INFORME EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA Al 31 de diciembre, 2017

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1 INFORME EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA Al 31 de diciembre, 2017 Febrero 2018

2 TABLA DE CONTENIDO I. PRESENTACIÓN... 3 II. COMPORTAMIENTO DE LA EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS... 3 Cuadro 1: Resumen de Ingresos al 31 de diciembre, Cuadro 2: Resumen de Egresos al 31 de diciembre, III. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PARCIAL SUPERÁVIT O DÉFICIT 5 IV. DESVIACIONES DE MAYOR RELEVANCIA... 7 Cuadro 3: Comparativo de Ejecutado de Ingresos Cuadro 4: Comparativo de Ejecutado de Egresos V. DESEMPEÑO DE LA PLANIFICACIÓN CONTENIDA EN EL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL APROBADO... 9 VI. DESEMPEÑO RELACIONADO CON EL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Resultados Alcanzados Causas o Limitaciones presentadas Acciones Correctivas VII. SEGUIMIENTO DE METAS ANUALES POR PROGRAMA Proyecto Registro de la Solicitud de préstamo en línea RESOLI VIII. SITUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA GLOBAL IX. MEDIDAS CORRECTIVAS Y ACCIONES A SEGUIR

3 I. Presentación De conformidad con lo establecido en las Normas Técnicas sobre Público, emitidas por medio de la Resolución R-DC , se realiza el presente documento el cual incluye la información referente al Informe de Evaluación Presupuestaria del año 2017, según lo establecido en la norma II. Comportamiento de la Ejecución de los Ingresos y Gastos Cuadro 1: Resumen de Ingresos al 31 de diciembre, 2017 Rubros Anual Total Ejecutado Porcentaje Ejecución Porcentaje de Participación TOTAL INGRESOS , ,98 100% 100% INGRESOS CORRIENTES , ,83 109% 72% RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS , ,69 81% 21% Intereses sobre títulos valores , ,21 260% 2% Intereses y Comisiones sobre Préstamos , ,61 76% 19% Otras Rentas de Activos Financieros , ,87 77% 0% Otros Ingresos No Tributarios , ,98 110% 1% TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,16 128% 51% Transferencias Corrientes del Sector Público , ,32 132% 31% Transferencias Corrientes del Sector Privado , ,84 121% 20% INGRESOS DE CAPITAL , ,15 184% 28% Recuperación de Préstamos al Sector Privado , ,15 184% 28% FINANCIAMIENTO ,00 0,00 0% 0% Recursos de vigencias anteriores ,00 0,00 0% 0% Los ingresos efectivos para el año 2017 fueron de millones. Los dos principales ingresos suman una participación del 98%, los cuales se encuentran compuestos por: 1. Las Transferencias Corrientes (Aporte bancario), que se encuentran compuestas por los aportes bancarios tanto públicos como privados, con la suma de millones, cifra que representa una ejecución presupuestaria del 128% y una participación del 51% de los ingresos totales. a. A la fecha los bancos ya realizaron el aporte total correspondiente. 1 Reformada por Resolución R-DC del 9 de mayo, 2013, publicada en La Gaceta Nro. 101 del 28 de mayo,

4 b. Cuando se realiza la estimación de aporte bancario del año 2017, se realiza con base en un aumento del 5% de utilidad proyectada del Y la recuperación de principal e intereses sobre préstamos concedidos a estudiantes, compuesto por la partida Intereses y comisiones sobre préstamos al Sector Privado y la partida Recuperación de Préstamos al Sector privado, cuya cifra que asciende a millones, con una ejecución presupuestaria del 116% y una participación del 47%. Cuadro 2: Resumen de Egresos al 31 de diciembre, 2017 Rubros Anual Total Ejecutado Porcentaje Ejecución Porcentaje de Participación TOTAL EGRESOS , ,15 95% 100% Programa No , ,57 96% 96% 0 REMUNERACIONES , ,36 90% 5% 1 SERVICIOS , ,94 62% 4% 2 MATERIALES Y SUMINISTROS , ,75 66% 0% 3 INTERESES Y COMISIONES , ,00 33% 0% 4 ACTIVOS FINANCIEROS* , ,74 100% 87% 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,78 36% 0% 9 CUENTAS ESPECIALES ,00 0,00 0% 0% Programa No , ,58 77% 4% 5 BIENES DURADEROS , ,58 77% 4% *Contiene la subpartida Préstamos al Sector Privado (Desembolsos a estudiantes) la cual tuvo el siguiente comportamiento Préstamos al Sector Privado , ,74 100% 87% Los egresos efectivos en el año 2017 fueron de millones. Los tres principales egresos suman una participación del 96%, los cuales se encuentran compuestos por: 1. La mayor erogación correspondió a los Desembolsos a estudiantes (Activos Financieros) por millones, que representa un 87% de los egresos totales del año. Este rubro atiende la función sustantiva de la Institución. 2. La partida Remuneraciones contempla los gastos por concepto de sueldos para cargos fijos, tiempo extraordinario, recargo de funciones, dietas, incentivos salariales y las contribuciones patronales, el cual se ve afectado por el incremento salarial por costo de vida. La ejecución presupuestaria anual de esta partida alcanzó el 90% con una participación del 5% en el presupuesto total. -4-

5 3. La partida Servicios tiene una participación del 4% en el total de egresos y una ejecución del 62% con respecto a lo presupuestado total. Dicha ejecución alcanzada se debe principalmente a que no se ejecutó en su totalidad lo presupuestado para consultorías relacionadas con la implementación de la herramientas de Business Process Management (BPM) y Gestor Documental. Esta partida contempla gastos como: pagos por servicios públicos, servicios de mantenimiento y reparación, así como la contratación de diversos servicios de carácter profesional y técnico, servicios que se destinan al mantenimiento, conservación y reparación menor u ordinaria, preventiva y habitual de bienes de capital de la Institución y por obligaciones que la Institución contrae con personas físicas o jurídicas, por la prestación de servicios. En este sentido los mayores gastos en este período son: Subpartida Monto ejecutado % de ejecución Publicidad y Propaganda: 298 millones 99% Servicios en ciencias económicas y sociales 115 millones 92% Servicios desarrollo de sistemas informáticos: 327 millones 44% Servicios generales: 147 millones 95% Otros servicios de gestión y apoyo: 93 millones 92% Mantenimiento y reparación y sistemas de información: 150 millones 75% 4. La partida Bienes Duraderos tiene una participación del 4%, la cual alcanzó un total de millones, cifra que refleja un crecimiento del 153%, respecto del 2016 que fue de 439 millones, dicho crecimiento se debe a que en el 2017 se realizó la adquisición de equipos y licenciamiento de las herramientas del administrador de Procesos de Negocio (BPMs) y Gestor de Contenido (ECM). III. Resultado de la ejecución presupuestaria parcial Superávit o Déficit Durante el periodo 2017 los ingresos efectivos alcanzaron la suma de millones, y los egresos millones, lo que refleja una diferencia positiva de millones, que adicionada al superávit acumulado al 31 de diciembre del 2016 de , menos los ajustes en el Superávit Fondo General de la Liquidación Presupuestaria del año 2016 alcanza un monto de millones. Al respecto se debe considerar lo siguiente: -5-

6 Compromiso financiero general millones. El número de préstamos en período de desembolso, al 31 de diciembre del 2017, es de operaciones (1.415 operaciones más que en el año 2016), lo que genera compromisos contractuales por desembolsar que suman millones (6.747 millones más que en el año 2016, es decir un incremento del 25%), a partir del año 2017 hasta la conclusión de los periodos de estudios correspondientes, cuya duración promedio es de 5 años. Al 31 de diciembre del 2017 de acuerdo con el Plan Anual de Colocaciones de este período, se logró beneficiar a estudiantes de los préstamos programados, lo que representa una ejecución del 102%. El monto colocado a la fecha fue de millones de los millones en préstamos programados, lo que equivale a una ejecución del 119%. Sistema de giro de los desembolsos financieros a los prestatarios. Cuando se formaliza un préstamo se establece un plan de desembolsos financieros para cada estudiante, el cual se gira durante los años de estudios de acuerdo con el avance académico individual. No se gira en un solo tracto porque la filosofía del crédito educativo establece que se debe controlar los avances académicos para comprobar el buen uso de los recursos y asegurar que se logre el proyecto académico propuesto originalmente. Al 31 de diciembre de 2017 existían operaciones en período de ejecución. Compromiso contractual con los saldos por desembolsar Desde el punto de vista legal, después de aprobado un préstamo, la institución está comprometida a cumplir con las disposiciones contractuales y a desembolsar el dinero según lo solicitó el prestatario, para lo cual se hace imprescindible contar con la disponibilidad presupuestaria y financiera para girar los recursos de acuerdo a los planes de desembolsos aprobados en cada operación Recursos Comprometidos. -6-

7 IV. Desviaciones de Mayor Relevancia COMISIÓN NACIONAL DE PRÉSTAMOS PARA EDUCACIÓN Cuadro 3: Comparativo de Ejecutado de Ingresos Rubros Total Ejecutado 2016 Total Ejecutado 2017 Diferencia % de Participación % Crec/Decre TOTAL INGRESOS , , ,83 100% 17% INGRESOS CORRIENTES , , ,34 72% 8% RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS , ,69 ( ,84) 21% -25% Intereses sobre títulos valores , , ,49 2% 32% Intereses y Comisiones sobre Préstamos , ,61 ( ,28) 19% -28% Otras Rentas de Activos Financieros , , ,95 0% 41% Otros Ingresos No Tributarios , , ,52 1% 14% TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , ,66 51% 32% Transferencias Corrientes del Sector Público , , ,43 31% 39% Transferencias Corrientes del Sector Privado , , ,23 20% 22% INGRESOS DE CAPITAL , , ,49 28% 51% Recuperación de Préstamos al Sector Privado , , ,49 28% 51% Con respecto a las principales desviaciones en la ejecución de los ingresos se puede destacar lo siguiente: Los Intereses y Comisiones sobre Préstamos, producto de los créditos que se encuentran en la fase de cobro, ascendieron a millones la cual comparada con la del 2016 que fue de millones representa un decrecimiento del 28% que equivalen a un monto de millones. Las Recuperaciones de Préstamos ascendieron a millones la cual comparada con la del 2016 que fue de millones, aumentó en millones, cifra que en términos porcentuales alcanzó un crecimiento del 51%. En esta partida se registra la amortización del principal de los créditos que se encuentran en la fase de cobro. Es importante mencionar que durante el año 2017 se realizó un ajuste en la metodología de cálculo de la Recuperación de principal e intereses de los préstamos a los Estudiantes, específicamente se debe a la unificación, de los rubros de amortización a nivel contable, correspondientes a principal e intereses. Este cambio incide en el registro presupuestario de las cuentas en mención; por cuanto contablemente el monto amortizado, se registraba en dos cuentas: amortización de desembolsos y amortización de intereses, donde la amortización de intereses en presupuesto se registraba en la cuenta de intereses sobre préstamos. Posterior a la unificación de estas cuentas, la amortización de los intereses de la cuenta contable se registra ahora en la cuenta de presupuesto de recuperación del principal. De ahí, razón por la cual se produce un cambio en la distribución porcentual de las cuentas de presupuesto. -7-

8 Cuadro 4: Comparativo de Ejecutado de Egresos Total Ejecutado Total Ejecutado Rubros Diferencia % de Participación % Crec/Decre TOTAL EGRESOS , , % 21% Programa No , , ,67 96% 18% 0 REMUNERACIONES , , ,06 5% 1% 1 SERVICIOS , , ,42 4% 14% 2 MATERIALES Y SUMINISTROS , ,75 ( ,53) 0% -12% 3 INTERESES Y COMISIONES , ,00 ( ,50) 0% -29% 4 ACTIVOS FINANCIEROS , , ,15 87% 21% 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,78 ( ,93) 0% -61% 9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0% 0% Programa No , ,58 ( ,83) 4% 153% 5 BIENES DURADEROS , , ,83 4% 153% Las principales desviaciones relacionadas con la ejecución de los egresos, se presentan a continuación: Partida Bienes Duraderos: El porcentaje de crecimiento en relación con el año anterior fue del 153%. En la subpartida Equipo y programas de cómputo absorbió el 4% del total de egresos del período, el cual alcanzó la cifra de millones y se debe principalmente a que en el 2017 se realizó la adquisición por millones en equipos y licenciamiento de las Herramientas del administrador de Procesos de Negocio (BPMs) y Gestor de Contenido (ECM). Transferencias Corrientes: Con respecto a esta partida tuvo una variación de un -61%, principalmente debido a una disminución en el aporte que la institución realizó en el 2016 para atender lo correspondiente a: 1. Atender lo correspondiente a la Ley 8488 Ley Nacional de Emergencia publicada en La Gaceta 8, del 11 de enero de 2006, en el capítulo VII, artículo 46. Monto trasladado: , Adicionalmente, la institución realizó una donación a la Comisión Nacional de Emergencias por un monto de , en solidarización de la catástrofe, amparado en el decreto Nº40027 MP, Estado de Emergencia Nacional a partir de la Situación provocada por el Huracán Otto. Intereses y comisiones: En relación a esta partida tuvo una variación de un -29%, principalmente debido a que a partir del mes octubre 2017 se realizan las inversiones por medio de Central Directo (Ministerio de Hacienda) con un costo alrededor de 25 por inversión, mientras que antes en promedio el costo era de

9 V. Desempeño de la Planificación contenida en el Institucional Aprobado A continuación se presenta un cuadro que resume el Desempeño de la planificación contenida en el Institucional Aprobado. Contratación o Proyecto Subpartida: Publicidad y propaganda Gastos por servicios de publicidad y propaganda relacionados con la acción divulgativa de Servicios en ciencias económicas y sociales Contratación de una Persona Física o Jurídica que brinde servicios profesionales para realizar estudio de estructura organizacional (RH) Servicios en ciencias económicas y sociales Contratación de un persona física o jurídica que realice una investigación, con el fin de contar con información oportuna para Vinculación Planificación- Este egreso se encuentra vinculado al Plan Estratégico Institucional: OE-04 Garantizar el enfoque social de la institución y el reconocimiento de su participación activa en la educación superior y técnica. Este egreso se encuentra vinculado al Plan Táctico de Gestión del Talento Humano Este egreso se encuentra vinculado al Plan Operativo Institucional 2017, pág. 26 Monto presupuestado Monto ejecutado (incluye compromisos) al 31/12/ ,72 Ejecución 99,5% Los recursos se ejecutaron de acuerdo con el informe de Labores de Mercadotecnia social I semestre ,00 El estudio fue replanteado para el ejercicio presupuestario 2018, dado que se la institución dio prioridad a la adopción de modelo de Gestión por Competencias, actividad incluida en el Plan Táctico de la Sección de Recursos Humanos ,00 En el 2017, se trabajó en: 1. Definición del Convenio CONAPE- INEC. 2. Proceso Contratación concluido adjudicado Estado Actual Responsable Nueva Fecha de Cumplimiento Licda.Ilse Johaninning Encargada de Mercadeo Lic. Luis Azofeifa Jefe Recursos Humanos MBA Marielos Cascante Jefa Depto de Planificación Cumplido Esta contratación tiene recursos presupuesarios asignados en el Ordinario Para darle continuidad esta contratación para el Ordinario 2018, se tienen asignados -9-

10 Contratación o Proyecto poder orientar en forma permanente las políticas crediticias de CONAPE (DP). Vinculación Planificación- Monto presupuestado Monto ejecutado (incluye compromisos) al 31/12/2017 Estado Actual Responsable Nueva Fecha de Cumplimiento los recursos correspondientes Servicios en ciencias económicas y sociales Contratación de una persona física o jurídica que realice la elaboración de un modelo de Gestión por Competencias Servicios de desarrollo de sistemas informáticos Contratación de una persona física o jurídica que brinde servicios profesionales para la implementación de las herramientas Gestión de Proceso de Negocio o en inglés Business Process Management (BPM) y Gestor Documental. Este egreso se encuentra vinculado al Plan Táctico de Gestión del Talento Humano Se encuentra vinculado a: Plan Estratégico de Tecnologías de Información, iniciativas IPETIC1, IPETIC16 y IPETIC20 Plan Operativo Institucional 2017, pág. 27 Inicial: Modificado inicial: Modificado: ,44 Ejecución 100% Lic. Luis Azofeifa Jefe Recursos Humanos 0.00 Ejecución 50% Con respecto a esta partida la subejecución se debió principalmente a: PROYECTO PROA: Se ejecutó el 100% de las actividades programadas para el primer y segundo semestre del 2017, lo cual equivale a un avance anual del 100%. MBA Marielos Cascante Jefa Depto de Planificación Cumplido Para darle continuidad esta contratación para el Ordinario 2018, se tienen asignados los recursos correspondientes. Para el primer semestre 2017, se programó atender el proceso de contratación, revisión de oferta, verificación de requisitos técnicos de admisibilidad y evaluación de la oferta, acto de adjudicación y firma del -10-

11 Contratación o Proyecto Vinculación Planificación- Monto presupuestado Monto ejecutado (incluye compromisos) al 31/12/2017 contrato; atendidas. Estado Actual Responsable Nueva Fecha de Cumplimiento actividades En este momento se dependía del otorgamiento de Refrendo por parte del Asesor Legal de Conape, (según dispuso la Contraloría General de la República a partir del 2017) para iniciar la implementación. Para el segundo semestre 2017, se ejecutaron las siguientes actividades para la implementación del proyecto PROA: 1. Se aprueba el refrendo de la contratación y se inicia la contratación. 2. Se recibe el equipo y el licenciamiento como parte de la infraestructura solicitada en el cartel. 3. Se instaló el equipo recibido en los RACK de la sala de servidores en el sitio principal. 4. Se amplio el servicio administrado en el sitio alterno. -11-

12 Contratación o Proyecto Vinculación Planificación- Monto presupuestado Monto ejecutado (incluye compromisos) al 31/12/2017 Estado Actual Responsable Nueva Fecha de Cumplimiento 5. Se emigró la base a datos a ORACLE RACK, en el sitio principal y el sitio alterno. 6. Se realizó la fase 0 del proyecto que corresponde la Planificación del proyecto, se recibió el entregable # 1 y se elaboraron los ajustes correspondientes. 7. Se inició la Fase1 del proyecto, que corresponde al Análisis, en esta fase participaron los siguientes equipos de trabajo: Gestión de Crédito-Desembolsos- Archivo y Cobro, dada la magnitud de los procesos a analizar se realizará por etapas en el segundo semestre del año se alcanzó el siguiente avance de la etapa 1: Servicios de desarrollo de sistemas informáticos Este egreso se encuentra vinculado al: inicial: F1: Etapa #1: abarco el análisis del 70 % de los procesos de Gestión de Crédito y Desembolsos, un 10% Gestión de Cobro y un 10% Gestión Documental (archivo) ,51 Ejecución 96% Ing. Jorge Arguedas Jefe Sección Informática Cumplido -12-

13 Contratación o Proyecto Contratación de una persona física o jurídica que brinde servicios profesionales para realizar la operatividad del sitio alterno con el sitio principal de CONAPE Actividades de capacitación Capacitación de los funcionarios de la Institución; participación en congresos, seminarios, talleres, simposios, cursos, charlas y similares (RH). Vinculación Planificación- Plan Estratégico de Tecnologías de Información, iniciativa IPETIC05 Plan de Trabajo del Sistema de Gestión de la Continuidad de Negocio Este egreso se encuentra vinculado al: Plan Estratégico Institucional: OE-02 Desarrollar el talento humano con identidad CONAPE, para lograr la estrategia de la institución, Perspectiva Aprendizaje y Crecimiento. Plan Operativo Institucional 2017: OO11 - Desarrollar estrategias para que el personal cuente con las competencias y habilidades para la implementación de los procesos de CONAPE, pág. 30. Monto presupuestado Modificado: Monto ejecutado (incluye compromisos) al 31/12/2017 Estado Actual Responsable Nueva Fecha de Cumplimiento La contratación se desarrolló de acuerdo con lo programado ,77 Ejecución 23% El personal de Recursos Humanos gestionó 40 participaciones en congresos, seminarios, talleres, cursos y charlas, de las 46 programadas. Sin embargo, sin embargo, de los 40 cursos gestionados no todos se lograron realizar debido a las siguiente razones: 1. Ausencia de Proveedores 2. Horarios no convenientes para la institución. 3. Disponibilidad de los funcionarios para llevar a cabo la capacitacion. Lic. Luis Azofeifa Jefatura Recursos Humanos Para el 2018 se disponen de los recursos correspondientes, para continuar con la capacitación de los funcionarios de la institución. Por otro lado es importante mencionar que en el 2017 los costos de las capcacitaciones disminuyeron y otras fueron -13-

14 Contratación o Proyecto Vinculación Planificación- Monto presupuestado Monto ejecutado (incluye compromisos) al 31/12/2017 Estado Actual Responsable Nueva Fecha de Cumplimiento realizadas por funcionarios de la institución Préstamos al Sector Privado Corresponden a aquellos desembolsos financieros que la Institución destina a operaciones de crédito, los cuales se otorgan a personas físicas. Este egreso se encuentra vinculado al Plan Operativo Institucional 2016, pág. 21 inicial: Modificado , ,74 Ejecución 100% Esta subpartida corresponde a la labor sustantativa de CONAPE. Licda. Lorena Moreira Jefa Sección Desembolsos y Control de Crédito Cumplido. -14-

15 VI. Desempeño relacionado con el Plan Nacional de Desarrollo Este apartado fue conocido en Consejo Directivo en sesión del 15 de enero de 2018 mediante el documento Informe de Seguimiento Anual 2017 de las Metas y Acciones del Plan Nacional de Desarrollo Alberto Cañas Escalante. CONAPE se ubica en el siguiente contexto del Plan Nacional de Desarrollo: Programa: 1.6 Programa de Crédito Educativo Meta del período * y anual: : : : : : Estimación Presupuestaria en millones, fuente de financiamiento y programa presupuestario : millones Fondos Propios Partida Presupuestaria: Préstamos al Sector Privado (Desembolsos a Estudiantes Objetivo: Otorgar créditos a estudiantes universitarios, para-universitarios y técnicos de las zonas de menor desarrollo relativo. Línea Base: ( ) Riesgo: Criterio de riesgo aceptable Aplicación de la Metolodogía SEVRI Institucional a los Objetivos Operativos 2015 Resultado: Estudiantes universitarios, parauniversitarios y técnicos de zonas de menor desarrollo relativo, reciben crédito. Indicador: Número de créditos otorgados a estudiantes de zonas de menor desarrollo relativo Nombre de la persona responsable e institución ejecutora: Jeann Carlo Barrientos jbarrientos@conape.go.cr Tel: La programación de la institución para el año 2017 es la siguiente: Objetivo consignado en el Plan Nacional de Desarrollo Indicador Meta Género Año Otorgar créditos a estudiantes universitarios, parauniversitarios y técnicos de las zonas de menor desarrollo relativo. Número de créditos otorgados en zonas de menor desarrollo relativo Hombre Mujer

16 Resultados Alcanzados Las acciones emprendidas por la institución, contribuyeron en la ejecución del objetivo específico de acuerdo con la siguiente información: Objetivo: Otorgar créditos a estudiantes universitarios, para-universitarios y técnicos de las zonas de menor desarrollo relativo. Avance según Matriz Sectorial del Plan Nacional de Desarrollo 2017 Meta Prestatarios Ejecutado Monto Ejecutado Programación anual Absoluto Porcentaje Programación anual Absoluto Porcentaje Zonas de Menor Desarrollo Relativo % ,70 101% El porcentaje de avance de esta meta correspondiente al 2016 refleja, un 85% (3.715/4.352 créditos aprobados), de estudiantes provenientes de zonas de menor desarrollo relativo. Asimismo, el avance del Plan Anual de Colocación 2017, muestra un avance total del 101% (21.120/21.003) en la ejecución del monto colocado. Esta situación señalada en el párrafo anterior denota que los préstamos concedidos permitieron prioritariamente a la población de menor desarrollo relativo tener un mayor acceso a la educación superior y consecuentemente, la posibilidad de mejorar su calidad de vida, dado que puede optar a empleos de mayor demanda laboral y, por ende, a mejores niveles remunerativos. Avance según Zonas de Desarrollo Relativo Número de Prestatarios Meta Ejecutado Monto Colocado Absoluto Porcentaje Absoluto Porcentaje Zonas de Menor Desarrollo Relativo % ,70 57% Zonas de Mayor Desarrollo Relativo % ,35 43% Total % ,05 100% El mayor reto del Crédito Educativo es la inclusión social bajo la observancia de la prudencia financiera en la administración de fondos públicos. El crédito educativo tiene la tendencia a contribuir al posicionamiento del conocimiento como factor del desarrollo social, a promover la participación de las comunidades académicas y a posicionar el talento, el conocimiento y la capacidad de gestión de manera integral. El promover crédito educativo incrementa la demanda de la matrícula en las universidades, sin -16-

17 embargo, por factores de carácter estructural del país, la alta incidencia de matrícula se mantiene concentrada en el GAM. A continuación, se detallan las principales situaciones u obstáculos que se presentaron: Causas o Limitaciones presentadas. En lo referente a este enunciado, cabe mencionar que las causas o limitaciones que se han descritos en informes anteriores se mantienen tales como: el tema de las garantías (fiduciaria e hipotecaria), competencia de otras entidades financieras y de las mismas universidades; así como también las limitaciones que fueron enmarcadas en el área de mercadeo con respecto a la limitación de personal y contenido presupuestario de CONAPE. Asimismo, prevalecen los factores identificados en los informes del Estado de la Nación 2015 y Por lo tanto, se conserva el detalle de las principales situaciones o causas en cada uno de estos rubros. 1. Limitaciones en las garantías (fiduciaria, hipotecaria) Tomando en consideración que el crédito educativo consiste en el otorgamiento de fondos públicos que debe retornar el estudiante una vez que éste finalice su proyecto de estudio, la recuperación de estos fondos debe estar debidamente conformada para mitigar los riesgos por impagos. A partir de lo anterior, es conocida la problemática de parte de los estudiantes para conseguir fiadores o poseer bienes para hipotecar. Conocedores de la problemática y siendo propositivos en su solución, se presentó en la Asamblea Legislativa un proyecto de ley que permitirá a la institución constituir un fondo de garantía para aquellos estudiantes que no pueden atender este requisito para su crédito educativo. 2. Competencias de otras entidades financieras Las características y la razón de ser de CONAPE, lo convierte en un producto/servicio único en el mercado. Sin embargo, a través del tiempo han surgido una serie de productos sustitutos con condiciones similares y que abarcan al mismo público meta. No obstante, lo anterior, CONAPE es líder en el otorgamiento de créditos educativos a costarricenses al otorgar las mejores condiciones en cuanto a: tasa de interés, de solo el 4% actualmente; un plazo para pagar hasta de 14 años una vez concluido el plan de estudio, tiempo en otorgar el préstamo. Adicionalmente, CONAPE cuenta con diferentes formas para tramitar el préstamo (línea, teléfono, sucursal), requisitos accesibles, inicio de pago de cuotas y tipos de financiamiento. -17-

18 3. El área de Mercadeo COMISIÓN NACIONAL DE PRÉSTAMOS PARA EDUCACIÓN Se mantiene la limitación de suficiente personal para tener mayor presencia en las zonas metas de esta población, ya que se dispone de una persona para realizar esta labor. Además; es importante recalcar que, por la naturaleza de CONAPE como ente estatal, se tiene una política de limitación presupuestaria para atender el Plan de Medios. 4. Limitaciones enunciadas en materia de Educación Superior en los Informes del Estado de la Educación. 4.1 El Informe del Estado de la Educación El informe presenta una serie de obstáculos en la evolución de la Educación Superior en Costa Rica; se citan algunos que se relaciona con la meta del programa de Crédito Educativo: La educación superior en Costa Rica se caracteriza por la concentración de la oferta en la zona urbana de la región Central, pese a la existencia de más de sesenta centros de enseñanza, y una matrícula total distribuida de manera casi paritaria entre instituciones públicas y privadas El rezago de las regiones periféricas en el acceso a la educación superior quedó demostrado en un análisis especial sobre la región Huetar Atlántica: baja cobertura, escasa oferta académica, serios problemas de calidad Las universidades públicas generan acciones para admitir y retener a los estudiantes de menores ingresos. En general, los sistemas de becas y ayudas que apuntan a estos propósitos, tienen una vasta cobertura y logran mejoras en la permanencia de los alumnos. Catorce universidades privadas que acumulan el 80% de los beneficiarios de la Comisión Nacional de Préstamos para Educación (Conape) y la cartera, tiende a concentrarse en carreras del área de salud Nuevos estudios confirman dos severas debilidades de la educación superior en Costa Rica. El nivel parauniversitario muestra una realidad precaria, tanto en términos de cobertura (menos de estudiantes matriculados), como de infraestructura y oferta académica La regionalización no logra compensar la centralización de las universidades, a pesar de los esfuerzos, públicos y privados, por extender las oportunidades de educación terciaria fuera del Valle Central. La oferta académica permanece concentrada en pocas áreas del conocimiento (Educación, Ciencias Administrativas y Ciencias Sociales) y la creación de nuevas universidades y posgrados no contribuye a la diversificación. -18-

19 La participación femenina ha venido creciendo hasta representar poco más de la mitad del total de estudiantes matriculados. El sistema de educación superior está desarticulado, aunque en años recientes se ha desarrollado un espacio de encuentro entre las universidades públicas y algunas de las privadas (las agrupadas en Unire), no hay un mecanismo formal y permanente de coordinación entre ambos sectores Los cantones de baja incidencia de matrícula en universidades, están distribuidos por todo el territorio nacional. Resaltan los cantones costeros y fronterizos. Con alta incidencia de matrícula se detalla: Alajuela, Barva, Cartago, Desamparados, Goicoechea, Heredia, Montes de Oca, Pérez Zeledón, San Carlos, San José, San Rafael y San Ramón. Su localización geográfica responde tanto a la concentración absoluta de población nacional como a la ubicación de las sedes de las universidades, es decir, la cercanía es un factor determinante para el acceso. La concentración poblacional del país y de los centros de educación superior está claramente concentrada en zonas de mayor desarrollo relativo, lo cual, al ser factores no controlables por CONAPE, puede ser una limitante para la colocación de fondos en la población de zonas de menor desarrollo relativo. 4.2 El Informe del Estado de la Educación Hallazgos ( ) A pesar de los esfuerzos de instituciones públicas y privadas por extender las oportunidades de educación terciaria fuera de la región Central, persisten importantes diferencias en la oferta educativa. La situación responde tanto a las condiciones estructurales propias de cada zona como a la modalidad de regionalización universitaria prevaleciente en el país. Acciones Correctivas 1. Enfocar el Plan de Medios del 2018 en un alto porcentaje a la zona rural, a través de vallas en ubicaciones estratégicas, pautas canales de televisión rurales, pautas en radioemisoras rurales, pautas en periódicos locales, traseras de buses; sin dejar de lado las pautas en Gran Área Metropolitana en las salas de cine, traseras de buses, revistas segmentadas, pautas en periódicos de circulación nacional, redes sociales y pauta digital. 2. Desarrollar un mensaje aspiracional para la campaña publicitaria del 2018, buscando con éste que los estudiantes de zona rural se sientan identificados. 3. Realizar alianzas estratégicas con instituciones, fundaciones, universidades, para alcanzar con mayor eficiencia la población de la zona rural. -19-

20 4. Contratar los servicios de promoción de préstamos educativos en las zonas rurales. 5. Realizar talleres con los Orientadores de Educación Secundaria del MEP en zona rural 6. Participar en las Ferias Vocacionales Regionales del MEP en zona rural. 7. Desarrollar una aplicación móvil (APP), lo cual facilitará a los estudiantes de estas zonas tener acceso a la información. 8. Implementar el Facebook Live a través de una transmisión en vivo, donde el personal de CONAPE oriente en materia crédito a los estudiantes de todo el país. 9. Realizar las campañas de marketing a la base de datos de personas de zonas rurales registradas con interés de información de préstamos educativos. -20-

21 VII. Seguimiento de Metas Anuales por Programa Descripción del Programa El Programa 1 de Crédito Educativo soporta la función sustantiva de CONAPE referente a los objetivos básicos del proceso de crédito y cobro. El servicio que genera CONAPE son los préstamos educativos; siendo nuestros usuarios los estudiantes y los beneficiarios la población de educación superior. Proyecto Registro de la Solicitud de préstamo en línea RESOLI- A la fecha el servicio de Registro de Solicitud en Línea (RESOLI) se encuentra habilitado, dando la institución mayor enfoque a los servicios web. La idea es que los estudiantes no tengan que desplazarse hasta las oficinas de CONAPE y se espera que con esta iniciativa más costarricenses puedan acceder al crédito utilizando esta nueva modalidad de servicio. Producto Producto: Préstamos Educativos Usuarios: Estudiantes Objetivos Estratégicos del Programa Formular e Indicador de implementar Resultado las acciones necesarias Cantidad de para créditos desarrollar tramitados y condiciones aprobados crediticias por Registro accesibles de Solicitud establecidas en Línea por CONAPE -RESOLIque garanticen el carácter social y la calidad del servicio Indicador Fórmula Meta Estimación de los Recursos Millones de (Total de créditos tramitados por la web /Total de créditos tramitados.)*100 Programación Anual Resultado Anual 2017 % de Ejecución Presupuestado Monto Ejecutado Anual % millones millones % de Ejecución Supuestos, Notas Técnicas y Observaciones 106% El Departamento de Crédito en el 2017 utilizará como número de base de colocación préstamos, según el Plan Anual de Crédito Entiéndase que al menos el (95%) de los créditos otorgados (tramitados y aprobados) se realice a través de Registro de Solicitud en Línea - RESOLI- (1), esta meta se encuentra vinculada a la consignada en la reprogramación del Plan Nacional de Desarrollo (PND), dado que se espera que al menos el (75.7%) de los créditos otorgados sean de -21-

22 Producto Objetivos Estratégicos del Programa Indicador Fórmula Meta Estimación de los Recursos Millones de Programación Anual Resultado Anual 2017 % de Ejecución Presupuestado Monto Ejecutado Anual % de Ejecución Supuestos, Notas Técnicas y Observaciones zonas de menor desarrollo relativo. Indicador de Calidad Porcentaje de satisfacción de los usuarios de RESOLI (Cantidad de usuarios satisfechos/total de usuarios consultado) * % 91% 101% Ejecución de la Encuesta de Percepción de la Calidad del Servicio, a realizar por la Contraloría de Servicios. Resultado Alcanzado 1. Cantidad de créditos tramitados y aprobados por Registro de Solicitud en Línea -RESOLI- De los beneficios brindados a la población objetivo podemos indicar que se logró apoyar a estudiantes (104% de la meta anual) para que iniciaran, continuaran o concluyeran sus estudios de nivel superior o técnico a través del Crédito Educativo, en donde la institución a través de sus servicios línea, les permitió a los estudiantes realizar el Registro de la Solicitud de Préstamo en línea (RESOLI) sin tener que trasladarse a las oficinas de CONAPE, lo cual les implicó un ahorro económico como de tiempo 2. Porcentaje de satisfacción de los usuarios de RESOLI El porcentaje de satisfacción por parte de los usuarios alcanza un nivel de 91% según la encuesta realizada por la Contraloría de Servicios de la Institución, lo que indica que se estuvo por encima del nivel de aceptación esperado, sin embargo, la institución redoblará esfuerzos en el año 2018 para continuar financiando estudios de Educación Superior a la población costarricense, realizando las siguientes acciones: 2.1. Enfocar el Plan de Medios del 2018 en un alto porcentaje a la zona rural, a través de vallas en ubicaciones estratégicas, pautas canales de televisión rurales, pautas en radioemisoras rurales, pautas en periódicos locales, traseras de buses; sin dejar de lado las pautas en Gran Área Metropolitana en las salas de cine, traseras de buses, revistas segmentadas, pautas en periódicos de circulación nacional, redes sociales y pauta digital. -22-

23 2.2. Desarrollar un mensaje aspiracional para la campaña publicitaria del 2018, buscando con éste que los estudiantes de zona rural se sientan identificados Realizar alianzas estratégicas con instituciones, fundaciones, universidades, para alcanzar con mayor eficiencia la población de la zona rural Contratar los servicios de promoción de préstamos educativos en las zonas rurales Realizar talleres con los Orientadores de Educación Secundaria del MEP en zona rural Participar en las Ferias Vocacionales Regionales del MEP en zona rural Desarrollar una aplicación móvil (APP), lo cual facilitará a los estudiantes de estas zonas tener acceso a la información Implementar el Facebook Live a través de una transmisión en vivo, donde el personal de CONAPE oriente en materia crédito a los estudiantes de todo el país Realizar las campañas de marketing a la base de datos de personas de zonas rurales registradas con interés de información de préstamos educativos. -23-

24 VIII. Situación Económica-Financiera Global INFORMACION PRESUPUESTARIA MONTO INFORMACION CONTABLE MONTO INGRESOS AFECTACION CONTABLE Intereses s/ títulos valores del Gobierno Central , Intereses por Depósito a Plazo Fijo , Intereses y comisiones s/ préstamos al Sector Privado , y Intereses y Comisiones Recuperados (incluye Adam) , Intereses s/ Catas Ctes y otros depósitos en Bancos Estales , Intereses por Otros Equivalentes de Efectivo , Otros Ingresos No Tributarios , Otros Ingresos , Transferencias Ctes de Instituciones Públicas Financ , Otras Transferencias Corrientes de Instituciones Públicas Financieras , Transferencias Corrientes del Sector Privado , Aportes por Transf. Corrientes de Entidades Financieras Privadas , Recuperación de Préstamos , Fondos Recuperados ,01 TOTAL INGRESOS ,98 TOTAL INGRESOS ,71 MAS: ESTADO DE CONGRUENCIA LIQUIDACION DE PRESUPUESTO CON EL BALANCE DE SITUACIÓN dic-17 MAS: Incobrables de Préstamos (Intereses) ,83 Incobrables de Préstamos( Principal) ,74 Anulación de Intereses períodos anteriores (Ver auxiliar de anulaciones) ,42 Anulación de Recuperación de períodos anteriores (Ver auxiliar de anulaciones) ,50 Asiento 3871, 3693 y 4444 Sanciones Administrativas ,36 Asiento 3830, 4589 y 5095 Exclusiones Fodeli (Intereses) ,58 Asiento 5263 Reversión Nota de Credito Duplicada S.C ,14 Reversión de Registro reportado por la Sección de Tesorería ST en el mes de Marzo ,42 Asiento 5574 Devolucion Depósito de garantía de lineas telefónicas ,00 Asiento 6266 N.C. suma depositada de menos p/banco Dep : Transacción: ,01 MENOS: MENOS: Intereses (Refundiciones) ( ,60) Recuperación (Refundiciones) ( ,10) Asiento 4321 Afectación de periodos anteriores Reclasificación de cuentas según oficio S.C (347,60) Asiento 4465 Registro cuenta por cobrar de los aportes bancarios pendientes de pago público ( ,24) Asiento 4465 Registro cuenta por cobrar de los aportes bancarios pendientes de pago privado (42.466,87) Efecto Neto producto del Devengado Intereses sobre títulos valores ( ,32) SUMAS IGUALES ,98 SUMAS IGUALES ,98 EGRESOS REGISTRO CONTABLE 0 Remuneraciones , Gastos en Personal ,48 1 Servicios , Servicios (Incluye Partida 1 y 3 menos subpartida 1.09) ,55 2 Materiales y Suministros , Otros Gastos y Resultados Negativos (1.09 Impuestos) ,15 3 Intereses y Comisiones , Materiales y Suministros Consumidos (menos activos menores) ,48 4 Activos Financieros , Desembolsos Realizados ,69 5 Bienes Duraderos , Transferencias Corrientes ,60 6 Transferencias Corrientes ,78 TOTAL EGRESOS , ,95 MAS: MAS: Cargas Patronales Efectivas menos Asientos de registro devengado de las cargas patronales del Salario Escolar , Disfrute de vacaciones-provisión para ausencias remuneradas c/p (Debe) , Decimotercer Mes A Pagar C/P Registro de la Provisión del Aguinaldo (Efecto Neto) ,65 Monto Efectivo Cancelado Salario Escolar Enero , Prestaciones Legales de Ex-funcionarios , Activos Menores , Bienes no concesionados , Cuotas de Participación bienes adjudicados ,16 MENOS: MENOS: Salario Escolar a pagar c/p (Haber) ( ,86) Asiento 4208, 4078, 5993, 5996, 6321, 7138, 7139, 7501, 7502 y 7503 Liquidación de Ex-funcionarios ( ,08) Asiento 7503 Indemnización al Personal ( ,28) Instituto Nacional de Seguros ( ,73) Asiento 4013, Seguros contra Riesgos de Trabajo a Devengar C/P (0,03) Activos Menores ( ,73) Devengado Desembolsos Financieros (Refundiciones, Póliza Estudiantes en Ejecución y Costo Garantía) ( ,75) Asiento 3830, 4589 y 5095 Exclusiones Fodeli (Desembolsos Fodeli) ( ,20) SUMAS IGUALES ,15 SUMAS IGUALES ,15 SUPERAVIT PRESUPUESTARIO ,83 Diferencia 0,00 Durante el año 2017 los ingresos efectivos alcanzaron la suma de ,7 millones, y los egresos ,3 millones, lo que refleja una diferencia positiva de 1.611,4 millones. -24-

25 Bajo el modelo de crédito educativo, los préstamos otorgados se desembolsan de manera fraccionada durante el período de estudios del prestatario, al no permitir la técnica contable clasificar estos recursos como compromisos contractuales en varios periodos presupuestarios, se clasifican en esta partida. La lectura clara y correcta es que son fondos comprometidos contractualmente con los estudiantes, no sería correcto interpretar que sean fondos no ejecutados u ociosos. IX. Medidas Correctivas y Acciones a Seguir Cuando corresponda, las medidas correctivas y acciones a seguir se encuentran en el punto V. Desempeño de la Planificación contenida en el Institucional Aprobado, de este informe páginas 9 hasta