ÍNDICE. PRESENTACIÓN Pág NATURALEZA JURÍDICA DEL SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO 4 2. BASE LEGAL 4 3. ORGANIGRAMA GENERAL 5

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1 ÍNDICE PRESENTACIÓN Pág NATURALEZA JURÍDICA DEL SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO 4 2. BASE LEGAL 4 3. ORGANIGRAMA GENERAL 5 4. DETALLE DE ÁREAS Y ES ES 6 5. MISIÓN DEL SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) 8 6. FUNCIONES O COMPETENCIAS INSTITUCIONALES 8 DESPACHO DE LA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 10 Asesoría General 14 Unidad de Auditoría Interna 16 DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN 19 Unidad de Registro y Certificación 23 Unidad de Control 25 DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES 27 Unidad de Liquidación 31 Unidad de Disposición de Bienes 34 DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL 37 Unidad de Contabilidad 41 Unidad de Recuperación de Cartera 43 Unidad de Análisis y Recuperación Legal 45 DIRECCIÓN JURÍDICA 47 1

2 Unidad de Gestión Jurídica 50 Unidad de Análisis Jurídico 52 DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 54 Unidad Administrativa 58 Unidad Financiera 60 OFICINAS DISTRITALES 62 2

3 PRESENTACIÓN El Manual de Organización y Funciones, es el documento de gestión que permite a los diferentes niveles de la estructura, establecer escalas de organización y funciones generales de cada nivel, contribuyendo de esta manera a determinar las funciones específicas y responsabilidades de cada una de las diferentes Direcciones y Unidades de la estructura del SENAPE. El MOF, proporciona información a los Servidores, Directivos y Funcionarios, sobre sus funciones y ubicación, dentro de la estructura general de la organización, asimismo establece las interrelaciones formales que corresponde y permite mejorar la calidad de servicios que brinda el SENAPE a las instituciones públicas y a la sociedad civil en su conjunto. La elaboración del MOF se efectuó en el marco del Decreto Supremo que aprueba la Estructura Orgánica y funcional del SENAPE, sustentados por el marco de la Ley LOPE y las normas básicas del Sistema de Organización Administrativa, que forman parte integral del marco jurídico vigente del Estado Boliviano. 3

4 SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) 1. NATURALEZA JURÍDICA DEL SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO El Servicio Nacional de Patrimonio del Estado (SENAPE) es un órgano de derecho público, desconcentrado del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, sin patrimonio propio, con dependencia funcional del Viceministro de Tesoro y Crédito Público. Tiene estructura propia, autonomía de gestión administrativa y competencia de ámbito nacional. 2. BASE LEGAL El Régimen Legal aplicable por el SENAPE para el cumplimiento de sus funciones y atribuciones es: 2.1. Ley de Administración y Control Gubernamentales, Ley 1178 de 20 de julio de 1990, de administración y control gubernamentales D.S de 20 de mayo de 2005, Norma Básica del Sistema de Organización Administrativa Reglamento a la Ley de Organización del Poder Ejecutivo, D.S. N de 8 de marzo de D.S. N de 4 de septiembre de 1998, de creación del SENAPE 2.5. D.S. N de 22 de diciembre de 2005, de organización y funcionamiento del Servicio Nacional de Patrimonio del Estado D.S. Nº de 7 de febrero de 2009, de estructura organizativa del órgano ejecutivo del estado plurinacional Todas las normas colaterales que ejecutan y rigen el cierre de los ex fondos complementarios Todas las normas colaterales que ejecutan la disposición de los ex Entes Gestores liquidados Cualquier otra disposición legal o normativa que incida en modificaciones de la estructura orgánica del SENAPE y consiguientes competencias y responsabilidades institucionales. 4

5 SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) 3. ORGANIGRAMA GENERAL DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA AUDITORIA INTERNA ASESORÍA GENERAL DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA DIRECCIÓN JURÍDICA DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUP. DE ACTIVOS EXIGIBLES DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL ADMINISTRATIVA DE GESTIÓN JURÍDICA DE REGISTRO Y CERTIFICACIÓN DE LIQUIDACIÓN DE CONTABILIDAD FINANCIERA DE ANÁLISIS JURÍDICO DE CONTROL DE DISPOSICIÓN DE BIENES DE RECUPERACIÓN DE CARTERA DE ANÁLISIS Y RECUPERACIÓN LEGAL DISTRITAL CHUQUISACA DISTRITAL BENI DISTRITAL SANTA CRUZ DISTRITAL COCHABAMBA DISTRITAL ORURO DISTRITALES 5

6 SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) 4. DETALLE DE ÁREAS Y ES ES El siguiente es el detalle de las unidades en actual vigencia: NIVEL DIRECTIVO: DESPACHO DEL DIRECTOR GENERAL EJECUTIVO Apoyo: Asesoría General Unidad de Auditoría Interna NIVEL EJECUTIVO: DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL DIRECCIÓN JURÍDICA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA NIVEL OPERATIVO: ES DEPENDIENTES DE LA DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN: Unidad de Registro y Certificación Unidad de Control ES DEPENDIENTES DE LA DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES: Unidad de Liquidación Unidad de Disposición de Bienes 6

7 SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) ES DEPENDIENTES DE LA DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL: Unidad de Contabilidad Unidad de Recuperación de Cartera Unidad de Análisis y Recuperación Legal ES DEPENDIENTES DE LA DIRECCIÓN JURÍDICA: Unidad de Gestión Jurídica Unidad de Análisis Jurídico ES DEPENDIENTES DE LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA: Unidad Administrativa Unidad Financiera OFICINAS DESCONCENTRADAS DEL INTERIOR DEL PAIS: OFICINA DISTRITAL DE SANTA CRUZ OFICINA DISTRITAL DE COCHABAMBA OFICINA DISTRITAL DE ORURO OFICINA DISTRITAL DE CHUQUISACA OFICINA DISTRITAL DE BENI SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) 7

8 5. MISIÓN DEL SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) Registrar, controlar y certificar los bienes de patrimonio del Estado Plurinacional; administrar y disponer los bienes de las entidades públicas asumidas por el Tesoro General de la Nación y proseguir con la liquidación de entidades encomendadas por normativa expresa. 6. COMPETENCIAS INSTITUCIONALES Las siguientes son las competencias institucionales del SENAPE: 6.1. Formular normas y procedimientos para el registro, saneamiento y valoración de los bienes del Estado y vigilar su cumplimiento Efectuar la inscripción, registro, promoción de la valoración y del saneamiento, certificación de registro de los bienes de propiedad del Estado, adquiridos con: recursos propios, con recursos TGN; con recursos provenientes de cooperación internacional; con fondos generados con la emisión de bonos; con fondos provenientes de procesos de titularización; recibidos como donación; recibidos como pago de acreencias; dados en administración, fideicomiso, etc.; dados en alquiler o comodato; recibidos como transferencia de cualquier institución, proyecto o persona natural o jurídica y cualquier otra modalidad de adquisición Brindar asistencia técnica a las entidades del sector público y pueblos Indígena Originario Campesino, para que cumplan con la obligación de registrar los bienes que administran ante el SENAPE Proveer información ágil, oportuna y veraz sobre el patrimonio del Estado a los ciudadanos que lo requieran y a las instituciones públicas para la adopción de políticas y medidas de gestión, relacionadas con los bienes del Estado Capacitar, promover y definir la cultura de conservación, protección, salvaguarda y buen uso de los bienes públicos Proponer políticas de racionalización de inversión y gasto en relación a los bienes del Estado Formular normas y procedimientos para la calificación, registro y formas de reivindicación de los Bienes Indígena Originario Campesino Efectuar el registro, control, y certificación de los bienes Indígena Originario Campesino. SERVICIO NACIONAL DE PATRIMONIO DEL ESTADO (SENAPE) 6.9. Formular normas, y proponer políticas para ejecutar los procesos de liquidación y/o disolución de entidades asumidas por el Tesoro General de la Nación, con eficiencia, eficacia y transparencia. 8

9 6.10. Efectuar la liquidación, de las entidades disueltas y/o en proceso de liquidación asumidas por el Tesoro General de la Nación y encomendadas al SENAPE Aprobar condonaciones de capital, intereses corrientes e intereses penales, reprogramaciones u otras políticas de recuperación de los activos exigibles administrados por el SENAPE, conforme a Reglamento elaborado para el efecto Disponer a título oneroso, los bienes de las Entidades extintas, disueltas y en proceso de liquidación, administrados por el SENAPE, a favor de Entidades Públicas y terceros conforme a disposición normativa expresa Generar información sistematizada de los bienes administrados por el SENAPE Emitir recomendaciones de cumplimiento obligatorio para la administración de los bienes de patrimonio de las entidades públicas y reportar el estado de situación al Órgano Rector Promover información oportuna sobre el patrimonio del Estado y de los pueblos Indígena Originario Campesino, con el fin de coadyuvar a la adopción de políticas y medidas de gestión. 9

10 DESPACHO DE LA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTÍVA ORGANIGRAMA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA ASESORIA GENERAL DE AUDITORIA INTERNA DIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DIRECCIÓN JURÍDICA DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL DISTRITAL CHUQUISACA DISTRITAL SANTA CRUZ DISTRITAL BENI DISTRITAL COCHABAMBA DISTRITAL ORURO 10

11 DESPACHO DE LA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: MINISTRO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS, VIA VICEMINISTRO DE TESORERIA Y CRÉDITO PÚBLICO EJERCE AUTORIDAD SOBRE: Asesoría General Unidad de Auditoría Interna Dirección Administrativa y Financiera Dirección Jurídica Dirección de Registro y Promoción Dirección de Disposición de Bienes y Recuperación de Activos Exigibles Dirección de Liquidación de Entes Gestores de la Seguridad Social Oficinas Distritales del interior del país 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Promover una gestión administrativa y técnica eficaz, oportuna y eficiente Implementar las leyes y otras normas para el manejo eficiente de los bienes del Estado Contar con información fehaciente, oportuna y suficiente para la adopción de decisiones. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Ejercer la representación legal del SENAPE. DESPACHO DE LA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 3.2. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones legales vigentes Dirigir y coordinar las actividades técnicas y administrativas del SENAPE. 11

12 3.4. Proponer disposiciones legales y medidas que sean convenientes a los fines y objetivos del SENAPE Aprobar el Plan Estratégico Institucional PEI, Programa de Operaciones Anual POA y el Presupuesto de la Institución, elaborados en el marco de las políticas y lineamientos establecidos Evaluar el Programa Operativo Anual del SENAPE, de acuerdo a disposiciones vigentes Designar, promover y remover al personal del SENAPE, de conformidad con las normas vigentes Formular normas reglamentarias, circulares e instructivos para la aplicación de disposiciones legales y funciones del SENAPE Emitir resoluciones administrativas en el marco de sus atribuciones Proporcionar información y certificar el registro de los bienes del Estado Plurinacional Administrar, supervisar y controlar los procesos de liquidación, la recuperación de deudas y disposición de bienes remanentes de las entidades liquidadas y/o proceso de liquidación, conforme a las normas legales vigentes Aprobar los reglamentos específicos, internos y manuales de la Institución Remitir la información que le sea requerida por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Remitir a la Ministra o Ministro de Planificación del Desarrollo, información sobre el cumplimiento de lo establecido en el Plan Nacional de Desarrollo PND Efectuar viajes al exterior del territorio del Estado Plurinacional de Bolivia, en representación institucional, previa autorización del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Autorizar excepcionalmente entregas provisionales de bienes administrados por el SENAPE, mediante Resolución Administrativa, que determine el plazo máximo para la emisión de la minuta que corresponda Desempeñar las actividades que permitan cumplir eficientemente los objetivos, la misión y las funciones del SENAPE. DESPACHO DE LA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS Con todas las Direcciones del SENAPE Con la Asesoría General Con la Unidad de Auditoría Interna Con todas las Oficinas Distritales del interior del país 12

13 4.2. RELACIONES EXTERNAS Con el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas. Con el Viceministerio de Tesoro y Crédito Público. Con la Contraloría General del Estado. Con los demás Ministerios e Instituciones públicas descentralizadas, desconcentradas y autárquicas. Con organismos internacionales, por delegación del Ministro de Economía y Finanzas Públicas. 13

14 ASESORÍA GENERAL 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: NINGUNO 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Contar con el marco legal y normativo completo y actualizado para el cumplimiento de las competencias de la Dirección General Ejecutiva Asegurar el cumplimiento de las leyes y otras disposiciones normativas aplicables a la gestión del SENAPE. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Prestar asistencia técnica a la Dirección General Ejecutiva y a las Direcciones de área Supervisar la distribución de correspondencia de la Dirección General Ejecutiva a las diferentes Direcciones de área y/o unidades organizacionales Efectuar el seguimiento del cumplimiento de la correspondencia interna y externa Analizar y evaluar la documentación e información recibidas por la Dirección General Ejecutiva Efectuar, modificar y coordinar la elaboración del Plan Estratégico Institucional Supervisar la elaboración del Programa Operativo Anual (POA), asimismo, coordina el seguimiento y evaluación del POA Gestionar y prestar asistencia técnica en temas de PLANIFICACIÓN del SENAPE Coadyuvar en la formulación de programas y proyectos del SENAPE y gestionar recursos para la ejecución de los mismos. ASESORÍA GENERAL 14

15 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS Con todas las Direcciones y/o áreas del SENAPE Con la Unidad de Auditoría Interna Con todas las Oficinas Distritales del interior del país 4.2. RELACIONES EXTERNAS, POR DELEGACIÓN DE LA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA Con el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas. Con el Viceministerio de Tesoro y Crédito Público. Con la Contraloría General del Estado. Con los demás Ministerios e Instituciones públicas descentralizadas, desconcentradas y autárquicas. 15

16 DE AUDITORÍA INTERNA ORGANIGRAMA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA JEFATURA DE AUDITORÍA INTERNA SUPERVISOR AUDITOR DE AUDITORÍA INTERNA 16

17 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: Supervisor Auditores 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Contribuir en la mejora de la administración, el grado de eficacia, eficiencia, economía, transparencia y licitud de la gestión institucional a través de recomendaciones de Auditoria Interna Emitir recomendaciones en procura de mejorar los procesos para incrementar los niveles de calidad, oportunidad y confiabilidad de los sistemas de administración, información y control gerencial Fortalecimiento del diseño, implantación, funcionamiento y retroalimentación de los sistemas de Administración y control a través de las recomendaciones de auditoria Apoyo a los funcionarios de la entidad en el proceso de rendición de cuentas por los recursos que les fueron confiados, a través de recomendaciones de la Auditoria de Confiabilidad Promover la prevalencía del principio de legalidad en la administración del SENAPE. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Evaluar permanentemente el grado de cumplimiento y eficacia de los sistemas de administración y de los instrumentos de control interno Determinar la confiabilidad de los registros contables y estados financieros Analizar los resultados y la eficiencia de las operaciones Verificar oportunamente el grado de implantación de recomendaciones contenidas en informes de auditoria interna y externa de firmas privadas y profesionales independientes Cumplir y hacer cumplir la normativa emanada de la Contraloría General del Estado. DE AUDITORÍA INTERNA 17

18 3.6. Elaborar el POA de la Unidad y realizar el seguimiento de su ejecución. 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS Con la Dirección General Ejecutiva Con la Asesoría General Con todas las Direcciones y áreas del SENAPE Con las Oficinas Distritales del interior del país 4.3. RELACIONES EXTERNAS Con la Contraloría General del Estado Con la Unidad de Auditoría Interna del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas 18

19 DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN ORGANIGRAMA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN DE REGISTRO Y CERTIFICACIÓN DE CONTROL 19

20 DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA: DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: DE REGISTRO Y CERTIFICACIÓN DE CONTROL 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Generar y administrar los procesos de inscripción, registro, verificación, promoción del saneamiento y de la valoración, certificación de registro y control de los bienes del Estado Desarrollar procesos de capacitación y asistencia técnica a las entidades del sector público, sobre el registro de bienes. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Proponer normas y procedimientos para los procesos de inscripción, registro, verificación, promoción del saneamiento y de la valoración, certificación de registro y control de los bienes de Patrimonio del Estado y Bienes Indígena Originario Campesino Efectuar los procedimientos requeridos para realizar el registro, control y certificación de los bienes del Estado y bienes Indígena Originario Campesino Capacitar y dar asistencia técnica a las entidades del sector público, sobre el registro y promover el saneamiento y valoración de bienes del Estado Coordinar y supervisar el registro, control y certificación del parque automotor de las Entidades Públicas, para el proceso de compra o alquiler de vehículos Elaborar políticas para las tareas de control de los bienes del Estado Gestionar la reivindicación de bienes inmuebles del Estado, que no tengan utilidad o funcionalidad, mediante normativa expresa Promover y gestionar convenios con otras entidades para acelerar los procedimientos de cruce de información, registro y control de bienes con entidades del Sector Público, del sector privado y la cooperación internacional. 20

21 DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN 3.8. Dirigir y coordinar con las Oficinas Distritales de los departamentos del Estado Plurinacional las actividades de registro, control, capacitación y asistencia técnica de los bienes del Estado y Bienes Indígena Originario Campesino Hacer cumplir las normas, reglamentos y manuales establecidos por el SENAPE, para la inscripción, registro, control, verificación legal y física, certificación de los bienes inmuebles, vehículos, maquinaria y equipo de las entidades del Sector Público Dirigir los procesos de capacitación de la Dirección de Registro hacia los servidores públicos responsables de la administración de los Bienes del Estado en la normativa y disposición emitidas por el SENAPE Analizar las estadísticas del proceso resultante del registro de bienes con el fin de proponer normas y/o políticas orientadas a mejorar los índices de saneamiento, valoración de bienes y conservación Dirigir y supervisar el funcionamiento y actualización del Sistema de Registro de Bienes Establecer los objetivos de gestión de la Dirección en coordinación con las jefaturas de unidad Elaborar el Programa Operativo Anual de la Dirección, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, en coordinación con los jefes de unidad, efectuar el seguimiento periódico al mismo Cumplir interinamente las funciones del Director General Ejecutivo del SENAPE, en caso de ausencia o impedimento, en atención a la Resolución Administrativa de designación Informar a la Dirección General Ejecutiva sobre el desarrollo de actividades en cumplimiento de sus funciones. 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS Con la Dirección General Ejecutiva. Con todas las Direcciones, Unidades, Oficinas Distritales y áreas del SENAPE. Con la Unidad de Auditoría Interna. DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN 21

22 4.2. RELACIONES EXTERNAS Con la Contraloría General del Estado. Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Con el Registro Único para la Administración Tributaria Municipal Con Derechos Reales Notarias de Gobierno Aduana Nacional Gobiernos Municipales Con los demás Ministerios, prefecturas de Departamento, y demás entidades públicas establecidas por la Ley 1178 de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamentales. 22

23 DE REGISTRO Y CERTIFICACIÓN 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CERTIFICACIÓN 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: PROFESIONALES Y TÉCNICOS DE LA 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Coordinar y efectuar el proceso de inscripción, registro y certificación de los bienes de propiedad del Estado Plurinacional declarados por las entidades públicas y bienes indígenas originarios campesinos. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Efectuar el registro y certificación de los bienes de Patrimonio del Estado Proponer normas y procedimientos para realizar la inscripción, registro y certificación de los bienes del Estado Proponer normas y procedimientos para el registro y certificación de los bienes tangibles indígena originario campesino Efectuar el registro y certificación de los bienes tangibles indígena originario campesino Emitir certificados de existencia de bienes oponible a terceros, a las entidades que lo soliciten, una vez cumplidos los procesos de registro y control conforme a Reglamento Efectuar el registro, control y certificación del parque automotor que administran las entidades públicas, para el proceso de compra o alquiler de vehículos Emitir certificados de inexistencia de remanentes para alquiler de vehículos Elaborar y mantener actualizado el sistema de registro de bienes del patrimonio del Estado y los bienes tangibles indígena originario campesino Resguardar la información documental existente y generada en el área de su competencia. DE REGISTRO Y CERTIFICACIÓN Coordinar con las Oficinas Distritales de los departamentos las actividades de registro y certificación de bienes e indígena originario campesino. 23

24 3.11. Coordinar los procesos de asistencia técnica en el registro de los bienes del Estado y bienes indígena originario campesino Coordinar con la elaboración formatos de Reportes básicos de Información Gerencial estadística y dinámica en el Sistema de Registro de Bienes Realizar herramientas de Análisis estadístico del proceso resultante del registro de bienes con el fin de proponer normas y/o políticas orientadas a mejorar los índices de Inscripción, Registro de Bienes Elaborar el Programa Operativo Anual de la Unidad, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, efectuar el seguimiento periódico al mismo Informar al Director de Registro sobre todas las solicitudes requeridas y actividades desarrolladas en cumplimiento de sus funciones Realizar otras funciones asignadas por la Dirección de Registro. 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS: Unidad de Control Personal encargados de Registro en las Oficinas Distritales Unidades y/o Áreas del SENAPE 4.2 RELACIONES EXTERNAS: Contraloría General del Estado Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Registro Único para la Administración Tributaria Municipal Derechos Reales Todas la entidades públicas establecidas en la Ley 1178, de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamentales. 24

25 7 DE CONTROL 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: DIRECCIÓN DE REGISTRO Y PROMOCIÓN 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: PROFESIONALES Y TÉCNICOS DE LA 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Desarrollar y efectuar actividades de fiscalización de los bienes de patrimonio del Estado, respecto al control, seguimiento, supervisión, coordinación, cruces de información automatizados, análisis de casos irregulares, validación y verificación in situ, de la Declaración Jurada de Bienes del Estado. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Planificar, organizar, coordinar y ejecutar el proceso de control de la Declaración Jurada de Bienes del Estado y Bienes Indígena Originario Campesino Efectuar acciones de coordinación intra e interinstitucionales para desarrollar cruces de información Efectuar cruces de información automatizados intra e interinstitucionales, para la identificación de casos irregulares e inconsistentes y otros, de la Declaración Jurada de Bienes del Estado Efectuar tareas de análisis, investigación y seguimiento de casos irregulares, inconsistentes y otros identificados Efectuar el proceso de control y validación de los bienes declarados por las entidades públicas Elaborar instrumentos técnicos de control y verificación de los bienes de patrimonio del Estado Efectuar por muestreo, el proceso de control y verificación in situ del estado físico, las características técnicas, el uso, la conservación de bienes a cargo de las entidades públicas Coordinar la elaboración de informes al Ministerio de Economía y Finanzas Públicas y a la Contraloría General del Estado, en caso de incumplimiento con la Declaración Jurada de Bienes del Estado Coordinar con la Unidad de Registro y Certificación, el desarrollo de capacitación en el registro de bienes del Estado a nivel nacional. 25

26 DE CONTROL Elaborar el Programa de Operaciones Anual de la Unidad, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, efectuar el seguimiento periódico al mismo Informar al Director de Registro sobre todas las solicitudes requeridas y actividades desarrolladas en cumplimiento de sus funciones Realizar otras funciones asignadas por la Dirección de Registro y Promoción. 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS: Unidad de Registro y Certificación Personal encargados de Registro en las Oficinas Distritales Unidades y/o Áreas del SENAPE 4.2 RELACIONES EXTERNAS Contraloría General del Estado Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Registro Único para la Administración Tributaria Municipal Derechos Reales Todas la entidades públicas establecidas en la Ley 1178, de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamentales. 26

27 DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES ORGANIGRAMA DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA DIRECCIÓN DE DISPOSICION DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES DE LIQUIDACIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES 27

28 DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.2. REPORTA A: DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: DE LIQUIDACIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Gestionar la recuperación de la cartera de créditos y cuentas por cobrar concedidos por la entidades liquidadas y en proceso de liquidación, con el fin de generar recursos de reposición a favor del Tesoro General de la Nación y disponer de los bienes remanentes transferidos al SENAPE en custodia, que permitan el cierre de las entidades conforme a disposiciones legales vigentes Concluir los procesos de liquidación de las entidades públicas disueltas, asignadas al SENAPE para su administración. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Planificar, organizar, dirigir y supervisar los procedimientos para la administración y conclusión de los procesos de liquidación de las entidades públicas disueltas y otras que serán asignadas al SENAPE Administrar los activos remanentes de las entidades públicas liquidadas encomendadas y/o asumidas por el SENAPE Planificar, organizar, dirigir y supervisar los procedimientos para recuperar las deudas de las entidades liquidadas y en proceso de liquidación Disponer los bienes de las entidades disueltas, en proceso de liquidación, liquidadas y bajo administración del SENAPE, según normativa vigente Coordinar y supervisar la disposición en forma directa a título de comodato y/o gratuito, los remanentes de los activos fijos e intangibles de propiedad del Estado transferidos en virtud a la Ley Nº 2627, de 30 de diciembre de 2003, en primera instancia a entidades públicas, que en caso de no existir interés expreso, proceder en segunda instancia con terceros. DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES 28

29 3.6. Coordinar y supervisar la disposición en forma directa a título de comodato y/o gratuito los bienes muebles y vehículos de las entidades liquidadas, disueltas y en proceso de liquidación, administrados por el SENAPE calificados como: obsoletos, deteriorados e inutilizados, en primera instancia a entidades públicas, que en caso de no existir interés expreso, proceder en segunda instancia con terceros Revisar y controlar el registro, aprobación y contabilización del movimiento financiero y su documentación de respaldo de los bienes transferidos al SENAPE Dirigir y supervisar la elaboración y presentación de informes anuales sobre los estados de situación, financieros y otros, de los bienes transferidos al SENAPE De acuerdo a la normativa vigente, aprobar y autorizar la condonación y/o reprogramación de la cartera de créditos en mora Iniciar o continuar las acciones judiciales de cobranza de la cartera de créditos en mora y cuentas por cobrar Establecer los objetivos de gestión de la Dirección en coordinación con las jefaturas de unidad Elaborar el Programa de Operaciones Anual de la Dirección, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, en coordinación con los jefes de unidad, efectuar el seguimiento periódico al mismo Cumplir interinamente las funciones del Director General Ejecutivo del SENAPE, en caso de ausencia o impedimento, en atención a la Resolución Administrativa de designación Informar a la Dirección General Ejecutiva sobre el desarrollo de actividades en cumplimiento de sus funciones. DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES 29

30 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS Con la Dirección General Ejecutiva. Con todas las Direcciones, Unidades, Oficinas Distritales y áreas del SENAPE. Con la Unidad de Auditoría Interna RELACIONES EXTERNAS Con el Viceministerio de Tesoro y Crédito Público Con el Viceministerio de Presupuesto y Contaduría Con el Banco Central de Bolivia Con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero Con los Gobiernos Municipales Con los Gobiernos Departamentales Con las Universidades Estatales Con los demás ministerios, y demás entidades públicas establecidas por la Ley 1178 de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamentales. 30

31 DE LIQUIDACIÓN 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: DIRECCION DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: PROFESIONALES Y TÉCNICOS DE LA 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Optimizar la gestión de Liquidación de las entidades en proceso de liquidación y liquidadas Lograr la recuperación de recursos en favor del Tesoro General de la Nación, mediante el registro de operaciones e implementación de subsidiarios de control en forma adecuada y eficiente velando por el cumplimiento y aplicación de disposiciones legales que regulan los procesos de liquidación hasta su conclusión final. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Administrar el activo exigible de las Entidades liquidadas y en proceso de liquidación, que comprende: los préstamos de cartera en ejecución por créditos concedidos y cuentas por Cobrar que corresponden a obligaciones pendientes de cobro al cierre de cada institución a través de registros subsidiarios de control, con el propósito de recuperar saldos a favor del Tesoro General de la Nación Aplicar las disposiciones legales, constituidos por las Leyes, Decretos Supremos, mediante las cuales han sido disueltas y liquidadas las Entidades transferidas al SENAPE, así como las normas complementarias y regulaciones especificas que otorgan facilidades de pago a favor de los deudores Administrar las obligaciones pendientes de pago de entidades públicas, emergentes de transferencia de bienes de inmuebles, vehículos, acciones telefónicas, muebles y otros a título oneroso de las entidades liquidadas y en liquidación, transferidas con cargo a la ejecución presupuestaria de cada institución, o por débitos automáticos con cargo a Coparticipación Tributaria, que permita la recuperación de recursos a favor del T.G.N Efectuar la conciliación con el Viceministerio de Presupuesto y la Dirección General de Contabilidad Fiscal, en base a los depósitos efectuados por recuperaciones efectuadas por el SENAPE correspondiente a Cartera de Préstamo, remate de bienes inmuebles, transferencia de bienes muebles, que permitan la elaboración de los estados financieros de las entidades de la administración central correspondiente a cada gestión. DE LIQUIDACIÓN 31

32 3.5. Emitir estados financieros para las entidades en proceso de liquidación y liquidadas, estados de cuenta para el control de los remanentes de las entidades liquidadas y administradas por el SENAPE Remitir mensualmente a la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero información de la central de riesgos, sobre los saldos deudores Emitir certificaciones de deudas a solicitud de los deudores de las entidades liquidadas y en liquidación Efectuar seguimiento al cumplimiento de plazos definidos en los convenios de reprogramación de deudas Previa revisión de antecedentes y armado de carpetas de créditos otorgados, emitir informes técnicos comunicando antecedentes del crédito, garantías, exposición de saldos en estados financieros, previsión por incobrabilidad, acciones administrativas de cobro que nos permita la recuperación de saldos y/o castigo de los mismos Realizar el registro contable de las operaciones generadas por recuperación de créditos, condonaciones, reprogramación del activo exigible, transferencia de bienes e inversiones a favor de entidades del Sector Publico, así como otras transacciones de Entidades disueltas y en proceso de liquidación Realizar el control y seguimiento de los recursos generados por la recuperación de Cartera de Préstamos, remate de bienes Inmuebles, transferencia de bienes, depositadas en las cuentas aperturadas del Banco Central de Bolivia a favor del Tesoro General de la Nación Atender las solicitudes de reprogramación de pagos u otras políticas de recuperación de los activos exigibles correspondiente a los deudores de las entidades que se encuentran bajo administración del SENAPE, que permitan la recuperación de los activos exigibles Efectuar el registro contable de las operaciones referidas a bienes remanentes de las Entidades Liquidadas y en Liquidación, hasta la transferencia definitiva a instituciones del sector público, en calidad de título oneroso con cargo a su ejecución presupuestaria y su donación o asignación de acuerdo a disposiciones legales, hasta la total enajenación de dichos bienes Validar y conciliar los Estados Financieros de cierre del proceso de liquidación de cada entidad, con las actas recepcionadas por el SENAPE de los bienes remanentes, que nos permita ejercer el control de los bienes registrados según Estados, y el que se refiere a la existencia física según inventarios para su administración y enajenación total a favor del Tesoro General de la Nación. DE LIQUIDACIÓN 32

33 3.15. Elaborar el Programa Operativo Anual de la Unidad, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, efectuar el seguimiento periódico al mismo Informar a la Dirección de Disposición de Bienes y Recuperación de Activos Exigibles sobre todas las solicitudes requeridas y actividades desarrolladas en cumplimiento de sus funciones Realizar otras funciones asignadas por la Dirección de Disposición de Bienes y Recuperación de Activos Exigibles 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS: Con la Dirección General Ejecutiva. Con todas las Direcciones, Unidades, Oficinas Distritales y áreas del SENAPE. Con la Unidad de Auditoría Interna RELACIONES EXTERNAS: Con el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Con la Contraloría General del Estado Con la Dirección General de Contabilidad Fiscal Con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero DE DISPOSICIÓN DE BIENES 33

34 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: DIRECCIÓN DE DISPOSICIÓN DE BIENES Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EXIGIBLES 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: PROFESIONALES Y TÉCNICOS DE LA 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Establecer los elementos esenciales de registro actualizado, organización y de control de los bienes remanentes en custodia transferidos al SENAPE de las entidades en liquidación y liquidadas consistentes en: Inmuebles, Vehículos, Muebles Equipos y Acciones Telefónicas, 2.2. Facilitar la disposición ordenada desde su transferencia al SENAPE hasta su disposición final en el marco de las disposiciones legales vigentes 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Administrar, custodiar y salvaguardar los bienes remanentes transferidos al SENAPE de las entidades en liquidación y liquidadas, realizando la disposición ordenada de los mismos, en forma eficiente y ágil hasta su destino final Efectuar la identificación, inventariación y registro de los bienes Inmuebles, Vehículos, Equipos, Muebles y Maquinaria que fueron transferidos en custodia al SENAPE Formular normas y procedimientos para el proceso de registro, preservación y disposición de los bienes remanentes que permitan una administración eficiente y transparente, así como por las regulaciones específicas de manejo y disposición de bienes Mantener sistemas de información actualizada sobre los bienes que administra, para las instituciones estatales que la requieran, emitiendo las certificaciones que correspondan Efectuar actividades para la ejecución de inventarios que establezca la existencia física de los bienes muebles que permitan la debida identificación, codificación y clasificación y que coadyuven a la salvaguarda, registro y control de los activos fijos muebles que administra la entidad Custodiar, clasificar, administrar la documentación de las entidades liquidadas asignadas al SENAPE y emitir las certificaciones que correspondan, conforme a reglamento Apoyar con la búsqueda de la documentación por transferencia de inmuebles y proveer información a la Dirección Jurídica, para efectuar el seguimiento y control que permita el saneamiento técnico legal de los mismos. DE DISPOSICIÓN DE BIENES 34

35 3.8. Inventariar y codificar los bienes muebles sin identificación que administra el SENAPE, para su disposición directa a título oneroso en primera instancia a entidades públicas, que en caso de no existir interés expreso, se proceda en segunda instancia con terceros Disponer en forma directa a título oneroso, los remanentes de los activos fijos e intangibles de propiedad del Estado transferidos en virtud a la Ley Nº 2627, de 30 de diciembre de 2003, en primera instancia a entidades públicas, que en caso de no existir interés expreso, proceder en segunda instancia con terceros Disponer en forma directa a título oneroso los bienes muebles y vehículos de las entidades liquidadas, disueltas y en proceso de liquidación, administrados por el SENAPE calificados como: obsoletos, deteriorados e inutilizados, en primera instancia a entidades públicas, que en caso de no existir interés expreso, proceder en segunda instancia con terceros Elaborar el Programa Operativo Anual de la Unidad, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, efectuar el seguimiento periódico al mismo Informar al Director de Liquidación y Disposición de Bienes sobre todas las solicitudes requeridas y actividades desarrolladas en cumplimiento de sus funciones Realizar otras funciones asignadas por la Dirección de Liquidación y Disposición de Bienes. 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS: Con la Dirección General Ejecutiva. Con todas las Direcciones, Unidades, Oficinas Distritales y áreas del SENAPE. Con la Unidad de Auditoria Interna RELACIONES EXTERNAS: Con el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Con la Vicepresidencia del Estado Plurinacional Con la Dirección General de Contabilidad Fiscal. DE DISPOSICIÓN DE BIENES 35

36 Con los Gobiernos Municipales y Gobiernos Departamentales Con los demás ministerios, y demás entidades públicas establecidas por la Ley 1178 de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamentales. DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL ORGANIGRAMA 36

37 DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA DIRECCIÓN DE LIQUIDACION DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL DE CONTABILIDAD DE ANALISIS Y RECUPERACIÓN LEGAL DE RECUPERACIÓN DE CARTERA 37

38 DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA: DIRECCIÓN GENERAL EJECUTIVA 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: DE CONTABILIDAD DE RECUPERACIÓN DE CARTERA DE ANÁLISIS Y RECUPERACIÓN LEGAL 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Liquidar y cerrar los 27 ex Entes Gestores de la Seguridad Social en liquidación y transferir al Ministerio de Economía y Finanzas Públicas los activos remanentes, según los balances de cierre Proponer normas que permitan el cierre de los ex Fondos Complementarios de Seguridad Social en liquidación, de manera rápida y eficaz. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Supervisar los procesos de recuperación de saldos de cartera de los 27 ex Fondos Complementarios de la Seguridad Social Supervisar y mantener el control y seguimiento oportunos de los procesos judiciales por y en contra de los ex Entes Gestores de la Seguridad Social en Liquidación Organizar y asignar funciones a los dependientes de la Dirección de Liquidación de Entes Gestores de la Seguridad Social Coordinar la elaboración de proyectos de instrucciones y reglamentos para el cierre de los ex Fondos Complementarios Atender requerimientos de representantes y afiliados de los ex Fondos Complementarios de la Seguridad Social Atender solicitudes de transferencia de bienes. DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL 3.7. Autorizar la disposición de bienes, en cumplimiento a normas vigentes. 38

39 3.8. Coordinar, administrar, gestionar las actividades diarias correspondientes a los ex Entes Gestores de la Seguridad Social Aprobar los informes técnicos y legales emitidos por las Unidades de la Dirección Suscribir todo tipo de contratos en representación de los ex Entes Gestores de la Seguridad Social Preparar y gestionar el Reglamento de Reprogramación y Condonación de la Cartera de Créditos, de acuerdo al D.S De acuerdo a la normativa vigente, aprobar y autorizar la condonación y/o reprogramación de la cartera de créditos en mora De acuerdo a la norma, aprobar los informes técnicos y legales de castigo emitidos por las Unidades de la Dirección Iniciar o continuar las acciones judiciales de cobranza de la cartera de créditos en mora y cuentas por cobrar Establecer los objetivos de gestión de la Dirección en coordinación con las Jefaturas de Unidad Elaborar el Programa Operativo Anual de la Dirección, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, en coordinación con los Jefes de unidad, efectuar el seguimiento periódico al mismo Cumplir interinamente las funciones del Director General Ejecutivo del SENAPE, en caso de ausencia o impedimento, en atención a la Resolución Administrativa de designación Informar al Director General Ejecutivo sobre el desarrollo de actividades en cumplimiento de sus funciones. DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1. RELACIONES INTERNAS: Con la Dirección General Ejecutiva. Con todas las Direcciones, Unidades, Oficinas Distritales y áreas del SENAPE. 39

40 Con la Unidad de Auditoría Interna RELACIONES EXTERNAS Con el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas. Con el Viceministerio de Crédito y Tesoro Público. Con los Gobiernos Municipales. Con las instituciones Públicas de la Administración Central y otras. Con Organizaciones varias relacionadas con aportes, deudores, regímenes especiales y otros, inherentes a los ex Fondos Complementarios de Seguridad Social. DE CONTABILIDAD 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE LA SEGURIDAD SOCIAL 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: OFICINA DE BIENES, CONTADORES, TÉCNICOS Y AUXILIARES DE LA 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 40

41 2.1. Efectuar la emisión de los estados financieros de cierre transparentes, confiables y reales de los 27 ex Fondos Complementarios de Seguridad Social en proceso de liquidación Generar la solidez y solvencia de la información generada en el área de Contabilidad, que permita tomar decisiones correctas y oportunas, para el cierre de los 27 ex Fondos Complementarios de la Seguridad Social en proceso de liquidación. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Efectuar la elaboración de Estados Financieros de gestión y de cierre de los ex Fondos Complementarios respectivamente Coordinar y verificar las conciliaciones de: saldos del activo exigible, bienes muebles e inmuebles, Inversiones, pasivos, reservas y otras cuentas Elaborar y presentar lineamientos para la contabilización del cierre de ex Fondos Complementarios Coordinar el trabajo de contadores, técnicos, auxiliares de la Unidad de Contabilidad y la Unidad de Recuperación de Cartera Supervisar, analizar y refrendar la emisión de informes y cartas de los funcionarios de su dependencia del área contable y del área de bienes Supervisar y refrendar los procesos técnicos de la disposición de bienes de ex Entes Gestores de la Seguridad Social Supervisar y refrendar los inventarios y revalorizaciones técnicas de los bienes muebles de los ex Entes Gestores de la Seguridad Social Emitir informes técnicos respecto a requerimientos contables. DE CONTABILIDAD 3.9. Efectuar seguimiento e implantación de recomendaciones de informes de auditoría interna y externa Atender requerimientos del Liquidador de ex Entes gestores de la Seguridad Social Elaborar el Programa Operativo Anual de la Unidad, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, efectuar el seguimiento periódico al mismo Informar al Director de Liquidación de Entes Gestores de la Seguridad Social sobre todas las solicitudes requeridas y actividades desarrolladas en cumplimiento de sus funciones. 41

42 3.13. Realizar otras funciones asignadas por la Dirección de Liquidación de Entes Gestores de la Seguridad Social. 4. RELACIONES DE COMUNICACIÓN Y COORDINACIÓN 4.1 RELACIONES INTERNAS: Con la Dirección General Ejecutiva. Con todas las Direcciones, Unidades, Oficinas Distritales y áreas del SENAPE. Con la Unidad de Auditoría Interna RELACIONES EXTERNAS: Con el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas Con el Viceministerio del Tesoro y Crédito Público. Con los Gobiernos Municipales. Con las instituciones Públicas de la Administración Central y otras. Con Organizaciones varias relacionadas con aportes, deudores, regímenes especiales y otros, inherentes a los ex Fondos Complementarios de Seguridad Social. DE RECUPERACIÓN DE CARTERA 1. RELACIÓN DE DEPENDENCIA 1.1. REPORTA A: DIRECCIÓN DE LIQUIDACIÓN DE ENTES GESTORES DE SEGURIDAD SOCIAL 1.2. EJERCE AUTORIDAD SOBRE: PROFESIONALES, TÉCNICOS Y AUXILIARES DE LA 2. DESCRIPCIÓN DE OBJETIVOS 2.1. Acelerar los procesos de recuperación de saldos de cartera de los 27 ex Fondos Complementarios de la Seguridad Social. 42

43 2.2. Contar con la documentación de respaldo actualizada, que permita exponer con total claridad los saldos deudores de diferentes préstamos otorgados por los ex Entes Gestores, para ejercer el respectivo derecho de cobro. 3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES 3.1. Efectuar la emisión de los registros en kardex, de los deudores de la cartera de préstamos de los 27 ex Fondos Complementarios de la Seguridad Social en proceso de Liquidación Efectuar acciones para la recuperación del total de los saldos deudores de la cartera de préstamos de los ex Entes Gestores de la Seguridad Social Supervisar, analizar y refrendar la emisión de informes y cartas de los funcionarios de su dependencia Atender oportunamente las diferentes solicitudes de condonación y reprogramación de saldos deudores de la cartera de préstamos, en cumplimiento a los procesos y normas vigentes Apoyar y coordinar el armado de carpetas individuales de los deudores de cartera Administrar la recuperación de la cartera de los fondos en liquidación Proponer lineamientos para la recuperación de cartera, ya sea mediante amortizaciones a través del SENASIR, otras instituciones o, en su caso, a través de procesos judiciales de la cartera de créditos en mora. DE RECUPERACIÓN DE CARTERA 3.8. Proponer el castigo de la cartera de créditos que por falta de documentación o que efectuando el estudio de la relación costo-beneficio no sea prudente el inicio de acciones judiciales de cobranza Coordinar el trabajo de recuperación de cartera con la Unidad de Contabilidad Emitir informes técnicos respecto a la recuperabilidad o en su caso la irrecuperabilidad de los saldos deudores de la cartera Atender requerimientos de la Dirección de ex Entes Gestores de la Seguridad Social, en sus diferentes instancias, informes escritos o verbales, cartas y otros requerimientos Elaborar el Programa Operativo Anual de la Unidad, en las fechas establecidas por la Dirección Administrativa y Financiera, efectuar el seguimiento periódico al mismo. 43