ESTRUCTURA I CONTINGUT DELS PRESSUPOSTS GENERALS DE LA COMUNITAT AUTÒNOMA DE LES ILLES BALEARS PER AL 2018

Transcripción

1 ESTRUCTURA I CONTINGUT DELS PRESSUPOSTS GENERALS DE LA COMUNITAT AUTÒNOMA DE LES ILLES BALEARS PER AL 2018 El pressupost de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears per al 2018 s estructura de la següent forma: TOM 1: Text articulat. Memòria General. Quadres resums dels estats de despeses i ingressos. Quadre de consolidació i resum d empreses i fundacions. Transferències a corporacions locals. Territorialització de la inversió. Conté el text articulat de la Llei de, la memòria general, on s'analitzen les dades del pressupost per a 2018 així com les seves principals diferències respecte al pressupost de l exercici anterior. La memòria general inclou una anàlisi comparativa de les estructures pressupostàries del pressupost per a 2018 enfront de les relatives al pressupost aprovat per a 2017; contempla, a més, el compte financer de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears i de les seves entitats autònomes, les actuacions en matèria d'acció social i els criteris a aplicar en les subvencions corrents i de capital. Els quadres resum que s inclouen dins d aquest tom contenen els quadres resum i estadístiques pressupostàries de l'estat de despeses i ingressos següents: a) Ingressos: Resum per centre d ingrés i capítol Resum per capítol, article i concepte b) Despeses: Resum per centre de cost i capítol Resum per programa i capítol Resum per secció, programa i capítol Resum per capítol, article i concepte S adjunten així mateix els estats de despeses i ingressos consolidats amb les empreses públiques i fundacions, el pla pressupostari a mitjà termini, les transferències a corporacions locals i la territorialització de les inversions. TOM 2: Memòries de les seccions i dels programes. Conté per a cadascuna de les diferents seccions pressupostàries: memòria general de la secció descripció de cadascun dels programes de la secció objectius i activitats dels programes TOMS 3: Estats numèrics de les seccions. Contenen per a cadascuna de les diferents seccions pressupostàries: relació de partides d ingrés per centre de cost resum del total d ingressos de la secció al nivell de capítol resum del total de despeses de la secció als nivells de capítol i programa relació de partides de despesa per a cadascuna de les agrupacions seccióprograma Pàg. 293

2 2018 TOM 4: Pressuposts del sector públic instrumental. Conté tota la informació comptable relativa als pressuposts de les empreses públiques, fundacions i consorcis del sector públic autonòmic. Per a cadascuna d elles es presenta una memòria d'avaluació econòmica, els objectius i accions a desenvolupar i fitxes dels tipus EF (balanç de situació a 31/12/18, compte de pèrdues i guanys provisionals, detalls de les subvencions de capital a rebre i de les aportacions al capital, moviments provisionals de l immobilitzat, dels fons propis i de l endeutament). També s'adjunten les fitxes del pressupost administratiu, que inclouen el pressupost d explotació i el de capital. TOM 5: Pressupost del Servei de Salut de les Illes Balears. Conté la totalitat de la informació corresponent als pressuposts del Servei de Salut de les Illes. TOM 6: Pressupost de l Agència Tributària de les Illes Balears. Conté la totalitat de la informació corresponent als pressuposts de l Agència Tributària de les Illes Balears. Annexos: Informe econòmicofinancer. Reflecteix l'escenari macroeconòmic en el qual es desenvoluparà l'activitat pressupostària. Avanç de l'estat d'execució dels ingressos i despeses del pressupost de Conté l avanç de l estat d execució de les despeses i ingressos del pressupost de 2017 a 30/09/17. Inclou també els corresponents al Servei de Salut de les Illes Balears i a l Agència Tributària de les Illes Balears. Liquidació del pressupost de 2016 de les empreses, fundacions i consorcis del sector públic autonòmic. Conté la liquidació del pressupost de 2016 de les empreses, fundacions i consorcis del sector públic de la comunitat autònoma de les Illes Balears. Relació de llocs de feina. Conté el detall de la plantilla pressupostària per seccions, centres de cost i programes amb les corresponents dotacions econòmiques les quals inclouen les quotes al règim de Seguretat Social o patronal a càrrec de l'empresa. Pàg. 294

3 ELS PRESSUPOSTS GENERALS DE LA COMUNITAT AUTÒNOMA DE LES ILLES BALEARS PER AL ESTRUCTURA PRESSUPOSTÀRIA L'estructura orgànica i la seva connexió amb la classificació funcional i de programes del pressupost general de la Comunitat Autònoma per a 2017 se relaciona a l apartat següent. SECCIONS PRESSUPOSTÀRIES I ENTITATS AUTÒNOMES 02 Parlament de les Illes Balears 021 Parlament de les Illes Balears 01 Gabinet de Presidència. 02 Oficialia Major 03 Mesa del Parlament de les Illes Balears 04 Sindicatura de Greuges Total centres de cost: 4 111A Activitat legislativa 03 Sindicatura de Comptes 031 Sindicatura de Comptes 01 Sindicatura de Comptes 111B Control extern de les administracions 04 Consell Consultiu de les Illes Balears 041 Consell Consultiu de les Illes Balears 01 Consell Consultiu de les Illes Balears 111C Assessorament consultiu institucional 05 Consell Econòmic i Social de les Illes Balears 051 Consell Econòmic i Social de les Illes Balears 01 Consell Econòmic i Social de les Illes Balears 111D Assessorament en matèria econòmica, social i laboral Pàg. 295

4 Oficina de Prevenció i Lluita contra la Corrupció de les Illes Balears 061 Oficina de Prevenció i Lluita contra la Corrupció de les Illes Balears 01 Oficina de Prevenció i Lluita contra la Corrupció de les Illes Balears 111E Control patrimonial del càrrecs públics 07 Consell Audiovisual de les Illes Balears 071 Consell Audiovisual de les Illes Balears 01 Consell Audiovisual de les Illes Balears 111F Control dels mitjans de comunicació audiovisual 11 Conselleria de Presidència 111 Presidència de les Illes Balears 01 Gabinet de la Presidència 112 Secretaria General de la Conselleria de Presidència 01 Secretaria General de la Conselleria de Presidència 02 Marivent 114 Direcció General de Transparència i Bon Govern 01 Direcció General de Transparència i Bon Govern 114 Direcció General de Coordinació 01 Direcció General de Coordinació 115 Direcció General de Comunicació 01 Direcció General de Comunicació 116 Direcció de l Advocacia de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears 01 Direcció de l Advocacia de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears 02 Institut d Estudis Autonòmics 117 Direcció General de Relacions Institucionals i Acció Exterior 01 Direcció General de Relacions Institucionals i Acció Exterior 118 Direcció General de Relacions amb el Parlament 01 Direcció General de Relacions amb el Parlament Total centres gestors: A Serveis generals de la Presidència del Govern 121B Direcció i serveis generals de la Conselleria de Presidència 121C Coordinació de programes de Govern 126B Publicacions i Butlletí Oficial de les Illes Balears 126E Serveis de l advocacia i coordinació dels serveis jurídics de la comunitat autònoma Pàg. 296

5 126H Assessorament, estudi, recerca i difusió normativa 131A Relacions amb el Parlament 131A Relacions amb el Parlament 131B Relacions i cooperació amb altres administracions i ens públics i privats 131C Foment de la participació de centres i cases regionals a les Illes Balears 151A Comunicació institucional 151C Transparència, atenció ciutadana i modernització 211A Col laboracions institucionals en matèria de justícia 231A Coordinació de l acció exterior del Govern 231B Foment i relacions amb comunitats balears radicades a l exterior 4 12 Conselleria d Innovació, Recerca i Turisme 121 Secretaria General de la Conselleria d Innovació, Recerca i Turisme 01 Secretaria General de la Conselleria d Innovació, Recerca i Turisme 122 Direcció General de Turisme 01 Direcció General de Turisme 125 Direcció General d Innovació i Recerca 01 Direcció General d Innovació i Recerca 126 Direcció General de Desenvolupament Tecnològic 01 Direcció General de Desenvolupament Tecnològic 127 Direcció General de Fons Europeus 01 Direcció General de Fons Europeus Total centres gestors: 5 Total centres de cost: 5 141G Gestió dels fons procedents de la Unió Europea 541A Recerca i desenvolupament 542A Innovació 551A Ordenació, regulació i desenvolupament de les telecomunicacions 551B Gestió dels sistemes i tecnologies de la informació 751A Direcció i serveis generals d Innovació, Recerca i Turisme 751B Promoció turística 751C Ordenació del sector i redefinició del model turístic Total programes: 8 13 Conselleria d'educació i Universitat 131 Secretaria General de la Conselleria d Educació i Universitat 01 ecretaria General de la Conselleria d Educació i Universitat 135 Direcció General de Planificació, Ordenació i Centres 01 Direcció General de Planificació, Ordenació i Centres 136 Direcció General d Innovació i Comunitat Educativa 01 Direcció General d Innovació i Comunitat Educativa 137 Direcció General de Personal Docent 01 Direcció General de Personal Docent 138 Direcció General de Política Universitària i d Ensenyament Superior Pàg. 297

6 Direcció General de Política Universitària i d Ensenyament Superior 139 Direcció General de Formació Professional i Formació del Professorat 01 Direcció General de Formació Professional i Formació del Professorat Total centres gestors: 6 Total centres de cost: 6 421A Direcció i serveis generals d Educació i Universitat 421B Ordenació general del sistema educatiu 421C Planificació educativa i règim de centres escolars 421D Formació del professorat 421E Projectes lingüístics 421F Política i actuacions en matèria universitària 421G Formació professional i aprenentatge permanent 421H Inspecció educativa 421I Administració i serveis de suport a l ensenyament 421K Innovació i comunitat educativa 422A Educació pública 422B Educació concertada 423B Altres serveis a l ensenyament 3 14 Conselleria d Hisenda i Administracions Públiques 141 Secretaria General de la Conselleria d Hisenda i Administracions Públiques 01 Secretaria General de la Conselleria d Hisenda i Administracions Públiques 142 Direcció General de Funció Pública i Administracions Públiques 01 Direcció General de Funció Pública i Administracions Públiques 143 Direcció General d'emergències i Interior 01 Direcció General d'emergències i Interior 144 Direcció General de Pressuposts i Finançament 01 Direcció General de Pressuposts i Finançament 145 Intervenció General 01 Intervenció General 146 Direcció General del Tresor, Política Financera i Patrimoni Direcció General del Tresor, Política Financera i Patrimoni Total centres gestors: 6 Total centres de cost: 6 121H Gestió de recursos humans 121I Salut i prevenció de riscs laborals a l administració 126I Gestió del parc mòbil 126J Gestió de la central de contractació 126K Gestió de la Junta Consultiva de Contractació 126M Contractació centralitzada 141A Direcció i serveis generals d Hisenda i Administracions Públiques 141B Planificació i política pressupostària 141C Gestió comptable i control intern Pàg. 298

7 141E Gestió de tresoreria i política financera 141F Organització i gestió del patrimoni de la Comunitat Autònoma 222A Seguretat als edificis administratius de la Comunitat Autònoma 222B Activitats classificades i espectacles 222C Actuació de policies 223A Emergències 912B Suport financer a ajuntaments i altres ens locals 6 15 Conselleria de Medi Ambient, Agricultura i Pesca 151 Secretaria General de la Conselleria de Medi Ambient, Agricultura i Pesca 01 Secretaria General de la Conselleria de Medi Ambient, Agricultura i Pesca 152 Direcció General de Recursos Hídrics 01 Direcció General de Recursos Hídrics 153 Direcció General d Espais Naturals i Biodiversitat 01 Direcció General d Espais Naturals i Biodiversitat 155 Direcció General d Agricultura i Ramaderia 01 Direcció General d Agricultura i Ramaderia 156 Direcció General d Educació Ambiental, Qualitat Ambiental i Residus 01 Direcció General d Educació Ambiental, Qualitat Ambiental i Residus 159 Direcció General de Pesca i Medi Marí 01 Direcció General de Pesca i Medi Marí Total centres gestors: 6 Total centres de cost: 6 541A Recerca i desenvolupament 561A DPH: protecció i control de la Directiva Marc de l Aigua 562A Proveïment d'aigües 562B Sanejament i depuració d'aigües 571A Gestió de residus 571B Educació ambiental 571C Gestió d espais naturals 571D Conservació i millora del medi natural 571E Planificació forestal 571F Espècies silvestres 571G Sanitat forestal 572B Qualitat ambiental i sostenibilitat 581A Infraestructures de regadiu 711A Direcció i serveis generals de Medi Ambient, Agricultura i Pesca 714B Foment del sector agrari 718A Recursos marins i ordenació del sector pesquer 6 17 Conselleria de Serveis Socials i Cooperació 171 Secretaria General de la Conselleria de Serveis Socials i Cooperació 01 Secretaria General de la Conselleria de Serveis Socials i Cooperació Pàg. 299

8 Direcció General de Menors i Famílies 01 Direcció General de Menors i Famílies 173 Direcció General de Dependència 01 Direcció General de Dependència 02 Centre base de discapacitas de Mallorca 03 Centre base de discapacitats de Menorca 04 Centre base de discapacitats d Eivissa i Formentera 174 Direcció General de Planificació i Serveis Socials 01 Direcció General de Planificació i Serveis Socials 175 Direcció General de Cooperació 01 Direcció General de Cooperació Total centres gestors: 5 Total centres de cost: 8 232A Cooperació internacional 313B Atenció a la discapacitat 313C Mesures judicials i prevenció del delicte 313D Atenció a la dependència 313F Protecció i defensa dels drets dels menors 313G Família i unitats de convivència 313I Planificació i ordenació social 313J Integració social d immigrants 313K Direcció i serveis generals de Serveis Socials i Cooperació 314A Pensions i prestacions econòmiques 0 18 Conselleria de Salut 181 Secretaria General de la Conselleria de Salut 01 Secretaria General de la Conselleria de Salut 182 Direcció General de Salut Pública i Participació 01 Direcció General de Salut Pública i Participació 04 Centre insular de Menorca 05 Centre insular d Eivissa 183 Direcció General de Consum 01 Direcció General de Consum 184 Direcció General de Planificació, Avaluació i Farmàcia 01 Direcció General de Planificació, Avaluació i Farmàcia 185 Direcció General d Acreditació, Docència i Recerca en Salut 01 Direcció General d Acreditació, Docència i Recerca en Salut Total centres gestors: 5 Total centres de cost: 7 411A Direcció i serveis generals de Salut 411D Planificació, avaluació i cartera de serveis 411E Finançament sanitari 413A Acreditació, docència i recerca en salut Pàg. 300

9 413B Programes de salut pública 413C Sanitat ambiental i alimentària 413D Coordinació de centres insulars 413E Pla autonòmic de drogues 413F Planificació, control i gestió del medicament i dels serveis farmacèutics 441A Protecció i defensa del consumidor 541A Recerca i desenvolupament 1 19 Conselleria de Treball, Comerç i Indústria 191 Secretaria General de la Conselleria de Treball, Comerç i Indústria 01 Secretaria General de la Conselleria de Treball, Comerç i Indústria 192 Direcció General d Ocupació i Economia 01 Direcció General d Ocupació i Economia 193 Direcció General de Comerç i Empresa 01 Direcció General de Comerç i Empresa 194 Direcció General de Política Industrial 01 Direcció General de Política Industrial 196 Direcció General de Treball, Economia Social i Salut Laboral 01 Direcció General de Treball, Economia Social i Salut Laboral Total centres gestors: 5 Total centres de cost: 5 121L Direcció i serveis generals de Treball, Comerç i Indústria 141D Planificació i ordenació de la política econòmica 322A Ocupació i inserció laboral específiques 322B Gestió de les relacions laborals 324A Salut i prevenció de riscs laborals 542A Innovació 722A Regulació i normativa industrial 723A Promoció industrial 761A Ordenació i promoció comercial i empresarial 761B Gestió en matèria de joc 0 25 Conselleria de Territori, Energia i Mobilitat 251 Secretaria General de la Conselleria de Territori, Energia i Mobilitat 01 Secretaria General de la Conselleria de Territori, Energia i Mobilitat 252 Direcció General de Transports 01 Direcció General de Transports 253 Direcció General d Ordenació del Territori 01 Direcció General d Ordenació del Territori 254 Direcció General de Ports i Aeroports 01 Direcció General de Ports i Aeroports 255 Direcció General d Arquitectura i Habitatge 01 Direcció General d Arquitectura i Habitatge Pàg. 301

10 Direcció General d Energia i Canvi Climàtic 01 Direcció General d Energia i Canvi Climàtic Total centres gestors: 6 Total centres de cost: 6 431A Gestió i foment de l habitatge social 431B Arquitectura, habitatge i protecció del patrimoni 511B Direcció i serveis general de Territori, Energia i Mobilitat 521A Infraestructures bàsiques 521B Ordenació i inspecció del transport terrestre 521C Transport ferroviari 521D Transport per carretera 522A Ports i transport marítim 522B Aeroports i transport aeri 531A Ordenació del territori i urbanisme 542A Innovació 572A Seguiment i control del canvi climàtic 591B Cartografia 731A Foment de l ús de les energies renovables i estalvi energètic 4 26 Conselleria de Cultura, Participació i Esports 261 Secretaria General de la Conselleria de Cultura, Participació i Esports 01 Secretaria General de la Conselleria de Cultura, Participació i Esports 262 Direcció General de Cultura 01 Direcció General de Cultura 02 Arxiu General de l Administració 03 Biblioteca Pública de Palma 04 Biblioteca Pública de Maó 08 Arxiu del Regne de Mallorca 09 Museu de Mallorca 10 Museu de Menorca 11 Museu Arqueològic d'eivissa i Formentera 263 Direcció General de Participació i Memòria Democràtica 01 Direcció General de Participació i Memòria Democràtica 264 Direcció General de Política Lingüística 01 Direcció General de Política Lingüística 265 Direcció General d Esports i Joventut 01 Direcció General d Esports i Joventut 02 Poliesportiu Príncipes de España Total centres gestors: D Polítiques de memòria 151C Qualitat, transparència i participació 323A Protecció i foment de la integració i de joventut Pàg. 302

11 451A Direcció i serveis general de Cultura, Participació i Esports 455A Promoció i serveis de cultura 455B Planificació i normalització de la llengua catalana 461A Esports 551C Mitjans de comunicació social Total programes: 8 31 Serveis comuns 311 Serveis comuns 01 Serveis comuns 126F Serveis comuns generals 32 Ens territorials 321 Ens territorials 01 Ens territorials 912A Suport financer al consells insulars 33 Serveis comuns tecnològics 331 Serveis comuns tecnològics 01 Serveis comuns tecnològics 126L Serveis comuns tecnològics 34 Deute públic 341 Deute Públic 01 Deute Públic 011A Amortització i despeses financeres del deute públic 35 Fons de contingència 351 Fons de contingència 01 Fons de contingència Pàg. 303

12 A Fons de contingència 36 Serveis comuns, despeses de personal 361 Serveis comuns, despeses de personal 01 Serveis comuns, despeses de personal 121H Gestió de recursos humans 37 Fons d Impuls del Turisme Sostenible 371 Fons d Impuls del Turisme Sostenible 01 Fons ITS Innovació, Recerca i Turisme 02 Fons ITS Hisenda i Administracions Públiques 03 Fons ITS Medi Ambient, Agricultura i Pesca 04 Fons ITS Salut 05 Fons ITS Treball, Comerç i Indústria 06 Fons ITS Territori, Energia i Mobilitat 07 Fons ITS - Cultura, Participació i Esports 99 Fons ITS altres organismes Total centres de cost: 8 322E Impuls del Turisme Sostenible projectes d ocupació 455C Impuls del Turisme Sostenible projectes de patrimoni cultural 541B Impuls del Turisme Sostenible projectes de recerca 571H Impuls del Turisme Sostenible projectes mediambientals 751D Impuls del Turisme Sostenible projectes turístics Total programes: 5 73 Institut Balear de la Dona 731 Institut Balear de la Dona 01 Institut Balear de la Dona 02 Consell de Participació de la Dona de les Illes Balears Total centres de cost: 2 323C Promoció, protecció i serveis per a la dona Pàg. 304

13 76 Servei d'ocupació de les Illes Balears 761 Servei d'ocupació de les Illes Balears 01 Servei d'ocupació de les Illes Balears 322D Foment i gestió de l ocupació a les Illes Balears 77 Institut d Estadística de les Illes Balears 771 Institut d Estadística de les Illes Balears 01 Institut d Estadística de les Illes Balears 591A Estadística 78 Escola Balear d Administració Pública 781 Escola Balear d Administració Pública 01 Escola Balear d Administració Pública 121G Formació i selecció del personal 79 Institut Balear de Seguretat i Salut Laboral 791 Institut Balear de Seguretat i Salut Laboral 01 Institut Balear de Seguretat i Salut Laboral 324A Salut i prevenció de riscs laborals ENTITATS PÚBLIQUES EMPRESARIALS 26.E01 Ens públic Radiotelevisió de les Illes Balears 12.E02 Agència del Turisme de les Illes Balears 15.E03 Agència Balear de l'aigua i de la Qualitat Ambiental 15.E04 Institut Balear de la Natura 25.E05 Institut Balear de l'habitatge 25.E06 Serveis Ferroviaris de Mallorca Pàg. 305

14 E07 Institut d'innovació Empresarial de les Illes Balears 13.E08 Institut Balear d'infraestructures i Serveis Educatius i Culturals 15.E10 Fons de Garantia Agrària i Pesquera de les Illes Balears 25.E11 Ports de les Illes Balears 26.E17 Institut Balear de la Joventut 15.E18 Serveis de Millora Agrària i Pesquera 25.E19 Serveis d'informació Territorial de les Illes Balears 12.E20 Telecomunicacions i Innovació de les Illes Balears 26.E21 Institut d'estudis Baleàrics 60.E22 Gestió Sanitària i Assistencial de les Illes Balears SOCIETATS MERCANTILS PÚBLIQUES 14.S10 Gestió d'emergències de les Illes Balears, SA FUNDACIONS DEL SECTOR PÚBLIC AUTONÒMIC 26.F01 Fundació per a l'esport Balear 13.F02 Fundació Estudis Superiors de Música i Arts Escèniques 17.F03 Fundació Institut Socioeducatiu s'estel 26.F09 Fundació Robert Graves 18.F12 Fundació Banc de Sang i Teixits de les Illes Balears 18.F14 Fundació d'investigació Sanitària de les Illes Balears Ramon Llull 17.F15 Fundació d'atenció i Suport a la Dependència 12.F22 Fundació Balear d'innovació i Tecnologia 26.F23 Fundació Orquestra Simfònica Illes Balears CONSORCIS DEL SECTOR PÚBLIC AUTONÒMIC 12.C01 Centre Balears Europa 19.C02 Escola d Hoteleria 12.C03 Consorci per a la Millora d Infraestructures Turístiques i Foment de la Desestacionalització de l Oferta a l Illa de Mallorca 26.C04 Velòdrom Palma Arena. 12.C05 Consorci d Infraestructures de les Illes Balears 13.C07 Consorci per al Foment d Infraestructures Universitàries (COFIU) 15.C09 Consorci per a la Recuperació de la Fauna de les Illes Balears (COFIB) 15.C10 Consorci d'aigües de les Illes Balears 25.C11 Consorci de Transports de Mallorca (CTM) 25.C13 Consorci per al Desenvolupament d Actuacions de Millora i Construcció d Infraestructures al Territori de l Entitat Local Menor de Palmanyola 17.C14 Consorci de Recursos Sociosanitaris i Assistencials de les Illes Balears Pàg. 306

15 Pàg. 307

16 2018 ELS PRESSUPOSTS DEL SERVEI DE SALUT DE LES ILLES BALEARS PER AL 2018 ESTRUCTURA PRESSUPOSTÀRIA L estructura pressupostaria i la seva connexió amb la classificació funcional i per programes dels pressuposts del Servei de Salut de les Illes Balears per al 2016 se relacionen a continuació. SECCIONS PRESSUPOSTÀRIES 60 Servei de Salut de les Illes Balears 600 Gerència dels serveis centrals 01 Serveis centrals 02 S.C. personal de Funció Pública 03 Hospital Joan March 04 Hospital General 05 Hospital Psiquiàtric 601 Hospital Universitari de Son Espases 01 Hospital Universitari de Son Espases 602 Àrea de salut de Menorca 01 Àrea de salut de Menorca 603 Àrea de salut d Eivissa i Formentera 01 Àrea de salut d Eivissa i Formentera 604 Atenció primària Mallorca 01Gerència d atenció primària de Mallorca 02 GAP Mallorca Sector de Ponent 03 GAP Mallorca Sector de Migjorn 04 GAP Mallorca Sector de Tramuntana 05 GAP Mallorca Sector de Llevant 605 Hospital de Formentera 01 Hospital de Formentera 606 Hospital Son Llàtzer 01 Hospital Son Llàtzer 607 Hospital de Manacor 01 Hospital de Manacor 608 Hospital comarcal d Inca 01 Hospital comarcal d Inca 609 Gerència del Gerència del B Central de compres del Servei de Salut 01 Central de compres del Servei de Salut 60C Central de compres serveis centrals 01 Central de compres serveis centrals 60D Central de compres H. Son Espases 01 Central de compres H. Son Espases 60E Central de compres Àrea Eivissa Pàg. 308

17 01 Central de compres Àrea Eivissa 60F Central de compres H. Formentera 01 Central de compres H. Formentera 60G Central de compres GAP Mallorca 01 Central de compres GAP Mallorca 60I Central de compres H. Inca 01 Central de compres H. Inca 60L Central de compres H. Son Llàtzer 01 Central de compres H. Son Llàtzer 60M Central de compres Àrea Menorca 01 Central de compres Àrea Menorca 60N Central de compres H. Manacor 01 Central de compres H. Manacor 60U Central de compres Gerència Central de compres Gerència 061 Total centres gestors: 21 Total centres de cost: 29 : 411B Administració i serveis generals d assistència sanitària 411C Formació del personal sanitari 412A Atenció primària de salut 412B Atenció especialitzada de salut 412C Assistència sociosanitària i salut mental 412D Assistència sanitària Total programes: 6 La distribució a nivell orgànic i econòmic per als pressuposts de despeses i ingressos del Servei de Salut de les Illes Balears per al 2018 se relaciona en els quadres següents. PRESSUPOST DE DESPESES C.gest. Capítol 1 Capítol 2 Capítol 3 Capítol 4 Capítol 6 Capítol 7 Capítol 8 Capítol 9 Total B C D E F G I L M N U Total Pàg. 309

18 Pàg. 310

19 EL PRESSUPOSTS DE L AGÈNCIA TRIBUTÀRIA DE LES ILLES BALEARS PER AL 2018 ESTRUCTURA PRESSUPOSTÀRIA L estructura pressupostaria i la seva connexió amb la classificació funcional i per programes dels pressuposts de l Agència Tributària de les Illes Balears per al 2018 se relacionen a continuació. SECCIONS PRESSUPOSTÀRIES 50 Agència Tributària de les Illes Balears 500 Agència Tributària 01 Agència Tributaria : 142A Gestió i inspecció de tributs 142B Suport a la gestió tributària La distribució a nivell econòmic per als pressupost de despeses i ingressos de l Agència Tributària de les Illes Balears per al 2018 se relaciona en el quadre següent. Capítol 1 Capítol 2 Capítol 3 Capítol 4 Capital 5 Capítol 6 Capítol 7 Capítol 8 Capítol 9 Total Despeses Ingressos Pàg. 311

20 2018 EL PRESSUPOST DE DESPESES DE LA COMUNITAT AUTÒNOMA DE LES ILLES BALEARS PER AL 2018 Com és habitual, els crèdits corresponents a l'estat de despeses dels pressuposts de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears per al 2018 es presenten en tres nivells d'agregació corresponents a les classificacions econòmica, funcional per programes i orgànica. La classificació econòmica La classificació econòmica presenta els crèdits agrupats d'acord amb la seva naturalesa econòmica distingint entre operacions corrents (capítols 1, 2, 3, 4 i 5) i operacions de capital (capítols 6, 7, 8, i 9). A la vegada, els crèdits destinats a operacions corrents es desagreguen en despeses de funcionament (despeses de personal i compra de béns corrents i serveis), en despeses financeres, en transferències corrents i en el Fons de Contingència. Les operacions de capital distingeixen entre les inversions reals (inversions directes realitzades per la pròpia administració), les transferències de capital i les variacions d'actius i passius financers. Quadre núm. 1 Capítol/denominació 2017 %/Tot %/Tot. Variació % Var. 1. Despeses de personal ,63% ,41% ,73% 2. Desp. corrents en béns i serveis ,09% ,40% ,24% 3. Despeses financeres ,72% ,22% ,58% 4. Transferències corrents ,65% ,02% ,87% 5. Fons de contingència ,83% ,41% ,78% 6. Inversions reals ,12% ,98% ,48% 7. Transferències de capital ,19% ,09% ,63% 8. Variació d'actius financers ,44% ,01% ,20% 9. Variació de passius financers ,34% ,46% ,98% Operacions corrents ,91% ,46% ,04% Operacions de capital ,09% ,54% ,73% Total pressupost ,00% ,00% ,20% L'import total del projecte de pressupost de despeses per a l'exercici econòmic del 2018 és de el que suposa un augment del 7,20% respecte del 2017 amb la distribució al nivell de la classificació econòmica que es pot veure al quadre núm.1. Com es pot veure, el conjunt de les operacions corrents experimenta un augment del 5,04%, per sobre de la xifra de Quant al pes relatiu sobre el total, les operacions corrents passen del 71,91% el 2017 a un 70,46% en el pressupost per al 2018, el que suposa un disminució de 1,45 punts percentuals. Pel que fa a les operacions de capital amb un augment de l 12,73% suposen una variació de per sobre de la xifra de Quant a pes relatiu sobre el total, les operacions de capital passen del 28,09% el 2017 a un 29,54% en el pressupost per al 2018, el que suposa un augment de 1,45 punts percentuals. En una anàlisi individualitzada a nivell de capítol, les despeses de personal experimenten un augment del 5,73%. En termes de pes relatiu sobre el total, la seva participació passa des del 15,63% al 2017 al 15,41% per a l exercici de 2018, disminuint en 0,22 punts la seva participació en el total del pressupost de l Administració General. Pàg. 312

21 El capítol 2, despeses corrents en béns i serveis, experimenta un augment xifrat en el 23,24%. El conjunt de despeses corrents en béns i serveis representa només el 2,40% del total del pressupost, 0,31 punts superior a l exercici anterior. Al capítol 3 es preveuen les dotacions per atendre la càrrega financera derivada de les operacions d endeutament de la Comunitat Autònoma que representen el 2,22% del total del pressupost, amb una disminució del 12,58%. Les transferències corrents, contemplades al capítol 4, experimenten un increment del 5,87%. La seva participació sobre el total de la despesa passa del 50,65% al 50,02%. El capítol 5, fons de contingència, té una dotació de i una participació sobre el total del pressupost del 0,41%. Quant a inversions reals, capítol 6 del pressupost de despeses, les xifres mostren un augment del 2,48%, més en termes absoluts. La participació al total del pressupost passa del 3,12% al 2,98%. Les dotacions per a transferències de capital importen un total de el que suposa un augment del 20,63% respecte de Finalment i quant a les operacions financers, capítols 8 i 9 de despeses, en què es contemplen les despeses relatives a la concessió de préstecs i al pagament de l'amortització del deute emès i préstecs rebuts, la consignació és La seva participació sobre el total queda fixada en el 18,47%, 0,69 punts major que la del La classificació funcional i per programes En l'actual sistema de pressupostació la unitat bàsica la constitueix el programa d'actuació. Un programa es pot descriure com el conjunt d'activitats dissenyades per aconseguir uns objectius prefixats partint dels mitjans dels quals se disposa. Les característiques del programa així definit són les següents: - La durada no pot ser inferior a un any. - Els objectius i les activitats del programa no poden excedir de l'àmbit de la subfunció en la qual es troben inclosos. - No poden constituir programes diferents les activitats o accions específiques destinades a aconseguir un mateix objectiu. - Un mateix programa no pot ser gestionat per dos o més centres gestors si aquests destinen la totalitat dels seus recursos i dotacions a la realització del programa. - Per qüestions de tipus operatiu i per tal de tenir la informació relativa a un determinat programa desglossada entre els projectes que el composen, els programes es poden subdividir en subprogrames. Pàg. 313

22 Els programes s'agrupen en subfuncions les quals, a la vegada, s'agrupen en funcions i aquestes en grups de funció que constitueixen les grans àrees d'actuació dins les quals es desenvolupa l'actuació de l'administració autonòmica de les Illes Balears. Per a l'exercici de 2018, la distribució funcional del pressupost de despeses a nivell de grups de funció i la seva comparació amb l'exercici 2017 es detalla al quadre núm. 2. Quadre núm. 2 Grup de funció/denominació 2017 %/Tot %/Tot. Variació % Var. 0 Deute públic ,42% ,48% ,54% 1 Funcionament institucional i adm. general ,94% ,04% ,96% 2 Serveis públics generals ,33% ,33% ,80% 3 Protecció i promoció social ,80% ,90% ,99% 4 Prod. de béns públics de caràcter social ,86% ,78% ,03% 5 Prod. de béns públics de caràcter econòmic ,83% ,80% ,42% 7 Foment i regulació de sectors productius ,45% ,42% ,78% 8 Fons de contingència ,83% ,41% ,78% 9 Suport financer a altres administracions ,56% ,84% ,15% Total ,00% ,00% ,20% Als pressuposts generals de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears per a l'exercici econòmic corresponent a 2018, d'acord amb la seva dotació pressupostària, els grups de funció més importants són el grup de funció 4, producció de béns públics de caràcter social, amb un import de i un pes relatiu sobre el total del 51,78% i el grup de funció 0, deute públic, amb una dotació de equivalent al 20,48%. La resta de grups no arriben al 10% del pes relatiu sobre el total de pressupost i de major a menor són el grup de funció 9, suport financer a altres administracions, que representa el 7,84% del total; el grup de funció 5, producció de béns públics de caràcter econòmic, el 7,80% del total; el grup de funció 3, protecció i promoció social, el 5,90%; i ja per sota de participacions del 3% sobre el total la resta de grups. La classificació orgànica La classificació orgànica del pressupost ens permet de conèixer la distribució dels crèdits entre les distintes seccions pressupostàries. Cadascuna de les seccions es divideix en centres gestors els quals es subdivideixen a la vegada en centres de cost. Pàg. 314 Quadre núm. 3 Seccions 2017 %/Tot %/Tot. Variació % Var. Secció ,30% ,29% ,28% Secció ,07% ,07% ,80% Secció ,01% ,02% ,80% Secció ,00% ,01% ,92% Secció ,01% ,01% ,67% Secció ,00% ,00% Secció ,53% ,58% ,79% Secció ,35% ,21% ,15% Secció ,99% ,77% ,94% Secció ,58% ,62% ,80% Secció ,44% ,89% ,08%

23 Secció ,85% ,82% ,17% Secció ,74% ,24% ,52% Secció ,38% ,48% ,75% Secció ,57% ,52% ,67% Secció ,82% ,93% ,13% Secció ,08% ,07% ,66% Secció ,04% ,26% ,48% Secció ,24% ,26% ,66% Secció ,42% ,48% ,54% Secció ,83% ,41% ,78% Secció ,75% ,76% ,33% Secció ,30% n.a. Total ,00% ,00% ,20% Quadre núm. 4 Seccions 2017 %/Tot %/Tot. Variació % Var. Secció ,30% ,29% ,28% Secció ,07% ,07% ,80% Secció ,01% ,02% ,80% Secció ,00% ,01% ,92% Secció ,01% ,01% ,67% Secció ,00% ,00% Secció ,46% ,51% ,69% Secció ,35% ,21% ,15% Secció ,99% ,77% ,94% Secció ,51% ,54% ,36% Secció ,44% ,89% ,08% Secció ,85% ,82% ,17% Secció ,74% ,24% ,52% Secció ,76% ,81% ,17% Secció ,57% ,52% ,67% Secció ,82% ,93% ,13% Secció ,08% ,07% ,66% Secció ,04% ,26% ,48% Secció ,24% ,26% ,66% Secció ,42% ,48% ,54% Secció ,83% ,41% ,78% Secció ,75% ,76% ,33% Secció ,30% n.a. Secció ,07% ,07% ,61% Secció ,59% ,65% ,90% Secció ,02% ,03% ,50% Secció ,07% ,08% ,56% Secció ,00% n.a. Total ,00% ,00% ,20% L'estructura orgànica està constituïda per un total de 28 seccions pressupostàries, de les quals 10 pertanyen a l'administració general en sentit estricte (seccions 11 a 26, és a dir, Presidència i la resta de conselleries) i cinc corresponen a entitats autònomes (Institut Balear Pàg. 315

24 2018 de la Dona, Servei d'ocupació de les Illes Balears, Institut d Estadística de les Illes Balears, Escola Balear d Administració Pública i Institut de Salut Laboral de les Illes Balears). Per al 2018 es mantenen 3 seccions per a serveis comuns generals, tecnològics i de personal, una secció per deute públic, una secció per a ens territorials, la del Fons de Contingència i s ha creat una nova secció 37 per recollir les despeses del Fons d Impuls del Turisme Sostenible. A més de les sis seccions corresponents a altres institucions de la Comunitat Autònoma, que són el Parlament de les Illes Balears, la Sindicatura de Comptes de les Illes Balears, el Consell Consultiu de les Illes Balears, el Consell Econòmic i Social de les Illes Balears, l Oficina de Prevenció i Lluita contra la Corrupció de les Illes Balears i el Consell Audiovisual de les Illes Balears. La distribució del pressupost de despeses, a nivell orgànic, és la que es presenta en els quadres núm. 3 i 4. En el primer d'ells les dotacions de les entitats autònomes apareixen incloses dins de les seccions pressupostàries de que en depenen, mentre que en el segon les entitats autònomes apareixen com a seccions pressupostàries separades i independents. Al pressupost de la Comunitat Autònoma Illes Balears per al 2018 i fent referència al quadre núm. 3 en el que les dotacions de les entitats autònomes estan incloses dins de les de les seccions pressupostàries de que en depenen, la secció pressupostària amb major pes relatiu sobre el total del pressupost continua sent la secció 18 corresponent a la Conselleria de Salut que inclou les transferències corrents i de capital per tal de finançar la prestació de les funcions i serveis d assistència sanitària que gestiona el Servei de Salut de les Illes Balears. El pressupost de la Conselleria de Salut suposa el 31,24% del total del pressupost, amb un augment del 5,52%; la Conselleria d'educació i Universitat, té un pressupost que representa el 18,77%. Aquestes dues conselleries gestionen el 50% del total del pressupost. La secció 34, Deute Públic, continua sent la segona quant a volum de pressupost. La seva consignació de representa el 20,48% del volum total de despesa. Seguidament, amb un nivell de despesa del 7,26%, se situa la secció 32, Ens Territorials, que recull les transferències als consells insulars. La resta de seccions estan per sota del 5%. La territorialització de la inversió Les dotacions previstes en el capítol 6 de l'estat de despeses, a més de les classificacions a què hem fet referència en els apartats anteriors, estan agrupades i classificades per criteris de territorialització en funció de l'àmbit territorial en el qual es du a terme la despesa d'acord amb el que estableix la Llei de Finances de la Comunitat Autònoma de les Illes Balears. La territorialització recollida en aquest pressupost es correspon, tant per raons d'homogeneïtat com a nivell de la pròpia operativa pressupostària, amb els codis que s'han utilitzat en anteriors pressuposts. Pàg. 316

25 Quadre núm. 5 Codi/denominació 2017 %/Tot %/Tot Variació % Var. 00 Indeterminat ,66% ,74% ,44% 10 Mallorca(sense Palma) ,63% ,71% ,04% 11 Palma ,12% ,42% ,43% 20 Menorca ,43% ,62% ,36% 30 Eivissa ,28% ,97% ,48% 40 Formentera ,88% ,53% ,04% Total inversió ,00% ,00% ,48% La territorialització de la inversió és un aspecte problemàtic en qualsevol pressupost. El criteri que s'ha seguit per territorialitzar el capítol 6 és el de l'aplicació del codi territorial corresponent a l'àmbit territorial on es produeix la inversió, amb la novetat des del 2007 de separar la inversió destinada a Formentera i al municipi de Palma. S'ha de destacar que una territorialització sota aquest criteri només permet territorialitzar la inversió realitzada en matèria d'infraestructures i no recull la inversió realitzada a través dels ens públics ni aquelles finançades a través d instruments financers alternatius que permeten no concentrar el total de la despesa en un sol exercici tot i que aquesta s hi executi. Tot així, és discutible el sentit de la territorialització donat que en molts casos l impacte d una inversió en un territori es caracteritza per tenir efectes desbordment sobre la resta. Addicionalment, el criteri de territorialització usat, aplicat a altres tipus d'inversions diferents a les de dotació d'infraestructura pot conduir a lectures errònies de les dades; malgrat que la despesa efectuada es realitzi en un lloc determinat això no implica que els efectes es manifestin només en aquest lloc. Aquest fet justifica, en part, l'existència d'un codi 00 "Indeterminat", ja sigui perquè a priori és impossible la determinació física del lloc on es produirà la inversió, ja sigui perquè, fins i tot sabent-ho, la territorialització conduiria a desvirtuar totalment les dades territorialitzades. Tenint en compte les consideracions esmentades prèviament, s han elaborat les dades de la territorialització que pel que fa al pressupost 2018 venen reflectides al quadre núm. 5. Pàg. 317

26 2018 EL PRESSUPOST D'INGRESSOS PER AL 2018 El pressupost d'ingressos recull de forma sistematitzada el conjunt de recursos que permetran el finançament del pressupost de despeses. Quadre núm. 6 Capítol/denominació 2017 %/Tot %/Tot. Variació % Var. 1. Imposts directes ,31% ,87% ,28% 2. Imposts indirectes ,16% ,00% ,76% 3. Taxes i altres ingressos ,44% ,21% ,09% 4. Transferències corrents ,96% ,41% ,54% 5. Ingressos patrimonials ,12% ,11% ,48% 6. Alienació d'invers. reals ,06% ,17% ,60% 7. Transferències capital ,46% ,35% ,91% 8. Actius financers ,45% ,67% ,40% 9. Passius financers ,05% ,03% ,50% Operacions corrents ,99% ,78% ,78% Operacions de capital ,01% ,22% ,87% Total pressupost ,00% ,00% ,20% Els ingressos poden obtenir-se per diferents conceptes, inclòs el recurs a l'endeutament, i la seva classificació s'estructura a nivell orgànic en funció del centre productor i en funció de la seva naturalesa econòmica. La classificació orgànica manté la mateixa estructura i contingut que la corresponent a les despeses. Pel que fa a l estructura econòmica la seva estructura i contingut no ha variat respecte a la de l exercici anterior. L estimació quan a previsió d ingressos per al 2018 per cadascun dels diferents capítols de la classificació econòmica així com la comparació amb les previsions realitzades per al 2017 són les que es detallen en el quadre núm. 6. En el capítol 9, passius financers, per l'exercici del 2018 es contempla l'emissió de deute o concertació de préstecs per un import total de Es preveu l increment del nivell de deute global de la Comunitat Autònoma en ja que l amortització del préstec és de Pàg. 318

27 EL COMPTE FINANCER DE LA COMUNITAT AUTÒNOMA DE LES ILLES BALEARS I LES SEVES ENTITATS AUTÒNOMES Concepte Variació % Variació 1. Ingressos corrents ,78% - Imposts directes ,28% - Imposts indirectes ,76% - Taxes, preus públics i altres ingressos ,09% - Transferències corrents ,54% - Ingressos patrimonials ,48% 2. Despesa corrent ,04% - Despeses de personal ,73% - Despeses corrents en béns i serveis ,24% - Despeses financeres ,58% - Transferències corrents ,87% - Fons de contingència ,78% 3. Estalvi corrent ,77% 4. Ingressos de capital ,40% - Alienació d'inversions reals ,60% - Transferències de capital ,91% 5. Despeses de capital ,13% - Inversions reals ,48% - Transferències de capital ,63% 6. Dèficit(-) o superàvit(+) previsible de caixa no financer ,01% 7. Variació neta d'actius financers ,63% - Ingressos per variació d'actius ,40% - Despeses per variació d'actius ,20% 8. Variació neta de passius financers ,61% - Ingressos per variació de passius ,50% - Despeses per variació de passius ,98% 9. Finançament dèficit de caixa no financer ,01% Pàg. 319

28 2018 EL PRESSUPOST CONSOLIDAT Ingressos Capítol/denominació Variació % Var. 1. Imposts directes ,28% 2. Imposts indirectes ,76% 3. Taxes i altres ingressos ,87% 4. Transferències corrents ,54% 5. Ingressos patrimonials ,45% 6. Alienació d'invers. reals ,60% 7. Transferències capital ,91% 8. Actius financers ,40% 9. Passius financers ,50% Operacions corrents ,87% Operacions de capital ,87% Total pressupost ,30% Despeses Capítol/denominació Variació % Var. 1. Despeses de personal ,04% 2. Desp. corrents béns i serveis ,79% 3. Despeses financeres ,46% 4. Transferències corrents ,99% 5. Fons de contingència ,78% 6. Inversions reals ,63% 7. Transferències de capital ,60% 8. Variació d'actius financers ,20% 9. Variació de passius financers ,96% Operacions corrents ,19% Operacions de capital ,73% Total pressupost ,30% Pàg. 320