , , Misiones , , , , , ,67 Total Capítulo 13 Otros gastos relativos a las personas vinculadas a la institución TOTAL TÍTULO 1 - Personas vinculadas a la institución , , , , , , , , , , , , , , /10 nw/tru/caf 20

21 ANEXO 1 Línea presupuestaria Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = Alquileres , , , , , , , Adquisición de bienes inmuebles , , , , , Acondicionamiento de los locales , , , , , , , Trabajos de seguridad , , , , , , , Gastos previos a la adquisición, , , , , , , ,27 construcción y acondicionamiento de edificios 200 Inmuebles , , , , , , , Limpieza y mantenimiento , , , , , , , Agua, gas, electricidad y calefacción , , , , , , , Seguridad y vigilancia de inmuebles , , , , , ,86 784, Seguros , , , , , ,60 200, Otros gastos derivados de los inmuebles , , , , , , , Gastos correspondientes a los inmuebles , , , , , , ,26 Total Capítulo 20 Inmuebles y gastos accesorios , , , , , , , /10 nw/tru/caf 21

22 ANEXO 1 Línea presupuestaria Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = Adquisición de equipos y programas , , , , , , Servicios externos para la explotación y , , , , , , ,26 la realización de sistemas informáticos 2102 Servicio y mantenimiento de equipos y , , , , , , ,77 programas 2103 Telecomunicaciones , , , , , , , Informática y telecomunicaciones , , , , , , , Adquisición y renovación de mobiliario , , , , , , , Alquiler, mantenimiento y reparación de , , , , , ,82 104,06 mobiliario 211 Mobiliario , , , , , , , Adquisición y renovación de material y , , , , , , ,78 de instalaciones técnicas 2121 Servicios externos para la explotación y , , , , , ,00 la realización de material y de instalaciones técnicas 2122 Alquiler, servicio, mantenimiento y , , , , , , ,58 reparación de material y de instalaciones técnicas 212 Material e instalaciones técnicas , , , , , , , /10 nw/tru/caf 22

23 ANEXO 1 Línea presupuestaria 2131 Adquisición y renovación del parque móvil 2132 Alquiler, mantenimiento y reparación del parque móvil 2133 Plan de movilidad Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = , , , , , , , , , , , Transportes , , , , , , ,14 Total Capítulo 21 - Informática, equipo y mobiliario , , , , , , , Gastos de viaje de las Delegaciones , , , , , , Gastos de viaje varios , , , , , , Gastos de interpretación , , , , , , , Gastos de recepción y de representación , , , , , , , Gastos diversos de reuniones internas , , , , , , , Organización de conferencias, , , , , , , ,00 congresos y reuniones 220 Reuniones y conferencias , , , , , , , /10 nw/tru/caf 23

24 ANEXO 1 Línea presupuestaria Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = Gastos de documentación y biblioteca , , , , , , , Diario Oficial , , , , , , , Publicaciones de carácter general , , , , , , , Información y manifestaciones públicas , , , , , , , Información , , , , , , , Nueva York , , , , , , , Ginebra , , , , , , Oficinas de enlace , , , , , , , Material de oficina , , , , , , , Franqueo , , , , , ,60 66, Gastos de estudios, encuestas y , , , ,00 consultas 2234 Mudanzas , , , , , , , Cargas financieras , , , , , , Gastos de contenciosos, gastos , , , , , ,56 jurídicos, daños y perjuicios, indemnizaciones 2237 Otros gastos corrientes , , , , , , , Gastos varios , , , , , , ,96 Total Capítulo 22 - Gastos de funcionamiento , , , , , , ,16 TOTAL TÍTULO 2 - Inmuebles, equipo y gastos de funcionamiento , , , , , , , /10 nw/tru/caf 24

25 ANEXO 1 Línea presupuestaria Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = Complementos de los expertos , , , , , , ,80 nacionales militares en comisión de servicios 3001 Complementos de los expertos , , , , , , ,50 nacionales en comisión de servicios en el marco de la PD/PC 3002 Consejeros especiales en el ámbito de la , , , , , ,92 PD/PC 300 Otros agentes y personas externas , , , , , , , Misiones , , , , , , Perfeccionamiento profesional , , , ,00 29, , Otros gastos relativos al personal , , , , , , ,00 Total Capítulo 30 - Personal , , , , , , , Alquileres , , , , , , , Obras de acondicionamiento e , , , , , , ,96 instalación 3104 Trabajos de seguridad , , , , , , , Gastos previos a la adquisición, , , , , ,29 178,00 construcción y acondicionamiento de edificios 310 Inmuebles , , , , , , , /10 nw/tru/caf 25

26 ANEXO 1 Línea presupuestaria Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho a derecho a anulados = Limpieza y mantenimiento , , , , , , , Agua, gas, electricidad y calefacción , , , , , , , Seguridad y vigilancia de inmuebles , , , , ,13 90, Seguros , , , , ,50 83, Gastos correspondientes a los inmuebles , , , , , ,50 757, Gastos correspondientes a los inmuebles , , , , , , ,39 Total Capítulo 31 Inmuebles y gastos accesorios , , , , , , , Adquisición de equipos y programas , , , , , , , Servicios externos para la explotación y , , , , , , ,36 la realización de sistemas informáticos 3202 Servicio y mantenimiento de equipos y , , , , , , ,00 programas 3203 Telecomunicaciones , , , , , , , Informática y telecomunicaciones , , , , , , , Mobiliario , , , , Mobiliario , , , ,00 Total Capítulo 32 - Informática, equipo y mobiliario , , , , , , , /10 nw/tru/caf 26

27 ANEXO 1 Línea presupuestaria Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = Gastos de viaje de las Delegaciones , , , , , , Gastos de viaje varios , , , , , , Gastos de recepción y de representación , , , , Gastos administrativos en que se incurra , , , , ,99 en los desplazamientos 3305 Gastos varios de reunión , , , , , ,34 823, Reuniones y conferencias , , , , , , , Gastos de documentación y biblioteca , , , , , , Publicaciones de carácter general , , , , , , Información y manifestaciones públicas , , , , , , Información , , , , , , Otros gastos corrientes , , , , , , Gastos varios , , , , , ,50 Total Capítulo 33 - Gastos de funcionamiento , , , , , , ,53 TOTAL TÍTULO 3 - Gastos derivados del ejercicio por parte de la institución de sus funciones específicas , , , , , , , /10 nw/tru/caf 27

28 ANEXO 1 Línea presupuestaria Créditos iniciales Transferencias/ Prórroga por Prórroga por Créditos finales Compromisos Pagos modificaciones derecho Decisión Créditos anulados = Consejeros especiales , , , , ,72 119, , Otros agentes y personas externas , , , , ,72 119, ,00 Total Capítulo 40 - Personal , , , , ,72 119, , Gastos de viaje de los miembros del , , , , ,40 948,60 Grupo de Reflexión 4301 Gastos de viaje de los expertos externos , , , , , Gastos de interpretación , , , , , ,00 328, Gastos de recepción y de representación , , , , , , Reuniones y conferencias , , , , , , , Gastos de estudios, encuestas y , , ,00 consultas 4322 Otros gastos corrientes , , , Gastos varios , , ,00 Total Capítulo 43 - Gastos de funcionamiento , , , , , , ,00 TOTAL TÍTULO 4 - Grupo de Reflexión , , , , , , , Créditos provisionales 101 Reserva para imprevistos , ,00- TÍTULO 10 - Otros gastos , ,00- TOTAL PRUPUTO , , , , , , , /10 nw/tru/caf 28