PRESUPUESTOS PARA EL AÑO 2010

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1 PRESUPUESTOS PARA EL AÑO 2010

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3 ÍNDICE 1 - PRESENTACIÓN CLASIFICACIONES DE LOS PRESUPUESTOS RESUMEN DEL PRESUPUESTO POR CAPÍTULOS PRESUPUESTO DE GASTOS POR CONCEPTOS INGRESOS POR CONCEPTOS PRESUPUESTO DE GASTOS POR ORGÁNICA Y SUBCONCEPTO PRESUPUESTO DE GASTOS POR PROGRAMAS Y SUBCONCEPTOS PRESUPUESTO DE GASTOS POR SUBCONCEPTOS PRESUPUESTO DE INGRESOS POR SUBCONCEPTOS PRESUPUESTO DE GASTOS POR ORGÁNICAS Y PROGRAMAS BASES DE EJECUCIÓN ANEXOS AL PRESUPUESTO DEFINICIONES ECONÓMICAS CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL ESTADO DE GASTOS CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL ESTADO DE INGRESOS REGLAMENTO REGULADOR DE LAS INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO NORMAS REGULADORAS DE TARJETAS DE CRÉDITO NORMAS REGULADORAS DE ANTICIPOS DE CAJA FIJA GASTOS DE PERSONAL CÁLCULO DEL COSTE DE LA RPT DEL PDI EFECTIVA RESUMEN DE LOS CÁLCULOS DE COSTE DE PERSONAL PDI POR SUBCONCEPTO PRESUPUESTARIO RELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO DEL PDI CÁLCULO DEL COSTE DE LA RPT DEL PAS RESUMEN DE LOS CÁLCULOS DE COSTE DE PERSONAL PAS POR SUBCONCEPTO PRESUPUESTARIO RELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO DEL PAS TARIFAS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS Alquiler de instalaciones genéricas Tarifas por utilización de instalaciones deportivas Servicios de Biblioteca Tarifas por prestación de servicios Tarifas de diseño e impresión Tarifas por utilización de furgoneta Tarifas por organizaciones de ruedas de prensa Tarifas por prestación de servicios con equipos de investigación Tarifas copia expedientes y compulsas de documentos Tarifas de acceso a plazas de personal CERTIFICADO DE APROBACIÓN DEL CONSEJO DE GOBIERNO CERTIFICADO DE APROBACIÓN DEL CONSEJO SOCIAL...195

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5 1. PRESENTACIÓN Página 5 de 197

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7 El presente documento, constituye el Anteproyecto de Presupuestos de la Universidad de La Rioja para el año 2010, que asciende en su totalidad a CUARENTA Y OCHO MILLONES OCHOCIENTOS CINCO MIL TREINTA Y SIETE EUROS CON CUARENTA Y UN CÉNTIMOS ( ,41 ), lo que supone un descenso, con respecto al aprobado en 2009, del 1,1%. Después de crecimientos continuos en los presupuestos, la prudencia a la que la situación actual de la economía nos obliga, supone que los presupuestos que se presentan hayan sido realizados siguiendo criterios restrictivos de gasto en muchos casos. El gráfico siguiente muestra la evolución de los Presupuestos de la Universidad en los últimos 10 años: Presupuestos UR ,00 40,00 30,00 20,00 10,00 36,87 40,96 34,77 32,38 28,16 28,67 29,68 49,37 48,81 46, Más significativa es aún la evolución mostrada en términos porcentuales, la cual es, para el mismo periodo de tiempo: Variación porcentual Presupuestos UR ,0% 14,0% 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% -2,0% -4,0% 13,7% 11,1% 9,1% 7,4% 6,1% 6,0% 3,5% 1,8% -1,2% ,3% Así pues, tras 6 años con Presupuestos incrementales en más de un 6%, tanto la situación general como la particular de la Universidad, han desembocado en un ligero decremento en el Presupuesto de la Universidad. Página 7 de 197

8 De forma muy resumida, por capítulos presupuestarios significativos, se presentan los aspectos más relevantes tenidos en cuenta en la presupuestación: Gastos Capítulo 1: Gastos de Personal. Dos son los hechos que marcan un crecimiento aún importante en este capítulo: - Por un lado, la plantilla de personal docente e investigador de la Universidad no deja de ser la de una Universidad joven, la cual tiene aún mucha capacidad (y demanda) de capacitar y promocionar a la plantilla actual, hacia una estructura más sólida y estable. En lo que se refiere a este colectivo, el presupuesto se incrementa en un 4,7%. - En cuanto al Personal de Administración y Servicios; la aprobación el año 2009 de una nueva Relación de Puestos de Trabajo ha significado inevitablemente un incremento en los costes salariales del personal. No obstante, el crecimiento presupuestado del 3% se considera que entra dentro de lo razonable, dadas las circunstancias. Si observamos los crecimientos porcentuales del Capítulo 1 de los últimos 10 años, observaremos cómo la variación presentada es la menor de todas, dato que demuestra la moderación presupuestaria realizada. Variación Capítulo I % 10% 8% 6% 4% 2% 0% Capítulo 2: Gastos Corrientes en Bienes y Servicios. Se presenta un descenso en el montante global del -1,7%. Este capítulo ha sido tradicionalmente el más problemático dentro de la ejecución presupuestaria, necesitando todos los ejercicios una transferencia de crédito procedente de otros capítulos con remanentes. De forma adicional, el incremento en dos puntos del IVA a partir del 1 de julio de 2010, supone un incremento en el coste que ha de asumir la Universidad, al ser una entidad que se deduce una cantidad baja de IVA soportado. Capítulo 3: Gastos Financieros. La Universidad se ha endeudado en el ejercicio 2009 por importe de 3,85 millones de euros. Este hecho, por un lado aumenta la certidumbre en el cálculo de los gastos financieros, y por otro garantiza una liquidez que contribuye a poder realizar un descenso del 23% en dicho capítulo. Página 8 de 197

9 Capítulo 4: Transferencias Corrientes. La Universidad no ha querido en este caso incumplir los compromisos adquiridos en materia de cooperación al desarrollo; así como disminuir los esfuerzos encaminados a incentivar la movilidad de la comunidad universitaria. Por ello, el capítulo 4, pese a presentar un descenso del 11%, mantiene unas cifras similares, incluso por encima, de las del año pasado en las materias comentadas. Capítulo 6: Inversiones Reales. El déficit presentado en los últimos ejercicios en cuanto al saldo de capital, obliga a un ajuste de este capítulo, el cual en términos absolutos desciende un 19,6%. Es necesario coordinar la financiación recibida de la Comunidad Autónoma con los esfuerzos inversores de la Universidad. Ingresos Capítulo 3: Tasas, Precios públicos y otros. El descenso en el número de alumnos en los últimos años, obliga a realizar un descenso en el presupuesto de dicho capítulo, el cual sufre un retroceso del 2%. En los subconceptos relativos a la matrícula el decremento se sitúa en torno al 5%. Capítulo 4: Transferencias Corrientes. El cumplimiento por parte de la Comunidad Autónoma de los términos establecidos en el Convenio de Financiación Plurianual, permite a este capítulo experimentar un crecimiento de casi el 5%. Se vuelven a presupuestar, en este caso, euros destinados al equilibrio presupuestario de la Universidad. Capítulo 7: Transferencias de Capital. En este caso, el mencionado Convenio de Financiación Plurianual, fijaba unas cantidades globales para el período , por tanto, el descenso experimentado este ejercicio (cercano al 13%), será previsible recuperarlo para Capítulo 9: Pasivos Financieros. El desequilibrio presentado aún en el saldo de capital del presupuesto de la Universidad, obliga una vez más a recurrir al endeudamiento como factor equilibrante del mismo. La reducción no obstante, es importante, superior al 41%. Debido a circunstancias coyunturales, no se prevé que se tenga que recurrir a dicho endeudamiento. Con los antecedentes expuestos en los párrafos anteriores, se somete este Anteproyecto a la aprobación del Consejo de Gobierno de la Universidad, en su reunión extraordinaria del día 15 de diciembre de Página 9 de 197

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11 2. CLASIFICACIONES DE LOS PRESUPUESTOS Página 11 de 197

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13 2.1 RESUMEN DEL PRESUPUESTO POR CAPÍTULOS Página 13 de 197

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15 Página 15 de 197 GASTOS Capítulo Descripción Diferencia Variación 1 GASTOS DE PERSONAL , , ,38 4,3% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,51-1,6% 3 GASTOS FINANCIEROS , , ,00-23,2% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,88-11,3% 6 INVERSIONES REALES , , ,50-19,7% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000, ,00-0,0% 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,00-0,0% Total general , , ,51-1,1% INGRESOS Capítulo Descripción Diferencia Variación 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS , , ,64-2,2% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,00 4,9% 5 INGRESOS PATRIMONIALES , , ,00-1,7% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , , ,70-12,7% 9 PASIVOS FINANCIEROS , , ,17-41,2% Total general , , ,51-1,1% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja SALDOS PRESUPUESTARIOS Concepto Diferencia Variación INGRESOS CORRIENTES , , ,36 3,7% GASTOS CORRIENTES , , ,99 2,3% SALDO CORRIENTE , ,37 - INGRESOS CAPITAL , , ,70-12,7% GASTOS CAPITAL , , ,50-19,6% SALDO CAPITAL , , ,80-26,2% INGRESOS FINANCIEROS , , ,17-41,2% GASTOS FINANCIEROS , ,00-0,0% SALDO FINANCIERO , , ,17-41,5%

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17 2.2 PRESUPUESTO DE GASTOS POR CONCEPTOS Página 17 de 197

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19 Página 19 de 197 Económica Diferencia Variación 1 GASTOS DE PERSONAL , , ,38 4,3% 12 PERSONAL FUNCIONARIO , , ,49 14,0% 120 FUNCIONARIOS DOCENTES , , ,58 3,5% 121 FUNCIONARIOS PAS , , ,91 39,1% 13 PERSONAL LABORAL , , ,77-22,3% 130 PAS LABORAL , , ,34-70,7% 131 OTRO PERSONAL LABORAL , ,45 102,36 0,3% 132 PERSONAL LABORAL DOCENTE E INVESTIGADOR , , ,25 9,2% 133 PERSONAL INVESTIGADOR CON CARGO A PROYECTOS , , ,96 34,5% 14 PERSONAL CONTRATADO , ,15 431,73 0,1% 140 PDI CONTRATADO , ,15 431,73 0,1% 15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO , , ,00 3,6% 150 INCENTIVOS , , ,00 3,7% 151 GRATIFICACIONES , ,00-0,0% 16 CUOTAS, PRESTACIONES Y G. SOCIALES , , ,93 1,7% 160 COTIZACIONES SOCIALES , , ,67 2,0% 162 GASTOS DE FORMACION , , ,00-9,9% 163 ACCION SOCIAL , , ,26 7,0% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,51-1,6% 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES , , ,17-36,2% 202 ARREND. EDIFICIOS Y OTRAS CONS , ,00-0,0% 203 ARREND. MAQUINARIA, INST. Y UT , , ,17-37,4% 21 REP. MANT. Y CONSERVACIÓN , , ,00-13,6% 212 REP.MAN. CONS. EDIFICIOS Y OC , , ,00-11,4% 213 REP. MANT. CONS. MAQUINARIA , , ,00-40,0% 217 MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE INVESTIGACIÓN , , ,00-10,0% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,36 1,6% 220 MATERIAL NO INVENTARIABLE , , ,86 3,5% 221 SUMINISTROS , , ,00 3,4% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

20 Página 20 de 197 Económica Diferencia Variación 222 COMUNICACIONES , , ,00 9,0% 223 TRANSPORTES , , ,00-3,6% 224 SEGUROS , , ,00 4,2% 225 TRIBUTOS , ,00-0,0% 226 GASTOS DIVERSOS , , ,00-2,9% 227 TRABAJOS EXTERNOS , , ,50 3,4% 228 ACCIONES ESPECÍFICAS ESTRATÉGICAS Y DE MEJORA , , ,00-18,6% 23 INDEMNIZACIÓN RAZÓN DEL SERVICIO , , ,00 9,3% 230 DIETAS , , ,00 68,0% 231 LOCOMOCIÓN , , ,00 16,4% 233 INDEMNIZACIONES , , ,00-9,0% 24 GASTOS PUBLICACIONES , , ,00-20,5% 240 PUBLICACIONES INSTITUCIONALES 5.000, , ,00-75,0% 241 OTRAS PUBLICACIONES , , ,00-2,9% 25 GASTO CORRIENTE DESCENTRALIZADO , , ,70-5,0% 250 PRESUPUESTO CORRIENTE DESCENTRALIZADO , , ,70-5,0% 3 GASTOS FINANCIEROS , , ,00-23,2% 31 DE PRÉSTAMOS EN EUROS , , ,00-23,3% 310 INTERESES DE PRÉSTAMOS EN EUROS , , ,00-24,1% 319 OTROS G. FIN. PREST. EN EUROS 5.000, ,00-0,0% 33 DE OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA 2.000, , ,00-60,0% 332 DIF. CAMBIO NEGATIVAS 2.000, , ,00-60,0% 35 INTERESES DE DEMORA Y OTROS G. FINAN , ,00-0,0% 352 INTERESES DE DEMORA 6.000, ,00-0,0% 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS 3.000, ,00-0,0% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,88-11,3% 48 TRANSF. CTES. A FAMILIA E INST , , ,88-11,3% 480 TRANSF. CTES. A ESTUDIANTES , , ,00 3,2% 481 TRANSF. CORRIENTES A INVESTIGADORES , , ,88-24,4% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

21 Página 21 de 197 Económica Diferencia Variación 482 TRANSF. CORRIENTES A PROFESORES , ,00-100,0% 483 TR. CTES. A. CENTROS ADSCRITOS , ,00-0,0% 485 TR. CTES. A FUNDACIONES UNIVERSIDAD , , ,00-25,0% 486 TR. CTES A CENTROS DE ENSEÑANZA NO UNIVERSITARIA , ,00-0,0% 489 OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES , , ,00 2,1% 6 INVERSIONES REALES , , ,50-19,7% 62 INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS , , ,46-24,3% 622 INV.EDIFICIOS Y OTRAS CONST , , ,00-49,7% 623 INV. MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , , ,00-3,1% 625 INV. EN MOBILIARIO Y ENSERES , , ,00-18,4% 626 INV.EN EQUIPOS PROCESO INFORMÁTICOS , , ,48 31,8% 628 INV. FONDOS BIBLIOGRAFICOS , , ,94-2,3% 63 INV. DE REPOSICION ASOCIADAS AL FUNC. OPERATIVO DE SERVICIOS , , ,00-20,9% 632 OBRAS EN EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES , , ,00-20,9% 64 GASTOS DE INVERSIONES INMATERIALES , , ,09-9,1% 640 PROYECTOS INVESTIGACIÓN EXTERNOS , ,06-100,0% 641 PROYECTOS DE INVESTIGACIÓN PROPIOS , , ,00 55,3% 644 APLICACIONES INFORMÁTICAS , , ,03-0,8% 65 INVERSIONES DESCENTRALIZADAS , , ,95-5,0% 650 INVERSIONES DESCENTRALIZADAS , , ,95-5,0% 69 PROGRAMAS DOCTORADO , , OTROS GASTOS , ,00-7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000, ,00-0,0% 78 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 3.000, ,00-0,0% 789 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000, ,00-0,0% 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,00-0,0% 85 ADQUISICIÓN DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DEL S. PÚBLICO , ,00-0,0% 852 ADQUISICIÓN DE PARTICIPACIONES EN FUNDACIONES , ,00-0,0% Total general , , ,51-1,1% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

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23 2.3 INGRESOS POR CONCEPTOS Página 23 de 197

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25 Página 25 de 197 Económica Diferencia Variación 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS , , ,64-2,2% 30 TASAS , , ,00-2,4% 303 TASAS ACADÉMICAS , , ,00-5,0% 309 OTRAS TASAS , , ,00 129,0% 31 PRECIOS PÚBLICOS , , ,36-4,9% 310 MATRÍCULA EN ENSEÑANZAS OFICIALES , , ,36-4,1% 311 MATRÍCULA EN OTRAS ENSEÑANZAS , ,00-100,0% 32 PRESTACIÓN DE SERVICIOS , , ,00 26,2% 324 (en blanco) , , INGRESOS GENERADOS POR UNIDADES , , ,00-10,8% 329 OTROS INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS , ,00-100,0% 33 VENTA DE BIENES , ,00-0,0% 330 VENTA DE PUBLICACIONES PROPIAS , ,00-0,0% 332 VENTA DE PRODUCTOS DE REPROGRAFÍA 2.000, ,00-0,0% 335 COMPENSACIÓN POR PÉRDIDAS EN BIENES CORRIENTES , ,00-0,0% 39 OTROS INGRESOS , , ,72 31,3% 390 RETENCIONES A FAVOR DE LA UR , , ,00 20,6% 399 OTROS INGRESOS , , ,72 49,2% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,00 4,9% 40 TRA. CTES. DEL ESTADO , , ,00-27,5% 400 TRANSFERENCIAS DEL MEC , , ,00-27,5% 45 TRA. CTES. DE LA CAR , , ,00 5,1% 450 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE LA CAR , , ,00 5,1% 46 DE CORPORACIONES LOCALES , ,00-0,0% 460 DE AYUNTAMIENTOS , ,00-0,0% 47 TRA. CTES. DE ENTIDADES PRIVADAS , ,00-0,0% 470 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ENTIDADES PRIVADAS , ,00-0,0% 48 TRA. CTES. DE ENTIDADES SIN LUCRO , , ,00 35,0% 481 TRANSFERENCIAS DE CENTROS ADSCRITOS , ,00-0,0% 489 TRANSFERENCIAS DE OTRAS INSTITUCIONES , , ,00 64,2% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

26 Página 26 de 197 Económica Diferencia Variación 49 TRANSF. CORR. DEL EXTERIOR , , ,00 80,0% 499 TRANSF CORRIENTES DEL EXTERIOR , , ,00 80,0% 5 INGRESOS PATRIMONIALES , , ,00-1,7% 52 CUENTAS CORRIENTES , ,00-0,0% 520 INTERESES DE CUENTAS , ,00-0,0% 54 RENTAS DE INMUEBLES , ,00-0,0% 540 ALQUILER DE INMUEBLES , ,00-0,0% 55 CONCESIONES , , ,00 5,6% 552 CAFETERÍAS , , ,00 14,8% 554 MÁQUINAS DE SÓLIDOS Y LÍQUIDOS , ,00-0,0% 59 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES , ,00-100,0% 599 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES , ,00-100,0% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , , ,70-12,7% 70 DEL ESTADO , , ,70-71,6% 700 DEL MEC , , ,70-71,6% 75 TRA. CAPITAL DE LA CAR , , ,00-6,5% 750 TRANSFERENCIAS DE LA CAR , , ,00-6,5% 9 PASIVOS FINANCIEROS , , ,17-41,2% 91 PRÉSTAMOS DEL INTERIOR , , ,17-41,2% 912 PRÉSTAMOS DEL INTERIOR , , ,17-41,2% Total general , , ,51-1,1% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

27 2.4 PRESUPUESTO DE GASTOS POR ORGÁNICA Y SUBCONCEPTO Página 27 de 197

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29 Página 29 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 01 RECTORADO , , ,00-26,1% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,00-26,1% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,00-26,1% 226 GASTOS DIVERSOS , , ,00-26,1% ATENCIONES PROTOC. REPRES , , ,00-26,1% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

30 Página 30 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 02 VICERRECTORADO DE ORDENACIÓN ACADÉMICA Y PROFESORADO , , ,72 4,4% 1 GASTOS DE PERSONAL , , ,72 4,7% 12 PERSONAL FUNCIONARIO , , ,58 3,5% 120 FUNCIONARIOS DOCENTES , , ,58 3,5% RETR. BÁSICAS FUNCIONARIOS PDI , , ,73-9,1% RETR. COMPL. FUNCIONARIOS PDI , , ,31 15,2% 13 PERSONAL LABORAL , , ,25 9,2% 132 PERSONAL LABORAL DOCENTE E INVESTIGADOR , , ,25 9,2% RETRIBUCIONES BÁSICAS DEL PDI , , ,22 2,0% RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS DEL PDI , , ,03 25,8% 14 PERSONAL CONTRATADO , ,15 431,73 0,1% 140 PDI CONTRATADO , ,15 431,73 0,1% RETRI. BÁSICAS CONTRATADOS PDI , , ,51-2,2% RETRI. COMPL. CONTRATADOS PDI , , ,24 3,9% 15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO , , ,00 5,1% 150 INCENTIVOS , , ,00 5,1% INCENTIVOS PDI , , ,00 5,1% 16 CUOTAS, PRESTACIONES Y G. SOCIALES , , ,16 5,7% 160 COTIZACIONES SOCIALES , , ,16 6,1% CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL , , ,16 6,1% 162 GASTOS DE FORMACION , ,00-0,0% FORMACIÓN DEL PDI , ,00-0,0% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,00-28,4% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,00-28,4% 226 GASTOS DIVERSOS 1.000, , ,00-83,3% REUNIONES, CONGR. Y CONF 1.000, , ,00-83,3% 227 TRABAJOS EXTERNOS , , ,00-16,5% ASES., ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNIC , , ,00-16,5% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

31 Página 31 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,00-72,0% 48 TRANSF. CTES. A FAMILIA E INST , , ,00-72,0% 482 TRANSF. CORRIENTES A PROFESORES , ,00-100,0% AYUDAS A MOVILIDAD DE PROFESORES VISITANTES , ,00-100,0% 486 TR. CTES A CENTROS DE ENSEÑANZA NO UNIVERSITARIA , ,00-0,0% A CENTROS OFICIALES NO UNIVERSITARIOS , ,00-0,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

32 Página 32 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 03 VICERRECTORADO DE INVESTIGACION , , ,92-5,5% 1 GASTOS DE PERSONAL , , ,96 34,5% 13 PERSONAL LABORAL , , ,96 34,5% 133 PERSONAL INVESTIGADOR CON CARGO A PROYECTOS , , ,96 34,5% PERSONAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN , , ,96 34,5% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,00 14,3% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,00 31,3% 226 GASTOS DIVERSOS , , ,00 37,3% ACTIVIDADES CULTURALES 7.750, , ,00-56,3% REMANENTES ACTIVIDADES EJERCICIO ANTERIOR , , ORG. ACT. DOCENTES Y OTROS GASTOS , , ,00 13,3% 227 TRABAJOS EXTERNOS , ,00-0,0% ASES., ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNIC , ,00-0,0% 24 GASTOS PUBLICACIONES , , ,00-2,9% 241 OTRAS PUBLICACIONES , , ,00-2,9% OTRAS PUBLICACIONES , , ,00-2,9% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,88-24,4% 48 TRANSF. CTES. A FAMILIA E INST , , ,88-24,4% 481 TRANSF. CORRIENTES A INVESTIGADORES , , ,88-24,4% BECAS FPI PROPIAS , , ,52-8,7% BECAS FPI MEC , , ,36-37,9% OTRAS BECAS DE INVESTIGACIÓN , , ,00 24,5% BOLSAS Y AYUDAS DE VIAJE , , ,00-13,3% BECAS PREDOCTORALES CAR , ,00-100,0% 6 INVERSIONES REALES , , ,00-8,5% 62 INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS , , ,94-1,4% 623 INV. MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , ,00 - Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

33 Página 33 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación EQUIPAMIENTO GENERAL , , INV. EN MOBILIARIO Y ENSERES , ,00-100,0% EQUIPAMIENTO GENERAL MOBILIARIO , ,00-100,0% 628 INV. FONDOS BIBLIOGRAFICOS , , ,94-2,3% REVISTAS , , ,34 5,0% LIBROS , , ,64-18,7% BASES DE DATOS , , ,36 5,0% 64 GASTOS DE INVERSIONES INMATERIALES , , ,06-17,5% 640 PROYECTOS INVESTIGACIÓN EXTERNOS , ,06-100,0% PERSONAL , ,36-100,0% PIE CREDITOS DEL EJERCICIO , ,70-100,0% 641 PROYECTOS DE INVESTIGACIÓN PROPIOS , , ,00 55,3% PIP CREDITOS DEL EJERCICIO , , ,00-2,6% PIP REMANENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES , ,00-69 PROGRAMAS DOCTORADO , , OTROS GASTOS , , OTROS GASTOS DOCTORADOS , ,00 - Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

34 Página 34 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 04 VICERRECTORADO DE INFRAESTRUCTURAS Y TECNOLOGÍA , , ,55-32,6% 2 GASTOS CORRIENTES 3.000, , ,00-50,0% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 3.000, , ,00-50,0% 226 GASTOS DIVERSOS 3.000, , ,00-50,0% REUNIONES, CONGR. Y CONF 3.000, , ,00-50,0% 6 INVERSIONES REALES , , ,55-32,6% 62 INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS , , ,52-40,2% 622 INV. EDIFICIOS Y OTRAS CONST , , ,00-49,7% INVERSIÓN NUEVA PLAN DE INVERSIONES , , ,00-49,7% 626 INV. EN EQUIPOS PROCESO INFORMÁTICOS , , ,48 22,3% EQUIPAMIENTO DOCENTE E INVESTIGADOR INFORMATICO , , ,48 22,3% 63 INV. DE REPOSICION ASOCIADAS AL FUNC. OPERATIVO DE SERVICIOS , , ,00-20,9% 632 OBRAS EN EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES , , ,00-20,9% RAM OBRAS MAYORES , , ,00-20,9% 64 GASTOS DE INVERSIONES INMATERIALES , ,00-481,03-0,3% 644 APLICACIONES INFORMÁTICAS , ,00-481,03-0,3% APLICACIONES INFORMÁTICAS PARA LA DOCENCIA E INVESTIGACIÓN , ,00-481,03-0,3% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000, ,00-0,0% 78 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 3.000, ,00-0,0% 789 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000, ,00-0,0% OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000, ,00-0,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

35 Página 35 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 05 VICERRECTORADO DE PLANIFICACIÓN Y CALIDAD , , ,00-11,2% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,00-18,6% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,00-18,6% 228 ACCIONES ESPECÍFICAS ESTRATÉGICAS Y DE MEJORA , , ,00-18,6% ACCIONES ESPECÍFICAS ESTRATÉGICAS Y DE MEJORA , , ,00-18,6% 6 INVERSIONES REALES , ,00-0,0% 62 INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS , ,00-0,0% 623 INV. MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , ,00-0,0% EQUIPAMIENTO DOCENTE E INVESTIGADOR , ,00-0,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

36 Página 36 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 06 VICERRECTORADO DE RELACIONES INTERNACIONALES E INST , , ,00 2,2% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,00-34,5% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,00-34,5% 226 GASTOS DIVERSOS 6.000, , ,00-14,3% ATENCIONES PROTOC. REPRES , , ,00-14,3% 227 TRABAJOS EXTERNOS , , ,00-37,5% ASES., ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNIC , , ,00-37,5% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,00 5,2% 48 TRANSF. CTES. A FAMILIA E INST , , ,00 5,2% 480 TRANSF. CTES. A ESTUDIANTES , , ,00 6,6% BECAS MOVILIDAD E INTERCAMPUS , , ,00 6,6% 489 OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES , , ,00 2,3% APOYO Y COOP. TERCER MUNDO , , ,00 2,3% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

37 Página 37 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 07 VICERRECTORADO DE ESTUDIANTES , , ,00-1,7% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,00 2,7% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,00 2,7% 220 MATERIAL NO INVENTARIABLE , , ,00 14,0% MAT. OFIC. Y OTRO ORD. NO INVENT , , ,00 14,0% 226 GASTOS DIVERSOS , , ,00 1,1% PUBLICIDAD Y PROPAGANDA , ,00-0,0% REUNIONES, CONGR. Y CONF , , ,00-44,4% ACTIVIDADES CULTURALES , , ,00-4,7% ACTIV. DE EXTENSIÓN UNIVERSITARIA , ,00-0,0% REMANENTES ACTIVIDADES EJERCICIO ANTERIOR , , ACT. DEPORTIVAS. OTROS GASTOS , , ,00-2,6% 227 TRABAJOS EXTERNOS 8.200, ,00-0,0% OTROS TRABAJOS EXTERNOS 8.200, ,00-0,0% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,00-0,8% 48 TRANSF. CTES. A FAMILIA E INST , , ,00-0,8% 480 TRANSF. CTES. A ESTUDIANTES , , ,00-0,8% BECAS DE COLABORACIÓN UR , , ,00-0,3% CONSEJO ESTUDIANTES , ,00-0,0% PRACTICAS EN EMPRESAS 6.000, ,00-0,0% REDINET 4.000, , ,00-33,3% OTRAS BECAS Y AYUDAS , ,00-0,0% 6 INVERSIONES REALES , , ,00-48,9% 62 INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS , , ,00-48,9% 623 INV. MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , , ,00-48,9% EQUIPAMIENTO POLIDEPORTIVO , , ,00-48,9% 626 INV. EN EQUIPOS PROCESO INFORMÁTICOS EQ. GRAL. INFORMÁTICOS Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

38 Página 38 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 08 SECRETARÍA GENERAL , , ,00-50,0% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,00-50,0% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,00-33,3% 227 TRABAJOS EXTERNOS , , ,00-33,3% ASES., ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNIC , , ,00-33,3% 24 GASTOS PUBLICACIONES 5.000, , ,00-75,0% 240 PUBLICACIONES INSTITUCIONALES 5.000, , ,00-75,0% PUBLICACIONES INSTITUCIONALES 5.000, , ,00-75,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

39 Página 39 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 09 GERENCIA , , ,89 1,3% 1 GASTOS DE PERSONAL , , ,56 2,6% 12 PERSONAL FUNCIONARIO , , ,91 39,1% 121 FUNCIONARIOS PAS , , ,91 39,1% RETR. BÁSICAS FUNCIONARIOS PAS , , ,75 33,5% RETR. COMPLEMENTARIAS FUNCIONARIOS PAS , , ,50 50,3% PREVISIÓN DE FONDOS MODIFICACIONES RPT , ,34-100,0% 13 PERSONAL LABORAL , , ,34-70,7% 130 PAS LABORAL , , ,34-70,7% RETRI. BÁSICAS LABORALES PAS , , ,27-72,0% RETRI. COMPL. LABORALES PAS , , ,07-65,6% 15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO , , ,00-10,7% 150 INCENTIVOS , , ,00-13,0% INCENTIVOS DEL PAS , , ,00-13,0% 151 GRATIFICACIONES , ,00-0,0% GRATIFICACIONES , ,00-0,0% 16 CUOTAS, PRESTACIONES Y G. SOCIALES , , ,01-0,6% 160 COTIZACIONES SOCIALES , , ,27-0,5% CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL , , ,27-0,5% 162 GASTOS DE FORMACION , , ,00-20,0% GASTOS FORMACIÓN DEL PAS FORMACIÓN PAS , , ,00-20,0% 163 ACCION SOCIAL , , ,26 7,0% PLAN DE PENSIONES , ,00-0,0% OTRAS AYUDAS , , ,26 10,1% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,33 0,2% 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES , , ,17-36,2% 202 ARREND. EDIFICIOS Y OTRAS CONS , ,00-0,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

40 Página 40 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación ARREND. EDIFICIOS , ,00-0,0% 203 ARREND. MAQUINARIA, INST. Y UT , , ,17-37,4% ARREND. MAQUINARIA , , ,17-37,4% 21 REP. MANT. Y CONSERVACIÓN , , ,00-13,6% 212 REP. MAN. CONS. EDIFICIOS Y OC , , ,00-11,4% REP. MANT. CONS. EDIFICIOS , , ,00-11,4% 213 REP. MANT. CONS. MAQUINARIA , , ,00-40,0% REP. MANT. CONS. MAQUINARIA , , ,00-40,0% 217 MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE INVESTIGACIÓN , , ,00-10,0% GASTOS MANTENIMIENTO EQUIPO DOCENTE INVESTIGADOR , , ,00-10,0% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,50 3,6% 220 MATERIAL NO INVENTARIABLE , , ,00 0,8% MAT. OFIC. Y OTRO ORD. NO INVENT , ,00-0,0% PRENSA, REVISTAS Y OTRAS PUBLICACIONES , , ,00-11,9% PRÉSTAMO INTERB. Y ACCESO A BASES , , ,00 5,0% 221 SUMINISTROS , , ,00 3,4% ENERGÍA ELÉCTRICA , , ,00 2,4% AGUA , , ,00 20,0% COMBUSTIBLE , , ,00 5,8% SUMINISTROS MANTENIMIENTO UR , , ,00 3,4% OTROS SUMINISTROS , , ,00-44,4% 222 COMUNICACIONES , , ,00 9,2% COMUNICACIONES TELEFÓNICAS , , ,00 12,7% COMUNICACIONES POSTALES , ,00-0,0% 223 TRANSPORTES , , ,00-3,8% TRANSPORTES , ,00-0,0% TRANSPORTE DE MATERIAL 7.500, , ,00-16,7% 224 SEGUROS , , ,00 4,2% SEGUROS DE AUTOMÓVILES 2.317, , ,85 98,6% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

41 Página 41 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación SEGUROS DE EDIFICIOS , ,98-165,74-0,5% SEG. ALUMNOS, BECARIOS Y OTROS 3.283, ,90 425,45 14,9% OTROS SEGUROS 6.207, ,40 442,44 7,7% 225 TRIBUTOS , ,00-0,0% TRIBUTOS LOCALES , ,00-0,0% 226 GASTOS DIVERSOS , , ,00-15,8% PUBLICIDAD Y PROPAGANDA , , ,00-9,8% GASTOS DE ALOJAMIENTO , ,00-100,0% REUNIONES, CONGR. Y CONF , ,00-0,0% OTROS GASTOS DIVERSOS , ,00-0,0% 227 TRABAJOS EXTERNOS , , ,50 4,4% CONTRATO DE LIMPIEZA , ,00-0,0% CONTRATO SEGURIDAD , , ,00 5,8% ASES., ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNIC , , ,50-76,2% MANTENIMIENTO INTEGRAL UR , , ,00-1,8% MANT. EQ. INFORM. Y SOFTWARE , , ,00 3,4% REPROGRAFÍA XBS , , GASES Y LIQUIDOS CRIOGENICOS , ,00-0,0% SERVICIOS ASOCIADOS CONVENIO FUR , , OTROS TRABAJOS EXTERNOS , , ,00-8,0% 23 INDEMNIZACIÓN RAZÓN DEL SERVICIO , , ,00 10,1% 230 DIETAS , , ,00 76,3% DIETAS , , ,00 76,3% 231 LOCOMOCIÓN , , ,00 19,9% LOCOMOCIÓN , , ,00 19,9% 233 INDEMNIZACIONES , , ,00-9,0% OTRAS INDEMNIZACIONES , , ,00-9,0% 3 GASTOS FINANCIEROS , , ,00-23,2% 31 DE PRÉSTAMOS EN EUROS , , ,00-23,3% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

42 Página 42 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 310 INTERESES DE PRÉSTAMOS EN EUROS , , ,00-24,1% INTERESES DE ENDEUDAMIENTO EN EUROS , , ,00-24,1% 319 OTROS G. FIN. PREST. EN EUROS 5.000, ,00-0,0% OTROS G. FIN. PREST. INTERIOR 5.000, ,00-0,0% 33 DE OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA 2.000, , ,00-60,0% 332 DIF. CAMBIO NEGATIVAS 2.000, , ,00-60,0% DIF. CAMBIO NEGATIVAS 2.000, , ,00-60,0% 35 INTERESES DE DEMORA Y OTROS G. FINAN , ,00-0,0% 352 INTERESES DE DEMORA 6.000, ,00-0,0% INTERESES DE DEMORA 6.000, ,00-0,0% 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS 3.000, ,00-0,0% OTROS GASTOS FINANCIEROS 3.000, ,00-0,0% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,00-20,9% 48 TRANSF. CTES. A FAMILIA E INST , , ,00-20,9% 483 TR. CTES. A. CENTROS ADSCRITOS , ,00-0,0% A CENTROS ADSCRITOS A LA UR , ,00-0,0% 485 TR. CTES. A FUNDACIONES UNIVERSIDAD , , ,00-25,0% A LA FUNDACIÓN G. UR , ,00-100,0% A LA FUNDACIÓN DIALNET , , OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES 8.240, ,00-0,0% OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES 8.240, ,00-0,0% 6 INVERSIONES REALES , , ,00 7,6% 62 INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS , , ,00 22,5% 623 INV. MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , ,00-0,0% EQUIPAMIENTO GENERAL , ,00-0,0% 625 INV. EN MOBILIARIO Y ENSERES , , ,00-14,0% EQUIPAMIENTO GENERAL MOBILIARIO , , ,00-30,6% EQUIPAMIENTO DOCENTE E INVESTIGADOR MOBILIARIO , , ,00 3,7% 626 INV. EN EQUIPOS PROCESO INFORMÁTICOS , , ,00 47,4% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

43 Página 43 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación EQ. GRAL. INFORMÁTICOS , , ,00 47,4% 63 INV. DE REPOSICION ASOCIADAS AL FUNC. OPERATIVO DE SERVICIOS OBRAS EN EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES RAM OBRAS MAYORES GASTOS DE INVERSIONES INMATERIALES , , ,00-0,9% 644 APLICACIONES INFORMÁTICAS , , ,00-0,9% APLICACIONES INFORMÁTICAS GENERALES , , ,00-0,9% 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,00-0,0% 85 ADQUISICIÓN DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DEL S. PÚBLICO , ,00-0,0% 852 ADQUISICIÓN DE PARTICIPACIONES EN FUNDACIONES , ,00-0,0% ADQUISICIÓN DE PARTICIPACIONES EN FUNDACIONES , ,00-0,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

44 Página 44 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 10 CONSEJO SOCIAL , ,00-0,0% 1 GASTOS DE PERSONAL , ,50 136,14 0,3% 13 PERSONAL LABORAL , ,45 102,36 0,3% 131 OTRO PERSONAL LABORAL , ,45 102,36 0,3% RETRIBUCIONES OTRO PERSONAL , ,45 102,36 0,3% 16 CUOTAS, PRESTACIONES Y G. SOCIALES , ,05 33,78 0,3% 160 COTIZACIONES SOCIALES , ,05 33,78 0,3% CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL , ,05 33,78 0,3% 2 GASTOS CORRIENTES , ,50-136,14-0,5% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , ,50-136,14-0,6% 220 MATERIAL NO INVENTARIABLE 1.885, ,50-136,14-6,7% MAT. OFIC. Y OTRO ORD. NO INVENT , ,50-136,14-6,7% 222 COMUNICACIONES 1.000, ,00-0,0% COMUNICACIONES TELEFÓNICAS 1.000, ,00-0,0% 223 TRANSPORTES 3.000, ,00-0,0% TRANSPORTES 3.000, ,00-0,0% 226 GASTOS DIVERSOS , ,00-0,0% ATENCIONES PROTOC. REPRES , ,00-0,0% GASTOS DE ALOJAMIENTO 3.000, ,00-0,0% REUNIONES, CONGR. Y CONF 4.500, ,00-0,0% 227 TRABAJOS EXTERNOS 5.000, ,00-0,0% ASES., ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNIC , ,00-0,0% 23 INDEMNIZACIÓN RAZÓN DEL SERVICIO 2.000, ,00-0,0% 230 DIETAS 1.000, ,00-0,0% DIETAS 1.000, ,00-0,0% 231 LOCOMOCIÓN 1.000, ,00-0,0% LOCOMOCIÓN 1.000, ,00-0,0% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 8.100, ,00-0,0% 48 TRANSF. CTES. A FAMILIA E INST , ,00-0,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

45 Orgánica-Económica Diferencia Variación 489 OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES 8.100, ,00-0,0% PREMIOS DEL CONSEJO SOCIAL 8.100, ,00-0,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja Página 45 de 197

46 Página 46 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 11 DEFENSOR DEL UNIVERSITARIO 6.000, , ,00-25,0% 2 GASTOS CORRIENTES 5.200, , ,00-18,8% 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS 2.200, ,00-700,00-24,1% 220 MATERIAL NO INVENTARIABLE 600, ,00-900,00-60,0% MAT. OFIC. Y OTRO ORD. NO INVENT. 600, ,00-900,00-60,0% 222 COMUNICACIONES 800,00 800,00-0,0% COMUNICACIONES TELEFÓNICAS 800,00 800,00-0,0% 226 GASTOS DIVERSOS 800,00 600,00 200,00 33,3% ATENCIONES PROTOC. REPRES. 800,00 600,00 200,00 33,3% 23 INDEMNIZACIÓN RAZÓN DEL SERVICIO 3.000, ,00-500,00-14,3% 230 DIETAS 1.500, ,00-0,0% DIETAS 1.500, ,00-0,0% 231 LOCOMOCIÓN 1.500, ,00-500,00-25,0% LOCOMOCIÓN 1.500, ,00-500,00-25,0% 6 INVERSIONES REALES 800, ,00-800,00-50,0% 62 INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS 800, ,00-800,00-50,0% 625 INV. EN MOBILIARIO Y ENSERES - 600,00-600,00-100,0% EQUIPAMIENTO GENERAL MOBILIARIO - 600,00-600,00-100,0% 626 INV. EN EQUIPOS PROCESO INFORMÁTICOS 800, ,00-200,00-20,0% EQ. GRAL. INFORMÁTICOS 800, ,00-200,00-20,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

47 Página 47 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 20 CENTROS , , ,25-5,0% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,80-5,0% 25 GASTO CORRIENTE DESCENTRALIZADO , , ,80-5,0% 250 PRESUPUESTO CORRIENTE DESCENTRALIZADO , , ,80-5,0% PRESUPUESTO DESCENTRALIZADO CORRIENTE CENTROS Y DEPARTAMENTOS , , ,80-5,0% 6 INVERSIONES REALES , , ,45-5,0% 65 INVERSIONES DESCENTRALIZADAS , , ,45-5,0% 650 INVERSIONES DESCENTRALIZADAS , , ,45-5,0% INVERSIONES DESCENTRALIZADAS CENTROS Y DEPARTAMENTOS , , ,45-5,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

48 Página 48 de 197 Orgánica-Económica Diferencia Variación 30 DEPARTAMENTOS , , ,40-5,0% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,90-5,0% 25 GASTO CORRIENTE DESCENTRALIZADO , , ,90-5,0% 250 PRESUPUESTO CORRIENTE DESCENTRALIZADO , , ,90-5,0% PRESUPUESTO DESCENTRALIZADO CORRIENTE CENTROS Y DEPARTAMENTOS , , ,90-5,0% 6 INVERSIONES REALES , , ,50-5,0% 65 INVERSIONES DESCENTRALIZADAS , , ,50-5,0% 650 INVERSIONES DESCENTRALIZADAS , , ,50-5,0% INVERSIONES DESCENTRALIZADAS CENTROS Y DEPARTAMENTOS , , ,50-5,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

49 2.5 PRESUPUESTO DE GASTOS POR PROGRAMAS Y SUBCONCEPTOS Página 49 de 197

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51 Página 51 de 197 Programa / Económica Diferencia Variación 100A DIRECCIÓN Y GESTIÓN , , ,18 3,2% 1 GASTOS DE PERSONAL , , ,56 2,6% 12 PERSONAL FUNCIONARIO , , ,91 39,1% 121 FUNCIONARIOS PAS , , ,91 39,1% RETR. BÁSICAS FUNCIONARIOS PAS , , ,75 33,5% RETR. COMPLEMENTARIAS FUNCIONARIOS PAS , , ,50 50,3% PREVISIÓN DE FONDOS MODIFICACIONES RPT , ,34-100,0% 13 PERSONAL LABORAL , , ,34-70,7% 130 PAS LABORAL , , ,34-70,7% RETRI. BÁSICAS LABORALES PAS , , ,27-72,0% RETRI. COMPL. LABORALES PAS , , ,07-65,6% 15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO , , ,00-10,7% 150 INCENTIVOS , , ,00-13,0% INCENTIVOS DEL PAS , , ,00-13,0% 151 GRATIFICACIONES , ,00-0,0% GRATIFICACIONES , ,00-0,0% 16 CUOTAS, PRESTACIONES Y G. SOCIALES , , ,01-0,6% 160 COTIZACIONES SOCIALES , , ,27-0,5% CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL , , ,27-0,5% 162 GASTOS DE FORMACION , , ,00-20,0% FORMACIÓN PAS , , ,00-20,0% 163 ACCION SOCIAL , , ,26 7,0% PLAN DE PENSIONES , ,00-0,0% OTRAS AYUDAS , , ,26 10,1% 2 GASTOS CORRIENTES , , ,62 4,2% 20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES , , ,17-23,3% 202 ARREND. EDIFICIOS Y OTRAS CONS , ,00-0,0% ARREND. EDIFICIOS , ,00-0,0% 203 ARREND. MAQUINARIA, INST. Y UT , , ,17-25,4% ARREND. MAQUINARIA , , ,17-25,4% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

52 Página 52 de 197 Programa / Económica Diferencia Variación 22 MATERIALES, SUMINISTROS Y OTROS , , ,79 6,0% 220 MATERIAL NO INVENTARIABLE , , ,00 55,5% MAT. OFIC. Y OTRO ORD. NO INVENT , , ,00 66,4% PRENSA, REVISTAS Y OTRAS PUBLICACIONES , , ,00-11,9% 221 SUMINISTROS , , ,00 4,7% ENERGÍA ELÉCTRICA , , ,00 2,4% AGUA , , ,00 20,0% COMBUSTIBLE , , ,00 5,8% 222 COMUNICACIONES , , ,00 9,2% COMUNICACIONES TELEFÓNICAS , , ,00 12,7% COMUNICACIONES POSTALES , ,00-0,0% 223 TRANSPORTES , , ,00-3,8% TRANSPORTES , ,00-0,0% TRANSPORTE DE MATERIAL 7.500, , ,00-16,7% 224 SEGUROS 8.525, , ,29 23,0% SEGUROS DE AUTOMÓVILES 2.317, , ,85 98,6% OTROS SEGUROS 6.207, ,40 442,44 7,7% 225 TRIBUTOS , ,00-0,0% TRIBUTOS LOCALES , ,00-0,0% 226 GASTOS DIVERSOS , , ,00 40,5% ATENCIONES PROTOC. REPRES , , ,00-26,1% PUBLICIDAD Y PROPAGANDA , , GASTOS DE ALOJAMIENTO , ,00-100,0% REUNIONES, CONGR. Y CONF , , ,00 9,1% OTROS GASTOS DIVERSOS , , ,00 36,4% 227 TRABAJOS EXTERNOS , , ,50 1,2% CONTRATO DE LIMPIEZA , ,00-0,0% CONTRATO SEGURIDAD , , ,00 5,8% ASES., ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNIC , , ,50-3,1% OTROS TRABAJOS EXTERNOS , , ,00-8,0% 23 INDEMNIZACIÓN RAZÓN DEL SERVICIO , , ,00 10,1% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja

53 Página 53 de 197 Programa / Económica Diferencia Variación 230 DIETAS , , ,00 76,3% DIETAS , , ,00 76,3% 231 LOCOMOCIÓN , , ,00 19,9% LOCOMOCIÓN , , ,00 19,9% 233 INDEMNIZACIONES , , ,00-9,0% OTRAS INDEMNIZACIONES , , ,00-9,0% 24 GASTOS PUBLICACIONES 5.000, , ,00-75,0% 240 PUBLICACIONES INSTITUCIONALES 5.000, , ,00-75,0% PUBLICACIONES INSTITUCIONALES 5.000, , ,00-75,0% 3 GASTOS FINANCIEROS , , ,00-23,2% 31 DE PRÉSTAMOS EN EUROS , , ,00-23,3% 310 INTERESES DE PRÉSTAMOS EN EUROS , , ,00-24,1% INTERESES DE ENDEUDAMIENTO EN EUROS , , ,00-24,1% 319 OTROS G. FIN. PREST. EN EUROS 5.000, ,00-0,0% OTROS G. FIN. PREST. INTERIOR 5.000, ,00-0,0% 33 DE OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA 2.000, , ,00-60,0% 332 DIF. CAMBIO NEGATIVAS 2.000, , ,00-60,0% DIF. CAMBIO NEGATIVAS 2.000, , ,00-60,0% 35 INTERESES DE DEMORA Y OTROS G. FINAN , ,00-0,0% 352 INTERESES DE DEMORA 6.000, ,00-0,0% INTERESES DE DEMORA 6.000, ,00-0,0% 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS 3.000, ,00-0,0% OTROS GASTOS FINANCIEROS 3.000, ,00-0,0% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 8.240, ,00-0,0% 48 TRANSF. CTES. A FAMILIA E INST , ,00-0,0% 489 OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES 8.240, ,00-0,0% OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES 8.240, ,00-0,0% 6 INVERSIONES REALES , , ,00 48,6% 62 INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS , , ,00 48,6% 623 INV. MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , ,00-0,0% EQUIPAMIENTO GENERAL , ,00-0,0% Presupuestos 2010 de la Universidad de La Rioja