PRESUPUESTO QUINQUENAL PRESENTACIÓN DE PROYECTOS ESTRATÉGICOS. Cr. Daniel Mesa 3 de diciembre 2009

Transcripción

1 PRESUPUESTO QUINQUENAL PRESENTACIÓN DE PROYECTOS ESTRATÉGICOS Cr. Daniel Mesa 3 de diciembre 2009

2 PLAN DE LA EXPOSICION Plan y presupuesto Plan de gobierno, presupuesto y planes estratégicos Organismos y redes de trabajo Presupuesto, plan financiero y espacio fiscal Prioridades y asignación de recursos Normas y plazos para la formulación presupuestal Bancos de proyectos y proceso de formulación presupuestal.

3 PLAN Y PRESUPUESTO El presupuesto es la expresión financiera de un plan de gobierno y los planes deben cumplir con los principios de unicidad, flexibilidad, precisión y continuidad para que ese plan sea realmente guía para la acción. El principio de unicidad hace necesario considerar el presupuesto en su conjunto, los problemas a resolver, los objetivos a cumplir, las actividades a desarrollar, todas las fuentes de ingreso y todos los gastos e inversiones. Las actividades consumen recursos humanos, materiales y financieros y eso significa costos, en materia de inversión, de gastos de funcionamiento y de retribuciones. El principio de flexibilidad exige la revisión anual del presupuesto quinquenal, adaptando sus premisas a la realidad externa a los organismos y a nuevas iniciativas políticas del gobierno. La precisión implica que las actividades deben referirse a acciones a desarrollar en el futuro, lo suficientemente definidas como para no dar lugar a dudas. El presupuesto quinquenal se ajusta anualmente y es necesario definir su programación anual, que acciones se van a desarrollar en cada trimestre, en cada mes y que repercusiones financieras tendrán y en que momento.

4 PLAN DE GOBIERNO PRESUPUESTO y PLANES ESTRATÉGICOS La plataforma electoral que la fuerza política somete a consideración de la ciudadana constituye un conjunto de promesas a cumplir, del plan que instrumente esa promesa derivan los lineamientos estratégicos de gobierno.(legs) Cada organismo asumiendo su responsabilidad en el plan de gobierno y en aplicación de los lineamientos estratégicos de gobierno establece su Plan Estratégico para el período. El plan estratégico se basa en la misión del organismo y a partir de los LEGs que la materializan para el período de gobierno, define objetivos, metas=productos y actividades=procesos de producción a desarrollar para alcanzarlas. Las actividades consumen recursos humanos, materiales y financieros, el costo de los mismos constituye el presupuesto. El conjunto de actividades necesarias para lograr una meta constituye un programa, requiere de créditos para financiar sus costos de estructura y sus costos variables

5 REDES DE TRABAJO Los problemas que el plan de gobierno trata de resolver dan lugar a los objetivos del plan, que determinados en cantidades y tiempo de realización se transforman en metas. Esos problemas no necesariamente pueden ser resueltos por un organismo concreto, en general la solución requiere la participación de varios actores. En esos casos no coincide la clasificación presupuestal por programas con la vinculada a la institucionalidad existente. Se trata de work-nets, redes de trabajo, que tienen un objetivo común, incluyen como miembros a todos los actores involucrados en las actividades del programa y requieren de la definición de un actor líder, que conduzca el programa. A ese actor líder se le asignan los créditos necesarios para financiar el programa de la red de trabajo, cuyas actividades son desarrolladas por los miembros de la red.

6 PRESUPUESTO, PLAN FINANCIERO y ESPACIO FISCAL El presupuesto nacional incluye los gastos de la Administración Central, los entes del artículo 220 de la Constitución, las transferencias a los gobiernos departamentales y los subsidios El plan financiero Incluye al Presupuesto Nacional, la asistencia financiera a la seguridad social, al Sistema Nacional de Salud y otros organismos vinculados a las políticas sociales, los subsidios a las empresas públicas deficitarias, las transferencias de las empresas públicas superavitarias, las variaciones de la Deuda Pública y los ingresos tributarios y no tributarios del Estado El resultado del plan financiero determina la existencia de espacio fiscal adicional para aumentar el gasto presupuestal. El espacio fiscal define la viabilidad económica del conjunto de los planes estratégicos de los organismos y de los proyectos vinculados a los mismos

7 PRIORIDADES Y ASIGNACIÓN DE RECURSOS Para asignar recursos escasos a necesidades múltiples es necesario fijar prioridades. El Presidente, actuando en Consejo de Ministros determina las áreas prioritarias para el gasto público y los montos a asignar a cada una, así como el monto a asignar a otras prioridades ministeriales. Los ministros definen sus prioridades, dentro del espacio fiscal asignado por el Consejo de Ministros, en acuerdo con el MEF, que presenta la propuesta del conjunto al Consejo de Ministros, que toma la decisión.

8 ESPACIO FISCAL, GASTO PERMANENTE Y NUEVAS PROPUESTAS El nuevo espacio fiscal se aplica a las prioridades generales y a las prioridades sectoriales del gobierno ajustando los créditos presupuestales en consecuencia. El nivel de gasto preexistente corresponde a las tareas sustantivas y permanentes del gobierno y sus costos estructurales Las nuevas propuestas, relacionadas a un programa de gobierno o a cambios operados en la realidad externa o interna al gobierno, se financian con la ampliación del espacio fiscal o la reasignación de recursos. Las nuevas propuestas deben ser analizadas como proyectos y estudiar sus beneficios y costos económicos y sociales, para asignarles prioridad.

9 Normativa legal para la formulación del presupuesto El Consejo de Ministros, antes del 30 de junio de su primer año de gobierno, a propuesta elevada por el MEF con el asesoramiento de la OPP (primera ronda), aprobará: a) las prioridades para la asignación del gasto b) la programación financiera y fiscal c) los principales lineamientos operativos para la formulación del presupuesto nacional Los Ministerios, antes del 31/7 comunicarán sus propuestas articuladas, fundamentadas y costeadas al MEF, que coordinará el proceso de elaboración del proyecto de ley (segunda ronda) Los Organismos comprendidos en el artículo 220 de la Constitución de la República proyectarán sus presupuestos y los presentarán al MEF antes del 31/7 (ronda voluntaria) El MEF, con el asesoramiento de OPP y ONSC en sus respectivos ámbitos de competencia, elevará la propuesta de presupuesto nacional, no más allá del 15 de agosto de dicho año. El PE actuando en Consejo de Ministros aprobará el mensaje y proyecto de ley, enviándolo al PL antes del 31 de agosto.

10 BANCOS DE PROYECTOS Y FORMULACIÓN PRESUPUESTAL El jerarca de un organismo sabe con que crédito cuenta recién después de asignadas las prioridades del gasto por el Poder Ejecutivo, reunido en Consejo de Ministros. (segunda ronda) Los proyectos de nuevos emprendimientos pueden ingresar en el presupuesto nacional por dos vías: - Es posible que se hayan asignado recursos para fondos concursables en anteriores instancias presupuestales y que presentado un proyecto resulte favorecido en el concurso. - Los Ministros pueden presentar proyectos de inversión o de funcionamiento para ser analizados, si están alineados con las prioridades de gobierno y si resultan rentables económica o socialmente, podrán incluirse en un banco de proyectos a la espera de financiamiento, que sólo puede provenir de una ley presupuestal.

11 PROYECTOS DE GOBIERNO ELECTRONICO El gobierno electrónico facilita la gestión del gobierno, genera economías en el mediano y largo plazo permitiendo mayor eficiencia en el uso de los recursos humanos y materiales. Disminuye los tiempos de espera y la cantidad de trámites presenciales, mejorando la calidad de los servicios que recibe el ciudadano. La agenda digital del país se vincula a los avances en el gobierno electrónico, el logro de sus metas constituye parte de los beneficios sociales de los proyectos de gobierno electrónico. La generación de condiciones para la participación de la población en las decisiones del gobierno, que comienza por tener información y la posibilidad de formular propuestas, constituye otro de los beneficios sociales ligados a estos proyectos. Pueden originarse en AGESIC o en cualquier organismo como respuesta a sus necesidades para el desarrollo de sus actividades (procesos de producción)

12 EN RESUMEN: Para lograr el financiamiento de nuevas propuestas debemos presentarlas como proyectos, con la suficiente antelación para evaluarlos y ubicarlos en la escala de prioridades para el proceso de formulación del presupuesto nacional. Se ubicarán en la escala de prioridades si a) están en línea con las prioridades de gobierno y b) de acuerdo a la relación que exista entre sus beneficios económicos y sociales y sus costos