Bases económicas del Presupuesto General del Estado Ejercicio Fiscal 2014

Transcripción

1 MINISTERIO DE HACIENDA Secretaría de Estado Asesoría Técnica y Dirección de Política Económica y Fiscal Primera parte Bases económicas del Presupuesto General del Estado Ejercicio Fiscal 2014 Comisión de Hacienda y Especial de Presupuesto Ministerio de Hacienda 7 de Octubre de

2 Comportamiento de la economía mundial y su impacto en El Salvador Mundo USA EU A.L. El Salv. Fuente: World Economic Outlook, FMI julio 2013 y BCR La economía mundial ha superado la crisis del año Sin embargo continúan algunos riesgos de desaceleración económica principalmente en Estados Unidos y la zona EU para el año 2013 y

3 Comportamiento de las economía en Centroamérica Prom.10 14: 4.5% Prom.10 14: 2.0% Prom.10 14: 3.3% Prom.10 4: 3.4% Prom.10 14: 4.4% Costa Rica El Salvador Guatemala Honduras Nicaragua Fuente: World Economic Outlook, FMI Abril 2013 y BCR

4 Comportamiento de las economía en Centroamérica Costa Rica El Salvador Guatemala Honduras Nicaragua Fuente: World Economic Outlook, FMI Abril 2013 y BCR. 4

5 % de variación Modesta recuperación del crecimiento económico Promedio: 2.6% Promedio: 2.0% P 2014P -3.1 Fuente: BCR, 2013 y 2014 proyectado 5

6 p 2014P % de variación anual INFLACIÓN La variación del índice de precios en 2014 regresa a su tendencia % % Para 2014, los precios regresan a su tendencia de largo plazo, sin dañar el poder adquisitivo de los consumidores y favoreciendo el crecimiento económico. Fuente: BCR y CMCA 6

7 Jun Jul 13 Número de trabajadores Evolución del empleo formal (Número de trabajadores) 90,052 empleos recuperados 39,885 empleos perdidos 769, , , , , , , , , , , , , , De junio 2009 a julio 2013 se ha sobrepasado el nivel máximo alcanzado (recuperándose un total de 90,052 empleos) Fuente: ISSS 7

8 Empleo Privado y Público julio 2013 (Número de Trabajadores) 700, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,181 0 Fuente: ISSS junio Empleo Priv P Empleo Púb. De junio 2009 a julio 2013 se generaron 90,052 empleos. De estos 69,382 son del sector privado (70.4%) y 26,670 del sector publico (29.6%) 8

9 Empleo por ramas de Actividad Económica y por Sector Privado y Público ACTIVIDAD ECONÓMICA Jun-09 Jul-13 Variacion jul jun 2009 Agricultura,caza,silvicultura y pesca 12,169 13, Industrias manufactureras 149, ,333 17,739 Electricidad,luz y agua 3,830 5,276 1,446 Comercio,restaurantes y hoteles 136, ,457 13,254 Transporte,almacenamientos y comunicac. 31,514 40,719 9,205 Establec.,financi.,seguros,bienes inmuebles 109, ,036 32,951 Otras Ramas 82,442 75,851 (6,591) SECTOR PRIVADO 549, ,859 69,382 Gobierno Central 82,028 94,385 12,357 Gobiernos Locales (Municipalidades) 18,835 24,786 5,951 SECTOR PÚBLICO 129, ,181 20,670 TOTAL COTIZANTES 678, ,040 90,052 Fuente: ISSS 9

10 P 2014 Evolución de la Inversión Privada y Pública (US$ Millones, a precios corrientes) , , ,835 2,738 1,865 1,872 1,864 2,015 2,175 2,209 2,583 2,757 2,772 2,818 2,955 2,313 2, Inv. Priv. Inv. Pub. Fuente: BCR 10

11 % del PIB Evolución de la Inversión (Porcentajes del PIB) r P 2014P Promedio:13.3% Promedio:11.4% Promedio: 2.6% Promedio: 2.5% Inv. Privada Inv. Pública Fuente: BCR y Ministerio de Hacienda 11

12 P 2014 P Inversión Doméstica Porcentajes del PIB Inversión Interna Bruta Privada Publica Inversión Promedio Privada 13.4% del PIB Pública 2.6% del PIB Inversión promedio Privada 11.4% del PIB Pública 2.5% del PIB Fuente: BCR 12

13 4, , , , , , , , ,234.1 Inversión Doméstica En millones de $ 2, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Inversión Total Inversión Privada Inversion Pública Prom.: 1,042.8 Prom.: 1,840.6 Prom.: 2,370.4 Prom.: 2,987.1% Prom.: 3,

14 Inversión Extranjera Directa (IED) Millones de $ y Porcentajes de PIB 1, Promedio de $355.5 mill Promedio de $421.8 mill. Detalle de Inversión Extranjera Directa Millones de $ Privatizaciones de empresas públicas 1998 Sector Comunicaciones Sector Electricidad Sector Electricidad Sector Comunicaciones 297 Venta de Bancos 2007 Sector Financiero 1,

15 Evolución de las Exportaciones Millones $ P 2014P 7, % 6,000 5,309 5,339 5,540 5,844 5,000 4,000 3,000 2,941 2,864 2,995 3,128 3,305 3,437 3,730 4,015 4,641 3,866 4,499 2,000 1,000 Fuente: BCR 15

16 Evolución de las exportaciones ( ) Millones $ 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1, P2014P Tradic. No Tradic. Maquila P 2014P Tradic No Tradic , , , , ,628 1,988 2,530 2,938 2,602 3,127 3,642 3,766 3,931 4,217 Maquila 1, , , , , ,576 1,479 1,225 1, ,029 1,069 1,106 1,217 1,277 Totales 2, , , , , ,436 3,730 4,015 4,641 3,866 4,499 5,308 5,339 5,540 5,844 Fuente: BCR Los productos no tradicionales se convierten en el motor del crecimiento de las exportaciones. 16

17 2000 Evolución de las Importaciones Millones $ P 2014P 7.1% 12,000 11,489 11,000 10,000 9,000 8,000 7,000 6,000 5,000 4,948 5,027 5,185 5,754 6,329 6,809 7,763 8,821 9,818 7,325 8,416 9,965 10,27010,723 4,000 3,000 2,000 Fuente: BCR 17

18 Evolución de las importaciones Millones $ 11,000 Bs consum o Bs interm. Bs capital Maquila TOTAL 9,000 7,000 5,000 3,000 1,000-1, P P P 2014P Bs consumo ,271 1,362 1,589 1,784 2,215 2,522 3,018 3,141 2,744 3,064 3,516 3, ,052 Bs interm ,692 1,660 1,852 2,098 2,457 2,936 3,511 4,306 2,950 3,652 4,524 4, ,104 Bs capital ,030 1,233 1,393 1,366 1,026 1,087 1,287 1, ,504 Maquila ,161 1,283 1,379 1,458 1,108 1, , TOTAL 4,948 5,028 5,184 5,754 6,329 6,810 7,762 8,822 9,818 7,325 8,416 9,965 10,270 10,723 11,489 Fuente: BCR En 2013 las importaciones se verán estimuladas por mejores perspectivas del crecimiento del PIB. Los Bienes 18 intermedios han aumentado su participación en el total de bienes importados.

19 P 2014P 0 Balanza Comercial Millones $ -1,000-2,000-3,000-4,000-2,163-2,189-2,626-3,025-3,373-4,033-3,459-3,917-5,000-6,000-4,806-5,177-4,656-4,931-5,183-5,645 Fuente: BCR 19

20 Remesas familiares continúan creciendo (US$ Millones y % del PIB) P P P 2014P US$ Millones 5,000 4,500 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 1,500 1, ,105 1,911 1,935 1,751 2,548 3,017 3,471 3,695 3,742 3,387 3,431 Las remesas aumentaran de 16.3% en 2013 a 16.7% en el 2014 como porcentajes del PIB 3, ,911 4, % 4, Las remesas familiares, continúan recuperándose después que se vio interrumpido su ritmo por la crisis económica global Como porcentaje del PIB Fuente: BCR 20

21 Balanza Comercial y Remesas En Millones de $ 21

22 Factura petrolera ( ) P 2014P Petróleo crudo Derivados 2,000 1,600 1, , ,127 1,486 1, , Fuente: BCR 22

23 P 2014P US$ por QQ p 2014P US$ por QQ Precios del café y azúcar favorecen las exportaciones Precio internacional del café (US$ por QQ) Precio internacional del azúcar (US$ por QQ) 30 Fuente: BCR y Bloomberg Fuente: BCR y Bloomberg Los precios del café y el azúcar han sido un incentivo para incrementar la producción y las exportaciones, sin embargo, en 2013 y 2014 se prevé una caída respecto a 23

24 E2001 M S E2002 M S E2003 M S E2004 M Tasas de interés domésticas (Enero Agosto 2013) S E2005 M S E2006 M S E2007 M S E2008 M S E2009 M S E2010 M S E2011 M S E M S E2013 M Spread bancario Tasas Pasivas (a 180 días) Tasas Activas (a 1 año) Fuente: BCR 24

25 Ene2000 Dic.00 Jun-01 Ene 2002 Dic.02 Jun-03 Ene 2004 Dic.204 Jun-05 Ene 2006 Dic. 06 Jun-07 Ene 2008 Jan-09 Mar-09 May-09 Jul-09 Sep-09 Nov-09 Jan-10 Mar-10 May-10 Jul-10 Sep-10 Nov-10 Jan-11 Mar-11 May-11 Jul-11 Sep-11 Nov-11 Jan-12 Mar-12 May-12 Jul-12 Sep-12 Nov-12 Jan-13 Mar-13 May-13 Jul-13 Sep-13 Feb-14 La LIBOR continuará baja en respecto al histórico Proyección LIBOR 3M TASA REF FED Fuente: - Financial Forecast Center (

26 US$ Millones Créditos Bancarios (US$ Millones) P 2014P 4.4% ,536 8,948 8,439 8,349 8,750 9,254 9,631 10, , ,444 5,212 5,562 6,009 6,321 7, Fuente: BCR 26

27 Cartera de Préstamos por Sector Económico (Bancos) Saldos al 31 de diciembre (US$ Millones) Monto Total 6,122 6,481 7,186 8,115 8,912 9,221 8,638 8,402 8,716 9,223 27

28 Depósitos Bancarios Totales (US$ Millones) 2.9% Fuente: BCR 28

29 MINISTERIO DE HACIENDA Secretaría de Estado Asesoría Técnica y Dirección de Política Económica y Fiscal Segunda Parte Comportamiento y evolución de los Ingresos Tributarios Ministerio de Hacienda 7 de Octubre de

30 Marco de supuestos de proyección de ingresos tributarios 2014 La proyección de ingresos tributarios se fundamenta en los siguientes factores: Un conjunto de supuestos macroeconómicos de orden nacional e internacional recientes, los más importantes son: El crecimiento de la economía: 2.6% La inflación: 3.2% Consumo final: 3.0% Importaciones de bienes y servicios: 6.8% Precio del petróleo: US$105.3 Remesas familiares: 8.0% Rendimientos de la eficiencia recaudatoria Planes de fiscalización y fortalecimiento (DGII) Planes anticontrabando y fortalecimiento (DGA) Procesos de cobranzas y fortalecimiento (DGT) Implementación de proyectos de Modernización y Fortalecimiento Institucional en las áreas tributarias, aduaneras y financieras. 30

31 Escenarios de Ingresos Tributarios (En millones de US$ y variaciones %) Presupuesto , , , , , , , , , ,272.0 Var. ($) Var. ($) Var. ($) Var. ($) Var. ($) Var. (%) 8.3% Var. (%) 13.5% Var. (%) 5.7% Var. (%) 6.8% Var. (%) 8.6% INGRESOS PRESUPUESTO 2013: $ mill. REESTIMACIÓN DE INGRESOS 2013: $3,934.6 mill. CAIDA EN LOS INGRESOS: $ mill. 31

32 Es 2014Pr En 2014, los ingresos tributarios se consolidan superando las expectativas luego de la crisis de , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , % 4, Fuente: Ministerio de Hacienda La recuperación de la actividad económica y el impacto de las reformas tributarias implementadas impulsaron la recaudación a un nivel superior a la etapa pre-crisis. En 2014, se pronostica un impulso adicional hasta llegar a 16.2% del PIB. 32

33 Relación Impuestos Directos e Indirectos en % del total de Ingresos Tributarios 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 65.3% 64.1% 65.2% 65.3% 63.7% 61.4% 61.4% 34.7% 35.9% 34.8% 34.7% 36.3% 38.6% 38.6% Directos Indirectos 33

34 E 2014P US$ Millones Recaudación : Impuesto sobre la Renta Pago a Cta. Retenc. Declarac. ISR total E 2014P Pago a Cta Retención Declaración ISR Total ,053 1,004 1,051 1,193 1,317 1,485 1,625 Fuente: Ministerio de Hacienda La proyección de la recaudación en el ISR para el año 2014 está en plena congruencia con la tendencia histórica, reflejando solidez de la cifra estimada. 34

35 US$ Millones Recaudación : IVA E 2014P 2100 Declaración Importación IVA total E 2014P Declaración Importación ,065 1,091 1,117 1,224 IVA Total ,026 1,170 1,362 1,507 1,615 1,423 1,566 1,801 1,861 1,903 2,085 Al igual que en el ISR, la recaudación proyectada en IVA para 2014 es consistente con la tendencia estadística de los últimos 11 años y refleja los efectos de una favorable actividad económica. Fuente: Ministerio de Hacienda 35

36 US$ Millones Recaudación : Derechos Arancelarios a la Importación E 2014P Fuente: Ministerio de Hacienda La recaudación arancelaria se ve afectada negativamente por los programas de desgravación, pero en 2013 y para 2014, la reactivación del consumo interno está impulsando las importaciones, y las mejoras en controles Aduaneros aumenta también la recaudación. 36

37 US$ Millones Recaudación : Impuestos Selectivos al Consumo E 2014P Beb. Alcoholicas Cigarrillos Gaseosas y otras Cerveza Armas y munic E 2014P Beb. Alcoholicas Cigarrillos Gaseosas y otras Cerveza Armas y munic Total Fuente: Ministerio de Hacienda Como consecuencia de las reformas de 2009 y 2010, que dio más eficiencia a la recaudación, así como la recuperación económica, los impuestos selectivos al consumo se mostrarán muy dinámicos en

38 US$ Millones Recaudación : Contribuciones Especiales y Otros E 2014P FOVIAL COTRANS Turismo Transf prop. Llamadas telef. Otros E 2014P FOVIAL COTRANS Turismo TBR Llamadas telef Otros Total Fuente: Ministerio de Hacienda 38

39 Tercera Parte Proyecto de Presupuesto de Octubre de

40 Indicadores Macroeconómicos y Metas Fiscales Indicadores Macroeconómicos (Millones de US$ y porcentajes) Indicador PIB nominal 23, , ,376.1 Tasa Crecimiento PIB real 1.9% 1.9% 2.6% Inflación 0.8% 2.7% 3.2% Exportaciones de Bienes y Servicios 6, , ,467.2 Importaciones de Bienes y Servicios 11, , ,416.6 Metas Fiscales (En porcentajes del PIB) Metas SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO Ahorro Corriente 0.9% 0.8% 1.2% Inversión SPNF 3.0% 3.2% 2.9% Déficit Global SPNF -3.4% -4.2% -3.6% Carga Tributaria 15.4% 15.9% 16.2% Fuente: Ministerio de Hacienda. 40

41 Composición Ingresos y Gastos 2014 En mill. de US$ CLASIFICACIÓN MONTO Part. % en el Total Part. % en el PIB INGRESOS A. Ingresos Corrientes 4, Ingresos Tributarios 4, Ingresos No Tributarios y Otros B. Ingresos de Capital Transferencias de Capital - Donaciones Recuperación de Inversiones Financieras C. Financiamiento Desembolsos de Préstamos D. Ingresos por Contribuciones Especiales TOTAL INGRESOS 4, G A S T O S A. Gastos Corrientes 3, Remuneraciones 1, Bienes y Servicios Gastos Financieros y Otros Transferencias Corrientes B. Gastos de Capital Programa de Inversión Pública Otros Gastos de Capital C. Aplicaciones Financieras Amortización Endeudamiento Interno Amortización Endeudamiento Externo D. Gastos de Contribuciones Especiales E. Costo Previsional TOTAL GASTOS 4, BRECHA NO FINANCIADA - 41

42 Presupuesto Ingresos En mill. de US$ Clasificación Votado Ejecutado Votado 2013 Cierre Estimado 2013 Proyecto 2014 Proyecto 2014-Votado 2013 Proyecto 2014-Cierre Estim I. INGRESOS CORRIENTES 3, , , , , A. Ingresos Tributarios 3, , , , , Impuesto Sobre la Renta 1, , , , , Impuesto s/transf. Bienes Raíces Impuesto sobre la Importación IVA 1, , , , , Impuesto a Productos Específicos Impuestos Diversos (8.9) (2.5) B. Ingresos No Tributarios y Otros (9.2) (10.7) II. INGRESOS DE CAPITAL A. Venta de Activos Fijos 0.2 B. Recuperación Inversiones Financieras III. SUBTOTAL FONDO GENERAL 3, , , , , IV. INGRESOS POR CONTRIB. ESPECIALES (13.6) A. Fondo de Conservación Vial (FOVIAL) C. Turismo (CORSATUR) (0.5) (0.5) D. Subsidio al Transporte E. FOSALUD (0.5) 2.0 F. Contribución Especial Azúcar 0.9 G. Al FONAT 16.8 (16.8) V. TOTAL INGRESOS-REC. INTERNOS 3, , , , , VI. PRESTAMOS EXTERNOS (40.2) VII. TÍTULOS VALORES (183.5) VIII. DONACIONES (9.0) (14.4) TOTAL PRESUPUESTO 4, , , , , COEFIC. TRIBUT.(CARGA TRIBUTARIA) 15.8% 15.5% 16.5% 15.8% 16.2% Tasa de Crecimiento Presupuesto Votado 7.18% 3.87% Variación 42

43 Rigidez del Gasto Público Clasificación Votado 2013 Estimado 2014 Var. Estimado Votado 2013 Monto Monto Abs. INGRESOS CORRIENTES 4,073,071,130 4,235,862, ,791,330 CONTRIBUCIONES ESPECIALES 158,334, ,948, ,870 RECURSOS PROPIOS (GOES) 4,231,405,285 4,394,810, ,405,200 RECUPERACION DE INVERSIONES FINANCIERAS 4,348,685 7,005,110 2,656,425 DONACIONES 51,799,500 42,818,830 (8,980,670) PRESTAMOS EXTERNOS 217,748, ,883,245 17,134,310 RECURSOS EXTERNOS 273,897, ,707,185 10,810,065 TOTAL DE RECURSOS 4,505,302,405 4,679,517, ,215,265 A. GASTOS LEGALES 1,662,345,303 1,791,027, ,681,737 Presupuesto Organo Judicial 244,384, ,408,415 18,024,147 Presupuesto Corte de Cuentas de la República 36,900,000 37,900,000 1,000,000 Presupuesto Organo Legislativo 57,856,280 58,501, ,940 Obligaciones Generales del Estado 31,853,225 49,617,165 17,763,940 Municipalidades - Transferencia FODES 306,378, ,049,085 29,670,195 Gastos Electorales (Anticipos y Pago de Deuda Política) 9,934,285 8,331,165 (1,603,120) Servicio Deuda Pública 749,500, ,050,170 53,550,170 Fondo de Amortiz. y Fideicomiso Sist. Pensiones Público 102,505, ,069,470 9,563,885 Gastos de Contribuciones Especiales 123,032, ,100,350 67,580 DIFERENCIA 2,569,059,982 2,603,783,445 34,723,463 B SUBSIDIOS 113,201, ,646,395 12,445,010 Financiamiento al Subsidio Gas Licuado 77,900,000 89,798,720 11,898,720 Financiamiento al Subsidio a la Energía Eléctrica Financiamiento al Subsidio al Transporte 35,301,385 35,847, ,290 DIFERENCIA 2,455,858,597 2,478,137,050 22,278,453 C. PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA 410,714, ,588,235 24,873,688 Recursos Externos 273,897, ,707,185 10,810,065 Con Préstamos Externos 217,748, ,883,245 17,134,310 Con Donaciones del Exterior 51,799,500 42,818,830 (8,980,670) Recuperación de Préstamos 4,348,685 7,005,110 2,656,425 Recursos Propios (Fondo General) 136,817, ,881,050 14,063,623 D. FUNCIONAMIENTO DE MINISTERIOS Y DEPENDENCIAS 2,319,041,170 2,327,256,000 8,214,830 Remuneraciones (Resto de Instituciones) 1,312,830,615 1,348,712,145 35,881,530 Bienes y Servicios (Resto de Instituciones) 360,558, ,183,595 (19,374,850) Transferencias Corrientes (Resto de Instituciones) 614,771, ,386,135 (8,385,755) Gastos Financieros y Otros (Resto de Instituciones) 30,880,220 30,974,125 93,905 Porcentajes de participación Concepto Votado 2013 Votado 2014 A. GASTOS LEGALES 36.9% 38.3% B. SUBSIDIOS 2.5% 2.7% C.PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA 9.1% 9.3% D. FUNCIONAMIENTO DE MINISTERIOS Y DEPENDENCIAS 51.5% 49.7% TOTAL 100.0% 100.0% 43

44 Presupuestos de Funcionamiento de Ministerios y Dependencias Instituciones Fondo General 2013 Fondo General 2014 Variaciones Absolutas ÓRGANO EJECUTIVO 2,223,203,955 2,229,039,105 5,835,150 Presidencia de la República 118,070, ,151,935 (7,918,713) Ramo de Hacienda (Funcionamiento) 75,244,575 73,452,865 (1,791,710) Ramo de Relaciones Exteriores 43,520,630 41,067,840 (2,452,790) Ramo de la Defensa Nacional 153,316, ,629,045 (2,687,600) Ramo de Gobernación 15,312,265 16,914,245 1,601,980 Ramo de Justicia y Seguridad Pública 349,200, ,726,430 (473,595) Ramo de Educación 831,831, ,197,760 23,366,250 Ramo de Salud 467,432, ,291,680 3,859,312 Ramo de Trabajo y Previsión Social 13,849,645 13,636,715 (212,930) Ramo de Economía 37,225,330 35,657,425 (1,567,905) Ramo de Agricultura y Ganadería 57,912,385 56,106,160 (1,806,225) Ramo de Obras Públicas, Transporte y de Viv. y Desarrollo Urbano 43,889,054 39,619,020 (4,270,034) Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales 10,810,840 11,045, ,270 Ramo de Turismo 5,588,035 5,542,875 (45,160) OTRAS ENTIDADES 95,837,215 98,216,895 2,379,680 Tribunal Supremo Electoral 17,450,220 15,835,850 (1,614,370) Tribunal de Servicio Civil 848, ,840 (27,430) Tribunal de Ética Gubernamental 2,323,750 2,230,770 (92,980) Instituto de Acceso a la Información Pública 892, ,840 Consejo Nacional de la Judicatura 5,914,600 5,735,380 (179,220) Fiscalía General de la República 39,200,375 43,028,285 3,827,910 Procuraduría Gral de la República 21,200,000 20,991,030 (208,970) Procuraduría para la Defensa de los Derechos Humanos 8,900,000 8,681,900 (218,100) TOTAL 2,319,041,170 2,327,256,000 8,214,830 44

45 Presupuesto Egresos En mill. de US$ Instituciones Votado Ejecutado Votado 2013 Cierre Estimado 2013 Proyecto 2014 Proyecto 2014-Votado 2013 Variación Proyecto 2014-Cierre Estimado 2013 ORGANO LEGISLATIVO ÓRGANO JUDICIAL CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA ÓRGANO EJECUTIVO 3, , , , , (103.8) Presidencia de la República (7.0) (39.2) Ramo de Hacienda 1, , , , , Funcionamiento (0.0) (0.9) Obligaciones Generales del Estado Deuda Pública Transferencias Varias (14.1) Ramo de Relaciones Exteriores (2.3) (2.3) Ramo de la Defensa Nacional (2.7) (13.2) Ramo de Gobernación Ramo de Justicia y Seguridad Pública (1.6) Ramo de Educación Ramo de Salud (29.8) Ramo de Trabajo y Previsión Social Ramo de Economía (37.9) Ramo de Agricultura y Ganadería (14.8) Ramo de Obras Públicas, Transp. y Viv. y Des. Urbano (15.6) (53.0) Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales Ramo de Turismo

46 Presupuesto Egresos En mill. de US$ Instituciones Votado Ejecutado Votado 2013 Cierre Estimado 2013 Proyecto 2014 Proyecto 2014-Votado 2013 Variación Proyecto 2014-Cierre Estimado 2013 OTRAS ENTIDADES Tribunal Supremo Electoral (1.6) (1.6) Tribunal de Servicio Civil (0.0) (0.0) Tribunal de Ética Gubernamental (0.1) (0.1) Instituto de Acceso a la Información Pública Consejo Nacional de la Judicatura (0.2) (0.2) Fiscalía General de la República Procuraduría General de la República (0.2) (0.2) Procuraduría p/la Defensa de los Derechos Humanos (0.2) (0.2) TOTAL 4, , , , , (79.8) Porcentaje Crecimiento 7.8% 7.2% 3.9% 46

47 Techos Institucionales 2014 Gobierno Central-En mill. US$ INSTITUCIONES FUNCIONA- MIENTO Y OTROS PROGRAMA INVERSION PÚBLICA TOTAL Part. % Institucional en PIB Part. % Institucional en Presupuesto ÓRGANO LEGISLATIVO ÓRGANO JUDICIAL CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA ÓRGANO EJECUTIVO 3, , Presidencia de la República Ramo de Hacienda 1, , Funcionamiento Obligaciones Generales del Estado Deuda Pública Transferencias Varias Ramo de Relaciones Exteriores Ramo de la Defensa Nacional Ramo de Gobernación Ramo de Justicia y Seguridad Pública Ramo de Educación Ramo de Salud Ramo de Trabajo y Previsión Social Ramo de Economía

48 Techos Institucionales 2014 Gobierno Central-En mill. US$ INSTITUCIONES FUNCIONA- MIENTO Y OTROS PROGRAMA INVERSION PÚBLICA TOTAL Part. % Institucional en PIB Part. % Institucional en Presupuesto Ramo de Agricultura y Ganadería Ramo Obras Públicas, Transp. y Viv. y Des Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales Ramo de Turismo OTRAS ENTIDADES Tribunal Supremo Electoral Tribunal de Servicio Civil Tribunal de Ética Gubernamental Instituto de Acceso a la Información Pública Consejo Nacional de la Judicatura Fiscalía General de la República Procuraduría General de la República Procuraduría para la Defensa de los Derechos Humanos TOTAL 4, , Fondo General 4, , Préstamos Externos Donaciones Total 4, , Participación en Total (en porcentajes)

49 Presupuesto por Clasificación Económica - En mill. US$ GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL FINAN- CIERAS ESPECIALES TOTAL INSTITUCIONES Proyectos de Inversión Gastos Otros Amortización Deuda Contrib. Transf. GENERAL Remuneraciones Servicios 2/ Financ. y Bienes y Transfe - Pública rencias 4/ Total Gastos de Total Otros 3/ Fondo Recursos Capital 5/ Pública Especiales General Externos ÓRGANO LEGISLATIVO 35,540,000 11,418,545 5,137, ,655 52,332, ,920 1,519,600 4,345,120 6,168,640 58,501,220 ÓRGANO JUDICIAL 171,264,135 39,040,905 4,541,295 2,178, ,024,415 37,928,000 7,456,000 45,384, ,408,415 CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA 30,000,550 4,140,310 2,835,055 8,800 36,984, , ,285 37,900,000 ÓRGANO EJECUTIVO 1,288,020, ,757,740 26,220, ,551,325 2,262,550,630 39,263, ,533,025 70,749, ,545, ,948,025 2,752,044,640 Presidencia de la República 32,975,435 48,105,455 3,330,215 24,050, ,461, ,895 4,883,310 4,440,960 9,902, ,363,540 Ramo de Hacienda 51,764,355 16,698,150 3,205,960 1,384,400 73,052,865 1,000,000 3,500, ,000 4,900,000 77,952,865 Ramo de Relaciones Exteriores 27,143,655 12,203,780 1,657,310 7,395 41,012, ,219,300 1,219,300 42,231,440 Ramo de la Defensa Nacional 115,353,455 27,130,910 2,318,515 3,626, ,429, ,200,000 2,200, ,629,045 Ramo de Gobernación 16,723,440 3,125, ,505-20,076, ,076,305 Ramo de Justicia y Seguridad Pública 263,564,605 58,559,735 5,403,600 17,061, ,589,095 11,827, ,275 12,802, ,391,570 Ramo de Educación 580,958,690 63,812,705 4,861, ,110, ,743,690 6,000,000 18,112,485 50,659,405 74,771, ,515,580 Ramo de Salud 151,349,275 45,330,875 2,936, ,595, ,212,075 3,921,000 52,050,320 2,093,755 58,065,075 41,405, ,682,150 Ramo de Trabajo y Previsión Social 9,114,415 1,916, ,720 2,345,445 13,546,715-3,372,695 90,000 3,462,695 17,009,410 Ramo de Economía 9,408,455 6,231, , ,338, ,467,445-7,241,635 4,973,020 12,214, ,682,100 Ramo de Agricultura y Ganadería 10,155,050 24,992, ,810 19,252,595 54,996,540 3,189,120 30,844, ,330 34,487,760 89,484,300 Ramo de Obras Públicas 10,278,955 4,542, ,420 20,809,595 36,428,330 6,900,000 88,551,220 3,190,690 98,641, ,543, ,613,265 Ramo de Medio Ambiente y Rec. Nat. 8,593,645 1,739, , ,800 11,010,010 1,898,035 11,977,050 35,100 13,910,185 24,920,195 Ramo de Turismo 637, ,360 27,745 4,491,760 5,525,050 3,950,000-17,825 3,967,825 10,000,000 19,492,875 OTRAS ENTIDADES 69,456,890 18,814,990 3,342,050 6,510,965 98,124,895 2,000,000 92,000 2,092, ,216,895 Tribunal Supremo Electoral 7,228,390 1,878, ,485 6,508,965 15,835, ,835,850 Tribunal de Servicio Civil 542, ,835 20, , ,840 Tribunal de Ética Gubernamental 1,305, , ,805-2,179,770-51,000 51,000 2,230,770 Instituto de Acceso a la Información Pública 691, ,205 51, , ,840 Consejo Nacional de la Judicatura 3,706,060 1,501, ,485-5,735, ,735,380 Fiscalía General de la República 30,531,360 10,571,890 1,925,035-43,028,285 2,000,000-2,000,000 45,028,285 Procuraduría Gral de la República 18,879,095 1,872, ,845-20,977,530-13,500 13,500 20,991,030 Procuraduría p/la Defensa Derechos Hum. 6,571,740 1,925, ,455 2,000 8,654,400-27,500 27,500 8,681,900 TRANSFERENCIAS VARIAS ,216, ,440, ,657, ,492,215 30,521, ,571, ,585, ,203,900-1,468,446,500 Obligaciones Generales 14,370,200 42,106,390 56,476,590-1,471,740 1,471,740 57,948,330 Deuda Pública 540,846, ,846, ,203, ,050,170 Transferencias Varias 176,334, ,334, ,492,215 30,521, ,099, ,113, ,448,000 APLIC. GASTOS CONTRIB. TOTAL 1,594,282, ,172, ,293, ,926,540 3,440,674, ,987, ,574, ,129, ,691, ,203, ,948,025 4,679,517,670 Participación 34% 8% 13% 18% 74% 8% 5% 4% 17% 6% 3% 100% 49

50 Presupuesto por Áreas de Gestión - En mill. de US$ Áreas Votado Ejecutado Votado 2013 Cierre Estimado 2013 Proyecto 2014 Proyecto 2014-Votado 2013 Variación Proyecto Cierre Estimado 2013 Conducción Administrativa (12.8) (77.7) Administración de Justicia y Seguridad Ciudadana Desarrollo Social 1, , , , , Apoyo al Desarrollo Económico (98.0) Deuda Pública Obligaciones Generales del Estado TOTAL 4, , , , , (79.8) 50

51 Presupuesto por Áreas de Gestión - Part. % en PIB Áreas Votado Ejecutado Votado 2013 Cierre Estimado 2013 Proyecto 2014 Conducción Administrativa Administración de Justicia y Seguridad Ciudadana Desarrollo Social Apoyo al Desarrollo Económico Deuda Pública Obligaciones Generales del Estado TOTAL

52 Presupuesto por Áreas de Gestión - Part. % en Total Áreas Votado Ejecutado Votado 2013 Cierre Estimado 2013 Proyecto 2014 Conducción Administrativa Administración de Justicia y Seguridad Ciudadana Desarrollo Social Apoyo al Desarrollo Económico Deuda Pública Obligaciones Generales del Estado TOTAL

53 Detalle de Subsidios - En mill. de US$ Financiamiento FEFE (Subsidio Gas Licuado) Cierre Var. Proyecto Votado Ejecutado Votado Ejecutado Votado Proyecto Concepto Estimado 2014-Votado Subsidio Gas Licuado Fondo General Total Concepto Financiamiento de FINET (Subsidio Energía Eléctrica) Votado 2011 Ejecutado 2011 Votado Ejecutado Votado 2013 Cierre Estimado 2013 Proyecto 2014 Var. Proyecto 2014-Votado 2013 Fondo General Total Concepto Subsidio al Transporte Público de Pasajeros Financiamiento Subsidio al Transporte Público de Pasajeros Votado 2011 Ejecutado 2011 Votado Ejecutado Votado 2013 Cierre Estimado 2013 Proyecto 2014 Var. Proyecto 2014-Votado Fondo General Total

54 Variaciones Totales Presupuesto En mill. de US$ CONCEPTO VOTADO INCRE- DISMINU- PROYECTO VARIACION 2013 MENTOS CIONES 2014 TOTAL TECHOS PRESUPUESTO , (295.5) 4, Más (Incrementos): 1) Incrementos a Presupuestos Institucionales conforme Base Legal 61.4 Organo Judicial 18.0 Organo Legislativo 0.6 Corte de Cuentas de la República 1.0 Instituto de Acceso a la Información Pública 0.9 Contribuciones Especiales 1.6 Transferencia a FODES 29.7 Financiamiento Fondo de Amortización y Fideicomiso Sistema Pensiones Público 9.6 2) Subsidio Gas Licuado ) Incrementos Salariales e Incorporación de Nuevas Plazas 36.8 Costo Incremento Salarial 2014, 7% y 5% según Art. 33 Ley Carrera Docente Plazas nuevas de Agentes (Promociones 110 y 111) Reingresos de Agentes a partir de enero plazas Unidad de Inspecciones No Intrusivas de la Dirección General de Aduanas plazas en Fiscalía General (Auxiliares Fiscales, Jefe Unidad Fiscales, Etc.) plazas (100 Hosp. Maternidad, 50 Hosp. Blom y 42 Ciudad Mujer Morazán y San Miguel). 1.4 Ascensos de 121 plazas PNC 1.6 4) Programa Anual de Inversión Pública Fondo General 41.3 Préstamos Externos Donaciones ) Deuda Pública ) Obligaciones Generales del Estado ) Otros Gastos de Funcionamiento y Proyectos de No Inversión 21.9 Otros Gastos de Funcionamiento y Proyectos de No Inversión 21.9 Menos (Disminuciones): 1) Finalizacion Proyectos de Inversion 2013 (222.0) Proyectos de Inversión en Salud (46.8) Programas y Proyectos de Inversión Educativos (27.8) Proyectos Infraestructura Vial, de transporte y de Vivienda y Desarrollo Urbano (110.5) Infraestructura Policial, Ampliación Sistema Radiocomunicación PNC y Otros (10.8) Programa de Reconstruccion y Modernizacion Rural (13.8) Otros Proyectos de Inversión (12.3) 2) Disminuciones varias (73.4) Financ. a Prog. de Comunidades Solidarias Rurales, Urbanas y Des. Local (17.8) Proyecto PROJOVENES II (1.4) Proyectos y Programas de Desarrollo Económico y Social (13.4) Otros Gastos (40.9) 54

55 INSTITUC. Programa de Inversión Pública 2014 US $ FUENTE INTERNA FUENTE EXTERNA FGEN RPRO PREST. INTER. OTRAS TOTAL PREST. DONAC. TOTAL CEL - 72,174,265 6,120,000-78,294,265 75,733,485 2,120,855 77,854, ,148,605 FISDL 40,055, ,055,400 20,311,755 10,210,000 30,521,755 70,577,155 MINSAL 3,195, ,195,140 49,650,320 2,400,000 52,050,320 55,245,460 MOP 6,400, ,400,000 45,567,045-45,567,045 51,967,045 VMVDU 500, ,000 37,500,000 5,410,000 42,910,000 43,410,000 MAG 2,383, ,697,590 8,081,420 31,506,665 1,757,280 33,263,945 41,345,365 CSJ 37,928, ,928, ,928,000 MINED 6,000, ,000,000 15,684,900 2,427,585 18,112,485 24,112,485 CEPA - 21,972, ,972, ,972,675 FOVIAL 20,500, ,500, ,500,000 MARN 1,898, ,898,035 10,521,045 1,456,005 11,977,050 13,875,085 CNR - 1,659, ,659,010 8,644,085-8,644,085 10,303,095 PNC 8,665, ,665, ,665,140 ISSS - 7,300, ,300, ,300,000 MINEC ,041,435-6,041,435 6,041,435 DGCP / MJSP 3,162, ,162, ,162,060 MH 1,000, ,000,000 3,500,000-3,500,000 4,500,000 VMT ,415,395-4,415,395 4,415,395 ISTU 3,950, ,950, ,950,000 SIS ,783,310 1,671,670 3,454,980 3,454,980 MTYPS ,372,695-3,372,695 3,372,695 ANDA ,600 2,800,515 2,900,115 2,900,115 FGR 2,000, ,000, ,000,000 AL 303, ,920 1,519,600-1,519,600 1,823,520 FSV - 1,220, ,220, , ,000 1,595,000 INUVE ,300,000 1,300,000 1,300,000 CONAMYPE ,200,200 1,200,200 1,200,200 FONAVIPO - 920, , ,220 ISDEMU 577, , , , ,895 ISRI 725, , ,860 FONAES , , ,000 SUBTOTAL 139,245, ,246,170 6,120,000 5,697, ,309, ,226,335 33,304, ,530, ,839,485 FODES 252,036, ,036, ,036,815 TOTAL 391,282, ,246,170 6,120,000 5,697, ,345, ,226,335 33,304, ,530, ,876,300 TOTAL 55

56 Variaciones Plazas Sector Público No Financiero Instituciones Variaciones Período Órgano Legislativo (35) Corte de Cuentas de la República 1,221 1,280 1, Tribunal Supremo Electoral (5) Tribunal de Servicio Civil Presidencia de la República 772 2,302 2, ,678 Tribunal de Etica Gubernamental Instituto de Acceso a la Información Pública Ramo de Hacienda 3,116 3,070 3, Ramo de Relaciones Exteriores 898 1,018 1,017 (1) 119 Ramo de la Defensa Nacional Consejo Nacional de la Judicatura Órgano Judicial 9,346 10,129 10, ,027 Fiscalía General de la República 1,596 1,789 1, Procuraduría General de la República 1,291 1,390 1,

57 Variaciones Plazas Sector Público No Financiero Instituciones Procuraduría p/la Defensa Derechos Humanos Variaciones Período Ramo de Gobernación 1/ 1,684 1,977 1, Ramo de Justicia y Seguridad Pública 26,206 32,450 33,715 1,265 7,509 Ramo de Educación 38,371 46,719 46, ,385 Ramo de Salud Pública 8,985 12,431 12, ,500 Ramo de Trabajo y Previsión Social Ramo de Economía Ramo de Agricultura y Ganadería 1, (3) (132) Ramo de Obras Públicas, Transp. y de Vivienda y Des. Urbano Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales 948 1,223 1, Ramo de Turismo TOTAL 99, , ,464 1,976 23,862 57

58 GOBIERNO CENTRAL PRESUPUEST OS INST IT UCIONALES Y 2014 Millones de US$ Instituciones Variac. Absolutas Votado Votado Proyecto ORGANO LEGISLATIVO Organo Legislativo ORGANO JUDICIAL Organo Judicial ORGANO EJECUTIVO 1, , , Presidencia de la República Ramo de Hacienda Ramo de Relaciones Exteriores Ramo de la Defensa Nacional Ramo de Gobernación Ramo de Justicia y Seguridad Pública Ramo de Educación Ramo de Salud Ramo de Trabajo y Previsión Social Ramo de Economía Ramo de Agricultura y Ganadería Ramo de Obras Públicas, Transporte y de Vivienda y Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales Ramo de Turismo MINISTERIO PUBLICO Fiscalía General de la República Procuraduría General de la República Procuraduría para la Defensa de los Derechos Human OTRAS INSTITUCIONES Corte de Cuentas de la República Tribunal Supremo Electoral Tribunal de Servicio Civil Tribunal de Etica Gubernamental Consejo Nacional de la Judicatura Instituto de Acceso a la Información Pública SUBTOTAL INSTITUCIONES 2, , , TESORO PUBLICO 1, , , Deuda Pública Obligaciones Generales del Estado Transferencias Generales del Estado T O T A L 3, , , , Fuente: Leyes del Presupuesto y Informe de la Gestión Financiera del Estado 58

59 GOBIERNO CENTRAL REMUNERACIONES Y 2014 Miles de US$ Variac. Absolutas Votado Votado Proyecto ORGANO LEGISLATIVO 22, , , , Organo Legislativo 22, , , ,701.1 (23.3) ORGANO JUDICIAL 146, , , ,297.5 (0.0) Organo Judicial 146, , , ,297.5 (0.0) ORGANO EJECUTIVO 909, ,256, ,278, , ,303.7 Presidencia de la República 10, , , ,496.0 (1,066.8) Ramo de Hacienda 42, , , , Ramo de Relaciones Exteriores 22, , , , Ramo de la Defensa Nacional 94, , , , Ramo de Gobernación 13, , , , Ramo de Justicia y Seguridad Pública 194, , , , ,083.2 Ramo de Educación 396, , , , ,381.9 Ramo de Salud 96, , , ,724.5 (3,899.6) Ramo de Trabajo y Previsión Social 6, , , ,483.2 (0.0) Ramo de Economía 6, , , ,517.0 (107.3) Ramo de Agricultura y Ganadería 9, , , (1,934.3) Ramo de Obras Públicas, Transporte y de Vivienda Urbana9, , , (2,760.0) Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales 5, , , , Ramo de Turismo MINISTERIO PUBLICO 44, , , , ,704.2 Fiscalía General de la República 23, , , , ,704.2 Procuraduría General de la República 16, , , , Procuraduría para la Defensa de los Derechos Humanos 5, , , ,447.7 (0.0) OTRAS INSTITUCIONES 38, , , , Corte de Cuentas de la República 27, , , , Tribunal Supremo Electoral 6, , , Tribunal de Servicio Civil Tribunal de Etica Gubernamental , , Instituto de Acceso a la Información Pública Consejo Nacional de la Judicatura 3, , , T O T A L 1,162, ,556, ,581, , ,450.7 Fuente: Leyes del Presupuesto 59

60 Situación Fiscal 60

61 % del PIB y % de variación SPNF: Balance primario, déficit fiscal y crecimiento E 2014 Proy Déficit Balance Primario Crec. econ. Carga tributaria 61

62 Déficit Fiscal SPNF % PIB 6.3% 5.7% 1.7% 4.6% 1.7% 4.0% 4.2% 1.7% 3.9% 1.7% 3.4% 1.8% 4.2% 1.9% 3.6% 1.8% 2.5% 2.2% 1.7% 2.3% 1.8% Mayo Déficit Millones sin Pensiones Pensiones Déficit Global $1, , , Ajuste $

63 Es 2014Pr 4, , , ,000.0 Ingresos tributarios ( ) % PIB y Millones $ 8.6% , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Fuente: Ministerio de Hacienda La recuperación de la actividad económica y el impacto de las reformas tributarias implementadas impulsaron la recaudación a un nivel superior a la etapa pre-crisis. En 2014, se pronostica un impulso adicional hasta llegar a 16.2% del PIB. 63

64 SPNF: Gastos Corrientes Millones de US$ y % del PIB 64 6, , , , , ,