MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE NÓMINAS E IMPUESTOS

Transcripción

1 DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN DEPARTAMENTO DE DESARROLLO ORGANIZACIONAL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE NÓMINAS E IMPUESTOS ABRIL 2016 Este manual contiene información PÚBLICA y está integrado por: Carátula Hoja de Validación, en la que firman las áreas involucradas en su elaboración, revisión y autorización. Índice Hojas numeradas de las páginas 1-35 (PR-DENEI-001-A2), 1-35 (PR-DENEI-002-A4), 1-20 (PR-DENEI- 003-A4), 1-24 (PR-DENEI-004-A3), 1-10 (PR-DENEI-005-A3), 1-11 (PR-DENEI-006-A2), 1-11 (PR-DENEI- 007-A4), 1-7 (PR-DENEI-008-A3), 1-11 (PR-DENEI-009-A4), 1-5 (PR-DENEI-010-A3), 1-8 (PR-DENEI-011- A3), 1-20 (PR-DENEI-012-A3). Todas las hojas se encuentran selladas por la unidad resguardante con la leyenda VIGENTE

2 CONTENIDO Manual de Procedimientos del Departamento de Nóminas e Impuestos No. Procedimiento Código Para la Elaboración y Cierre de la Nómina Para el Pago de Finiquitos Para Solicitar Préstamo del Fondo de Ahorro Para Calificar Probable Riesgo de Trabajo Para el Control y Pago de Incapacidades Para Reportar los Movimientos de Altas y Bajas ante el IMSS e INFONAVIT Para la Emisión de la Liquidación de Cuotas Obrero- Patronales y Provisiones del IMSS, INFONAVIT y SAR Para el Pago de Créditos Otorgados por el INFONAVIT a los Trabajadores Para el Trámite y Pago de Créditos del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores Para el Pago de Derechos de Obra Pública Para el Pago de Impuestos Estatales Para el Pago de Impuestos Federales PR-DENEI-001-A2 PR-DENEI-002-A4 PR-DENEI-003-A4 PR-DENEI-004-A3 PR-DENEI-005-A3 PR-DENEI-006-A2 PR-DENEI-007-A4 PR-DENEI-008-A3 PR-DENEI-009-A4 PR-DENEI-010-A3 PR-DENEI-011-A3 PR-DENEI-012-A3

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4 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA CODIGO: PR-DENEI-001-A2 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 3 MATERIALES 4 REFERENCIAS 4 PROCEDIMIENTO 5 FLUJOGRAMA 23 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/NÓMINAS

5 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA OBJETIVO Llevar a cabo la elaboración y cierre de la nómina de manera quincenal a través del Sistema Integral de Recursos Humanos (SIREH), con el fin de realizar el pago de la misma en tiempo y forma aplicando las percepciones y deducciones correspondientes. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Subdirección de Recursos Humanos, Subdirección de Recursos Financieros, Departamento de Empleo y Política Salarial, Departamento de Relaciones Laborales, Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros, Departamento de Servicios Generales, Departamento de Tesorería, Departamento de Contabilidad y Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal. NOTACIONES Y DEFINICIONES CLC: Cuenta por Liquidar Certificada Concepto de nómina: Descripción de cada percepción o deducción realizada en nómina. Deducciones: Descuentos por incidencias y adeudos de los trabajadores. IMSS: Instituto Mexicano del Seguro Social INFONAVIT: Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores INFONACOT: Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores Percepciones: Pagos de salarios y prestaciones de los trabajadores. SIREH : Sistema Integral de Recursos Humanos 1 de 35

6 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA CLAVES DE CONCEPTO DE NÓMINA PERCEPCIONES DEDUCCIONES 1. SALARIO 51. I.S.R. 2. COMPENSACIÓN GARANTIZADA 52. CUOTA IMSS 3. AYUDA DESPENSA (C) 54. FONDO AHORR.CONF. 4. AYUDA DESPENSA (S) 55. FONDO AHORR.SIND 5. COMP.EXTRA GRAVABLE 56. CUOTA SINDICAL 6. PAGO CLAUSULA XX C.C.T 58. PREST.CAJA AHORRO (C) 7. AJUSTE SUELDO 59. PREST.CAJA AHORRO (S) 8. PR.VAC.NO GRAVABLE 60. FONACOT 9. PRIMA VAC.GRAVABLE 61. INFONAVIT 10. PAGO CLAUSULA XVII C.C.T. 62. DIAS ENFERMO 11. COMPENSACION 63. DIAS FALTA 12. PRIMA DOMINICAL 64. SEG DE RESP. PROFESIONAL 13. ANIVERSARIO 65. PENSION ALIMENTICIA 66. POLIZA DE GASTOS MÉDICOS GNP 14. CUMPLEAÑOS 67. POLIZA GASTOS MEDICOS 15. AYUDA DE TÉSIS 68. PAGO VACACIONES 16. AYUDA DE EDUCACIÓN 71. DESCUENTOS VARIOS 17. AYUDA DE LICENCIA DE MANEJO 72. SEG.PRO VIDA VOLUNTARIO 18. QUINQUENIOS 74. SEGURO DE VEHÍCULO 19. AYUDA POR SERVICIOS 75. PREST.CAJA AHORRO (MM) 20. AYUDA ECO. DE VEHICULO 76. ANTICIPO AGUINALDO 21. VACACIONES CONFIANZA/SINDICALIZADO 77. AJUSTE ANUAL ART SUBDIDIO PARA EL EMPLEO 78. AJUSTE ANUAL ART SUBSIDIO I.M.S.S. 79. AYUDA DEFUNCION 24. ASIGNACION NETA 80. FOND.AHORR.ADIC.CONF. 28. ASISTENCIA PERFECTA 81. FOND.AHORR.ADIC.SIND. 29. COMP.SERV. EVENTUALES 82. CUOTA AFORE 30. ESTIMULO A LA PERMANENCIA EN EL TRABAJO 83. APORTACIONES VOLUNTARIAS 31. HORAS EXTRAS GRAVABLE 86. FOND.AHORR. ADIC. MM. 32. SUPLENCIAS 87. FOND.AHORR. ADIC. MM. SUPERIORES 33. USO COMBI 90. NVO.SEG INSTITUCIONAL 34. SUPLENCIAS DIRECTOR 35. AY.GASTOS ACTAULIZACION 36. AGUINALDO 39. DIA TRABAJADOR CIJ 40. EVALUACIÓN AL DESEMPEÑO 40. CALIFICACION DE MERITOS 41. HORAS EXTRAS NO GRAVABLES 42. PREMIO POR AÑOS DE SERVICIOS CUMPLIDOS 45. AYUDA DE CANASTILLA 46. AYUDA DE LENTES 49. PAGO ANIVERSARIO/CUMPLEAÑOS 50. COMP. ADICIONAL POR SERVICIOS ESPECIALES 2 de 35

7 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA POLÍTICAS DE OPERACIÓN Jefe del Departamento de Nóminas e Impuestos y Subdirección de Recursos Humanos Firmarán las Solicitudes de Cheque así como los totales de nómina. Subjefe de Nóminas e Impuestos Supervisará, revisará y dará visto bueno a la correcta elaboración de la nómina. Validará los catálogos de puestos, centros de costo, salarios mínimos, tablas de impuestos, periodos de quincenas y conceptos de nómina en el SIREH cada que se realiza el proceso de nómina. Subjefe de Seguridad Social Revisará y validará quincenalmente el cálculo del salario base de cotización generado en la nómina, así como las cuotas del IMSS y Afore, y el cálculo de los montos por créditos INFONAVIT e INFONACOT. Nota: Cualquier movimiento extemporáneo se entregará mediante oficio a más tardar un día después de la fecha acordada en el calendario de entrega de movimientos de nómina, cualquier envió extemporáneo será responsabilidad del Departamento emisor, quedando bajo su responsabilidad cualquier pago indebido o descuento no aplicado. 3 de 35

8 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA MATERIALES SIREH Sistema de Timbrado de Comprobantes Electrónicos (CFDI) Hardware, software, consumibles e Internet. REFERENCIAS Ley Federal del Trabajo y su Reglamento Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social y su Reglamento Ley del Impuesto sobre la Renta y su Reglamento Contrato Colectivo de Trabajo Manual de rutinas de Cálculo de conceptos de nómina Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica 4 de 35

9 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas 1. Actualiza quincenalmente los días 10 y 25 de cada mes en el SIREH los catálogos de puestos, centros de costo, salarios mínimos, tablas de impuestos, períodos de quincena, conceptos de nómina y rutinas de cálculo. Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 2. Recibe de las siguientes áreas información referente a: Departamento de Empleo y Política Salarial: el archivo electrónico de transferencia de movimientos de personal por orden de plaza (personal de base y eventual), junto con la relación de pago por suplencias indicando el horario de trabajo, días a pagar y puesto. Departamento de Relaciones Laborales: los reportes de movimientos por incidencias, ordenadas por centro de costo y número de empleado; así como la relación y correo electrónico de los descuentos de la aseguradora Metlife México, listado de los Mandos Medios con Nuevo Seguro Institucional, Seguro de Responsabilidad Profesional, Seguro de Responsabilidad Patrimonial y Gastos Médicos Mayores, Prima de Antigüedad y Evaluación al Desempeño. Firma y/o acusa de recibido. Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros: el reporte de descuentos por Seguro de Vehículo, ordenados por centro de costo y número de empleado. Firma de recibido. Reporte de Movimientos de Transferencia y Relación de pago por suplencias Reporte de Movimientos por Incidencias, Relación de Descuentos de Aseguradora Reporte de descuentos por seguro de vehículo 5 de 35

10 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas Departamento de Servicios Generales: la relación de las personas con descuentos varios. Firma de recibido. Subjefe de Seguridad Social los reportes de movimientos de incidencias por días enfermo, Subsidio IMSS, créditos nuevos de INFONACOT y por única vez créditos nuevos de INFONAVIT por centro de costo y número de empleado; así como ejemplos de cálculo del salario base de cotización, mismos que entrega al Subjefe de Nómina. Firma de recibido. Profesional Ejecutivo de Finiquitos, nota informativa con la relación de pagos por Premios de Antigüedad. Técnico B de Nóminas e Impuestos el reporte por descuentos de préstamos de fondo de ahorro de confianza, sindicalizados, mandos medios y pensiones alimenticias, (siempre y cuando se modifiquen porcentajes o se adicionen nuevos empleados) indicando el centro de costo, número de empleado y monto del descuento. Así como los rembolsos de previsión social, (ayuda de lentes, educación, canastilla y licencia de manejo). Firma de recibido. Relación de personas con descuentos varios Reportes de movimientos de incidencias, créditos INFONAVIT e INFONACOT Relación de pagos por premios de antigüedad 6 de 35

11 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 3. Valida y envía los movimientos al/la Subjefe/la del Sistema de Nómina, según las transferencias entregadas vía correo electrónico por el Depto. de Empleo y Política Salarial. 4. Recibe directamente de los empleados la carátula de los contratos de apertura de cuenta de los trabajadores y/o estados de cuenta de los empleados vía correo electrónico, y turna al Subjefe del Sistema de Nómina para la captura en el SIREH del número de cuenta Clabe interbancaria junto con la fecha de apertura y recepción. SIREH 5. Verifica en la transferencia de personal los ingresos que pudieran tener pago retroactivo por ingreso anterior a la fecha del período de nómina a procesar, y realiza la hoja de trabajo de los cálculos de diferencias salariales y pago por ajuste de sueldo. 6. Captura y valida en el SIREH los movimientos por ajustes de sueldos, retroactivos por promociones, pago por manejo de vehículo, pensiones alimenticias, seguros de vehículo, seguro de responsabilidad patrimonial, seguro de responsabilidad profesional, nuevo seguro institucional, suplencias, primas dominicales y rembolsos de lentes, canastilla, educación, tesis y licencias de manejo. SIREH 7 de 35

12 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 7. Valida en el SIREH la transferencia de movimientos por excepción, incidencias, movimientos fijos, movimientos por evaluación al desempeño y premios de años de servicios cumplidos. SIREH Subjefe de Sistemas 8. Valida la transferencia de los movimientos en el SIREH, y comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nómina que puede procesar la nómina. 9. Realiza la actualización del sistema, respalda las bases antes de iniciar el proceso e integra los movimientos de incidencias y procesa la nómina en el SIREH, calculando los salarios base de cotización, percepciones y deducciones pudiéndose presentar 2 casos: SIREH 9.1 Que sea nómina del período enero-noviembre, en este caso, genera los recibos de nómina en pantalla para revisión de la información capturada y continua procedimiento en el punto No Que sea nómina del mes de diciembre (1ª, 2ª, 1ª especial, 2ª especial), en este caso, recibe del Departamento de Relaciones Laborales el reporte de los días falta y licencias sin goce de sueldo aplicadas en el año. 8 de 35

13 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE Subjefe de Sistemas PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION Realiza en el SIREH la transferencia de los días ausentes por faltas y licencias sin goce de sueldo, procesa la base de las despensas extraordinarias del personal e integra los montos en la base de movimientos por excepción. Continúa procedimiento. MATERIALES Y/O ANEXOS SIREH 10. Genera los recibos de nómina en pantalla para revisar la información capturada y comparte el archivo en común al/la Profesional Ejecutivo del Sistema Integral de Nóminas. Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas Subjefe de Sistemas 11. Revisa en pantalla los recibos de nómina validando los movimientos de personal e incidencias para confirmar su procedencia y detectar errores de captura, verifica el cálculo del Impuesto Sobre la Renta. 12. Imprime los reportes de movimientos afectados y entrega al/la Técnico/a B de Nóminas e Impuestos, Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas y Subjefe/a de Seguridad Social junto con el listado de modificaciones de salario. Reportes de Movimientos 13. Revisa junto con el/la Subjefe/a de Seguridad Social el cálculo del salario base de cotización, créditos INFONAVIT, cuotas IMSS, y AFORE pudiéndose presentar 3 casos: 13.1 Que no existan errores en el cálculo realizado del salario ni en la captura de movimientos de personal de incidencias, en este caso, continúa 9 de 35

14 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE Subjefe de Sistemas PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION procedimiento en el punto No Que existan errores en el cálculo realizado del salario base y en la captura de movimientos de personal de incidencias, en este caso, regresa al punto No. 10. MATERIALES Y/O ANEXOS 13.3 Que existan errores en la captura de movimientos de personal o incidencias, en este caso, pone en status de ajuste el sistema de nómina, y captura o elimina el movimiento de personal o incidencia a ajustar Procesa la nómina de los empleados ajustados, genera los recibos en pantalla y solicita al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas su revisión y validación. Continúa procedimiento. 14. Una vez que los recibos han sido revisados por el/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas, genera la base de datos por el monto de percepciones y deducciones totales de cada empleado; y ambos revisan los importes netos para detectar a los empleados con neto negativo o montos elevados. Nota: En caso de existir montos elevados o netos negativos, pone en status de ajuste el SIREH, corrige y procesa el o los recibos y notifica al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas para su revisión y validación. 10 de 35

15 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas 15. Imprime y entrega los siguientes reportes: Reportes de movimientos afectados de los conceptos de nómina: 58, 59, 75, 56 y 65, y entrega al Técnico B de Fondo de Ahorro. Así como los conceptos: 64, 66, 67, 72, 74, 90, y 95, y turna al Profesional Ejecutivo de Nóminas y envía correo electrónico de los movimientos afectados al Profesional Ejecutivo del Depto. de Relaciones Laborales. Reportes Reportes de movimientos afectados de los conceptos de nómina: 60, 61, 62, 23 y 83, así como el listado de personal que tuvo modificación de salario base de cotización y turna al Subjefe de Seguridad Social. 16. Genera en el SIREH las siguientes bases: NETOS DE MANDOS MEDIOS, incluyendo los siguientes datos: centro de costo, adscripción, número y nombre de empleado, importe del neto del recibo de nómina y comparte el archivo en común con el Profesional Ejecutivo de Nóminas. SIREH TOTALES DE NÓMINA POR CENTRO DE COSTO, incluyendo los siguientes datos: centro de costo, adscripción y monto total de netos y turna al Profesional Ejecutivo de Nóminas. NETOS DE NÓMINA POR CENTRO DE COSTO, con los siguientes datos: centro de costo, adscripción y monto total de netos; y turna al Profesional Ejecutivo de Nóminas. 11 de 35

16 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas NETOS DEL PERSONAL OPERATIVO, incluyendo los siguientes datos: centro de costo, adscripción, monto total de netos, número y nombre del empleado, importe del neto del recibo de nómina y entrega al Profesional Ejecutivo de Nóminas. 17. Comparte con el/la Profesional Ejecutivo de Nóminas el archivo en común de los reportes de netos del personal operativo de confianza y sindicalizado por zona, dividido en empleados que cuentan con o sin tarjeta de inversión. 18. Genera el archivo plano txt, procesa los recibos de nómina por medio del Sistema de Timbrado, generando los archivos pdf y xml. Publica los recibos en Intranet los días de pago de cada quincena. 19. Elabora las bases del factor de gasto por partida y actividad institucional, clasificado por personal con y sin cuenta de inversión. Turna al/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nómina. Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 20. Recibe las bases de netos de nómina, netos de mandos medios, base y reportes de netos del personal, así como la base de factor del gasto, realiza la hoja de trabajo para cuadrar la nómina y compara contra el total de la nómina para verificar el monto global de la misma, conjuntamente con el/la Subjefe/a del Sistema de Nómina. 12 de 35

17 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 21. Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago por CLC y/o a Cuenta Institucional, estableciendo la partida y actividad institucional. 22. Elabora la relación de solicitudes de CLC, cheque y/o remesa y turna al/la Capturista para su elaboración. Asimismo, elabora los oficios de gasto por actividad institucional separado por personal con y sin cuenta bancaria. Solicitudes CLC, Cheque y/o Remesa 23. Recibe de la capturista las solicitudes por CLC, cheque y/o envíos de orden de remesa mecanografiadas en original y 4 copias, revisa y turna al Jefe de Departamento y Subdirección de Recursos Humanos para su firma junto con los totales de la nómina. 24. Recibe las solicitudes por CLC, cheque y/o envío de orden de remesa firmadas en original y 4 copias, anexando (para personal sin tarjeta) el soporte correspondiente en original y dos copias, así como copia del oficio de la solicitud de recursos al Depto. de Empleo y Política Salarial, y turna al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal junto con las bases de nómina en archivo electrónico. 13 de 35

18 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 25. Elabora oficio para cada una de las áreas que corresponda, notificando los movimientos por incidencias no afectadas en nómina o modificadas, indicando el motivo por el cual no se aplicaron para que se apliquen en la siguiente nómina o finiquito en caso de baja. Oficio 26. Entrega al Depto. de Empleo y Política Salarial las solicitudes de cheque y oficios de la dispersión del gasto en cuentas de los trabajadores (personal con cuenta clabe), e institucional (personal sin cuenta clabe) por actividad institucional firmando a la entrega de los mismos. 27. Comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nóminas que ha enviado los oficios de solicitud de recurso al Depto. de Empleo y Política Salarial. 28. Genera el archivo.dat y lo envía al Depto. de Empleo y Política Salarial para el depósito en cuenta a los trabajadores a través de la TESOFE. 29. Envía a los Departamentos de Tesorería y de Contabilidad la base de nómina del personal con tarjeta, cinco días antes del pago. 30. Comunica al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas que las bases de nómina han sido enviadas. 31. Realiza los ajustes correspondientes por incidencias, pudiéndose presentar cuatro casos: 14 de 35

19 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 31.1 Que se trate de movimientos extemporáneos por incidencias en un recibo ya procesado en nómina (depósito a cuenta institucional), en este caso, se genera un nuevo recibo por la diferencia de la solicitud de cheque y/o remesa y se rescata el importe mediante oficio dirigido al Depto. de Tesorería, quedando el remanente en cuenta institucional. Continúa procedimiento en el punto No Que se trate de una incidencia en la cuenta interbancaria del trabajador, en este caso, el Depto. de Empleo y Política Salarial informa al Jefe del Depto. de Nóminas e Impuestos que no se realizó el depósito y solicita al/la Profesional Ejecutivo que genere una nueva solicitud de pago. Continúa procedimiento en el punto No Que se trate de una diferencia mayor o menor por ajuste, y se haya realizado el depósito a través de TESOFE en la cuenta institucional o cuentas de los trabajadores, pudiéndose presentar a su vez dos casos: Que se trate de personal sin tarjeta, en este caso, elabora oficio de rescate o complemento de recurso según sea el caso. Continúa procedimiento en el punto No de 35

20 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas Que se trate de personal con tarjeta, en este caso, realiza el ajuste en la nómina de la siguiente quincena o en finiquito en caso de baja Que se trate de un movimiento por incidencias de un empleado sin tarjeta, y la nómina ya esté cerrada, en este caso, realiza el ajuste y oficio respectivo, genera las diferencias y las integra en los ajustes de cierre del mes en que ocurra. Continúa procedimiento. Subjefe de Sistemas Nota: El recurso que se rescató (remanente) se considera para el pago de la siguiente solicitud de recurso. 32. Previo al cierre de nómina, realiza el respaldo de las bases de la nómina ya procesada en la quincena antes del cierre de nómina del SIREH una vez que se da por concluido el proceso los días 10 y 25 de cada mes o al día hábil inmediato anterior. SIREH 33. Imprime del SIREH los reportes de movimientos definitivos (cco, 65, 58, 59, 75, 60, 61, 62, 23, 83, 64, 66, 67, 72, 90, 95 y 74) que se realizaron en nómina y genera la base del SIREH con la información de intercambio del Seguro Pro Vida METLIFE por Número de Póliza y Zonas. 16 de 35

21 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas 34. Verifica el monto global del Seguro de Pro Vida METLIFE por Número de Póliza y Zonas contra el reporte de movimientos definitivos del Seguro Pro Vida Voluntario. 35. Imprime el reporte y genera base del SIREH del Nuevo Seguro Institucional de Mandos Medios, Superiores y Personal Médico Paramédico de Confianza por Zonas. SIREH 36. Imprime del SIREH el resumen de nómina por grupo laboral, el resumen de nómina por zonas, genera en el sistema la base de datos de empleados vigentes. Envía quincenalmente al Depto. de Soporte Técnico, Mantto. y Telecomunicaciones la base de datos para la actualización del inventario de equipo de cómputo. 37. Realiza el cierre preliminar de la nómina pudiéndose presentar 2 casos: 37.1 Que sea la primera quincena del mes, en éste caso, realiza el cierre quincenal los días 10 ó el día inmediato anterior y continúa el procedimiento en el punto No de 35

22 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas 37.2 Que sea la segunda quincena del mes, en este caso, realiza el cierre quincenal los días 25 ó el día inmediato anterior, e imprime reporte y genera la base de datos en el SIREH de la Potenciación del 1.17% del Seguro de Vida de Mandos Medios, Superiores, Personal Médico Paramédico de Confianza y Personal Operativo. SIREH Recibe del/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas la base correspondiente a los Finiquitos pagados en el mes e integra a la base de ajustes y finiquitos. Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas Subjefe de Sistemas Realiza los ajustes de nómina correspondientes al mes e integra a la base de ajustes y finiquitos, y lo comunica al/la Subjefe del/la Sistema de Nómina. Continúa procedimiento. 38. Entrega quincenalmente en archivo electrónico las bases de nómina, catálogo de empleados y centros de costo, al/la Analista de Sistemas Macrocomputacionales para actualizar la información del rubro correspondiente a Nóminas-Recibos y Formatos en Intranet. 39. Realiza el cierre de nómina definitivo, verifica la base de datos de la nómina generada al momento del cierre y genera en el SIREH la base de datos de nómina por empleados y concepto de nómina. 18 de 35

23 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas 40. Verifica contra el resumen de nómina el grupo laboral en las bases de nómina generadas en el punto 38, y genera la base de aportaciones de fondo de ahorro, préstamos y cuotas sindicales de los trabajadores. 41. Entrega los siguientes reportes: Reportes Al Subjefe de Seguridad Social: Reportes de movimientos definitivos de Subsidio IMSS, INFONACOT, INFONAVIT, Días Enfermo y Aportaciones Voluntarias. Al Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas: Reportes de movimientos definitivos de Seguro de Responsabilidad Profesional, Gastos Médicos Mayores, Seguro Pro vida Voluntario (METLIFE), Seguro de Vehículo, Nuevo Seguro Institucional y Seguro de Responsabilidad Patrimonial. Envía por correo electrónico el archivo de los mismos reportes al Profesional Ejecutivo del Depto. de Relaciones Laborales. Al Técnico B de Nóminas e Impuestos los reportes de movimientos definitivos de: Cuota Sindical, Prestamos de Fondo de Ahorro de Confianza, Prestamos de Fondo de Ahorro de Sindicalizados, Pensión Alimenticia y Prestamos de Fondo de Ahorro de Mandos Medios. Así como el archivo electrónico de la base de aportaciones del trabajador por fondo de ahorro, préstamos y cuota sindical. 19 de 35

24 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas 42. Comunica al/la Técnico B de Nóminas e Impuestos que puede realizar la integración en el SIREH de la información correspondiente a las aportaciones de los trabajadores por fondo de ahorro. 43. Elabora oficios en original y copia para la entrega de los totales de nómina a los Departamentos de: Empleo y Política Salarial, Tesorería y al Departamento de Contabilidad por correo electrónico. Oficios 44. Turna los oficios y reportes al/la Jefe/a del Departamento y Subdirección de Recursos Humanos para su firma. 45. Una vez que los documentos han sido firmados, distribuye como sigue: Departamento de Empleo y Política Salarial envía por correo electrónico la base de datos de la nómina, entrega oficio y resumen de nómina por grupo laboral para registro del gasto (NOMIMSS). Archiva acuse. Departamento de Relaciones Laborales envía correo electrónico de las bases y entrega oficio del Seguro de Responsabilidad Profesional, Gastos Médicos Mayores, Seguro Pro vida Voluntario (METLIFE), Nuevo Seguro Institucional, Seguro de Responsabilidad Patrimonial y las relaciones de Potenciación del Seguro de Vida. Archiva acuse. 20 de 35

25 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas Departamento de Contabilidad: las bases de datos junto con oficio de la nómina, compensación garantizada y pagos realizados por fuera como son: calificación de méritos y premios por antigüedad así como el resumen de nómina por grupo laboral para los registros contables. Archiva acuse. Oficios Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal: las bases de datos junto con oficio de la nómina, compensación garantizada y pagos realizados por fuera como son: calificación de méritos y premios por antigüedad así como el resumen de nómina por grupo laboral para el registro contable. Archiva acuse. Departamento de Tesorería: entrega oficio junto con la relación del resumen de nómina por zonas o unidad. Archiva acuse. 46. Realiza el cierre bimestral en el SIREH en caso de que sea la última quincena del bimestre para integrar el monto total de las percepciones variables, y una vez integrado solicita el Vo. Bo. del/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social. SIRE 21 de 35

26 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe de Sistemas 47. Lleva a cabo el respaldo de las base de nómina antes de la captura de la siguiente nómina en la carpeta correspondiente a la nueva quincena, y comunica al/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nominas que puede iniciar la captura de información de la nueva quincena a procesar. SIREH 48. Termina Procedimiento. 22 de 35

27 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas Inicia 1 2 Actualiza quincenalmente los días 10 y 25 de cada mes en el SIREH los catálogos de puestos, centros de costo, salarios mínimos, tablas de impuestos, períodos de quincena, conceptos de nómina y Rutinas de cálculo. Recibe de las áreas correspondientes la información referente a cada una para la elaboración de la nómina, de acuerdo a lo indicado en el procedimiento. 3 Valida y envía los movimientos al/la Subjefe/la del Sistema de Nómina, según las transferencias entregadas vía correo electrónico por el Depto. de Empleo y Política Salarial. Recibe directamente de los empleados la carátula de los contratos de apertura de cuenta de los trabajadores y/o estados de cuenta de los empleados vía correo electrónico, y turna al Subjefe del Sistema de Nómina para la captura en el SIREH del número de cuenta Clabe interbancaria junto con la fecha de apertura y recepción. 4 5 Verifica en la transferencia de personal los ingresos que pudieran tener pago retroactivo por ingreso anterior a la fecha del período de nómina a procesar, y realiza la hoja de trabajo de los cálculos de diferencias salariales y pago por ajuste de sueldo. 6 Captura y valida en el SIREH los movimientos por ajustes de sueldos, retroactivos por promociones, pago por manejo de vehículo, pensiones alimenticias, seguros de vehículo, seguro de responsabilidad patrimonial, seguro de responsabilidad profesional, nuevo seguro institucional, suplencias, primas dominicales y rembolsos de lentes, canastilla, educación, tesis y licencias de manejo. A 23 de 35

28 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas A 9 7 Realiza la actualización del sistema, respalda las bases antes de iniciar el proceso e integra los movimientos de incidencias y procesa la nómina en el SIREH, calculando los salarios base de cotización, percepciones y deducciones pudiéndose presentar 2 casos: Valida en el SIREH la transferencia de movimientos por excepción, incidencias, movimientos fijos, movimientos por evaluación al desempeño y premios de años de servicios cumplidos. 8 Período de la nómina? Enero-Noviembre 9.1 Diciembre Valida la transferencia de los movimientos en el SIREH, y comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nómina que puede procesar la nómina Que sea nómina del período eneronoviembre, en este caso, genera los recibos de nómina en pantalla para revisión de la información capturada y continua procedimiento en el punto No en este caso, recibe del Departamento de Relaciones Laborales el reporte de los días falta y licencias sin goce de sueldo aplicadas en el año Realiza en el SIREH la transferencia de los días ausentes por faltas y licencias sin goce de sueldo, procesa la base de las despensas extraordinarias del personal e integra los montos en la base de movimientos por excepción. Continúa procedimiento. B 24 de 35

29 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 1 B Genera los recibos de nómina en pantalla para revisar la información capturada y comparte el archivo en común al/la Profesional Ejecutivo del Sistema Integral de Nóminas. Revisa en pantalla los recibos de nómina validando los movimientos de personal e incidencias para confirmar su procedencia y detectar errores de captura, verifica el cálculo del Impuesto Sobre la Renta. 12 Imprime los reportes de movimientos afectados y entrega al/la Técnico/a B de Nóminas e Impuestos, Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas y Subjefe/a de Seguridad Social junto con el listado de modificaciones de salario 13 Revisa junto con el/la Subjefe/a de Seguridad Social el cálculo del salario base de cotización, créditos INFONAVIT, cuotas IMSS, y AFORE pudiéndose presentar 3 casos: De Captura de Movimientos de Personal o Incidencias Tipo de error? De Cálculo del salario base y captura de movimientos 3 No existe error Que no existan errores en el cálculo realizado del salario ni en la captura de movimientos de personal de incidencias, en este caso, continúa procedimiento en el punto No C 25 de 35

30 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 2 C 13.2 Que existan errores en el cálculo realizado del salario base y en la captura de movimientos de personal de incidencias, en este caso, regresa al punto No Que existan errores en la captura de movimientos de personal o incidencias, en este caso, pone en status de ajuste el sistema de nómina, y captura o elimina el movimiento de personal o incidencia a ajustar Procesa la nómina de los empleados ajustados, genera los recibos en pantalla y solicita al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas su revisión y validación. Continúa procedimiento Una vez que los recibos han sido revisados por el/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas, genera la base de datos por el monto de percepciones y deducciones totales de cada empleado; y ambos revisan los importes netos para detectar a los empleados con neto negativo o montos elevados. Nota: En caso de existir montos elevados o netos negativos, pone en status de ajuste el SIREH, corrige y procesa el o los recibos y notifica al/la Profesional Ejecutivo Subsitema Integral de Nóminas. D 26 de 35

31 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas D 15 Imprime y entrega los reportes de los movimientos afectados de los conceptos de nómina correspondientes, como se indica en el procedimiento. 20 Recibe las bases de netos de nómina, netos de mandos medios, base y reportes de netos del personal, así como la base de factor del gasto, realiza la hoja de trabajo para cuadrar la nómina y compara contra el total de la nómina para verificar el monto global de la misma, conjuntamente con el/la Subjefe/a de Sistema de Nómina Genera en el SIREH las bases de netos de mandos medios, totales de nómina por centro de costo, netos de nómina por centro de costo netos del personal operativo, como se indica en el procedimiento. Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago por CLC y/o a Cuenta Institucional, estableciendo la partida y actividad institucional. 17 Comparte con el/la Profesional Ejecutivo de Nóminas el archivo en común de los reportes de netos del personal operativo de confianza y sindicalizado por zona, dividido en empleados que cuentan con o sin tarjeta de inversión. Oficio 22 Elabora la relación de solicitudes de CLC, cheque y/o remesa y turna al/la Capturista para su elaboración. Asimismo, elabora los oficios de gasto por actividad institucional separado por personal con y sin cuenta bancaria. 18 Solicitudes Genera el archivo plano txt, procesa los recibos de nómina por medio del Sistema de Timbrado, generando los archivos pdf y xml. Publica los recibos en Intranet los días de pago de cada quincena Recibe de la capturista las solicitudes por CLC, cheque y/o envíos de orden de remesa mecanografiadas en original y 4 copias, revisa y turna al Jefe de Departamento y Subdirección de Recursos Humanos para su firma junto con los totales de la nómina. Elabora las bases del factor de gasto por partida y actividad institucional, clasificado por personal con y sin cuenta de inversión. Turna al/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nómina. 24 Recibe las solicitudes por CLC, cheque y/o envío de orden de remesa firmadas en original y 4 copias, anexando (para personal sin tarjeta) el soporte correspondiente en original y dos copias, así como copia del oficio de la solicitud de recursos al Depto. de Empleo y Política Salarial, y turna al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal junto con las bases de nómina en archivo electrónico. E 27 de 35

32 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas E 25 Elabora oficio para cada una de las áreas que corresponda, notificando los movimientos por incidencias no afectadas en nómina o modificadas, indicando el motivo por el cual no se aplicaron para que se apliquen en la siguiente nómina o finiquito en caso de baja. Oficio 26 Entrega al Depto. de Empleo y Política Salarial las solicitudes de cheque y oficios de la dispersión del gasto en cuentas de los trabajadores (personal con cuenta clabe), e institucional (personal sin cuenta clabe) por actividad institucional firmando a la entrega de los mismos. Sol. Cheque Oficio 27 Comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nóminas que ha enviado los oficios de solicitud de recurso al Depto. de Empleo y Política Salarial. 28 Genera el archivo.dat y lo envía al Depto. de Empleo y Política Salarial para el depósito en cuenta a los trabajadores a través de la TESOFE. F 28 de 35

33 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas F 29 Envía a los Departamentos de Tesorería y de Contabilidad la base de nómina del personal con tarjeta, cinco días antes del pago 30 Comunica al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas que las bases de nómina han sido enviadas 31 Realiza los ajustes correspondientes por incidencias, pudiéndose presentar cuatro casos: Diferencias en el depósito Tipo de ajuste? Mov. por Incidencias 8 Incidencias en la cta. interbancaria 7 6 Mov. Extemporáneos 31.1 Que se trate de movimientos extemporáneos por incidencias en un recibo ya procesado en nómina (depósito a cuenta institucional), en este caso, se genera un nuevo recibo por la diferencia de la solicitud de cheque y/o remesa y se rescata el importe mediante oficio dirigido al Depto. de Tesorería, quedando el remanente en cuenta institucional. Continúa procedimiento en el punto No G 29 de 35

34 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 6 G 31.2 Que se trate de una incidencia en la cuenta interbancaria del trabajador, en este caso, el Depto. de Empleo y Política Salarial informa al Jefe del Depto. de Nóminas e Impuestos que no se realizó el depósito y solicita al/la Profesional Ejecutivo que genere una nueva solicitud de pago. Continúa procedimiento en el punto No Que se trate de una diferencia mayor o menor por ajuste, y se haya realizado el depósito a través de TESOFE en la cuenta institucional o cuentas de los trabajadores, pudiéndose presentar a su vez dos casos: El personal tiene tarjeta? Si No en este caso, elabora oficio de rescate o complemento de recurso según sea el caso. Continúa procedimiento en el punto No en este caso, realiza el ajuste en la nómina de la siguiente quincena o en finiquito en caso de baja. H 30 de 35

35 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 8 H Previo al cierre de nómina, realiza el respaldo de las bases de la nómina ya procesada en la quincena antes del cierre de nómina del SIREH una vez que se da por concluido el proceso los días 10 y 25 de cada mes o al día hábil inmediato anterior. Que se trate de un movimiento por incidencias de un empleado sin tarjeta, y la nómina ya esté cerrada, en este caso, realiza el ajuste y oficio respectivo, genera las diferencias y las integra en los ajustes de cierre del mes en que ocurra. Continúa procedimiento. 33 Imprime del SIREH los reportes de movimientos definitivos (cco, 65, 58, 59, 75, 60, 61, 62, 23, 83, 64, 67, 72, 90, 95 y 74) que se realizaron en nomina y genera la base del SIREH con la información de intercambio del Seguro Pro Vida METLIFE por Número de Póliza y Zonas. Nota: El recurso que se rescató (remanente) se considera para el pago de la siguiente solicitud de recurso. 34 Verifica el monto global del Seguro de Pro Vida METLIFE por Número de Póliza y Zonas contra el reporte de movimientos definitivos del Seguro Pro Vida Voluntario. 35 Imprime el reporte y genera base del SIREH del Nuevo Seguro Institucional de Mandos Medios, Superiores y Personal Medico Paramédico de Confianza por Zonas. 36 Imprime del SIREH el resumen de nómina por grupo laboral, el resumen de nómina por zonas, genera en el sistema la base de datos de empleados vigentes. Envía quincenalmente al Depto. de Soporte Técnico, Mantto. y Telecomunicaciones la base de datos para la actualización del inventario de equipo de cómputo. I 31 de 35

36 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas I 37 Realiza el cierre preliminar de la nómina pudiéndose presentar 2 casos: Número de Quincena? Segunda Primera 37.1 Que sea la primera quincena del mes, en éste caso, realiza el cierre quincenal los días 10 ó el día inmediato anterior, continúa procedimiento en el punto Que sea la segunda quincena del mes, en este caso, realiza el cierre quincenal los días 25 ó el día inmediato anterior, e imprime reporte y genera la base de datos en el SIREH de la Potenciación del 1.17% del Seguro de Vida de Mandos Medios, Superiores, Personal Medico Paramédico de Confianza y Personal Operativo Recibe del/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas la base correspondiente a los Finiquitos pagados en el mes e integra a la base de ajustes y finiquitos. Realiza los ajustes de nómina correspondientes al mes e integra a la base de ajustes y finiquitos, y lo comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nómina. Continúa procedimiento. J 32 de 35

37 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas J 38 Entrega quincenalmente en archivo electrónico las bases de nómina, catálogo de empleados y centros de costo, al/la Analista de Sistemas Macrocomputacionales para actualizar la información del rubro correspondiente a Nóminas-Recibos y Formatos en Intranet. 39 Realiza el cierre de nómina definitivo, verifica la base de datos de la nómina generada al momento del cierre y genera en el SIREH la base de datos de nómina por empleados y concepto de nómina. 40 Verifica contra el resumen de nómina el grupo laboral en las bases de nómina generadas en el punto 38, y genera la base de aportaciones de fondo de ahorro, préstamos y cuotas sindicales de los trabajadores. 41 Entrega los reportes de movimientos definitivos como lo indica el procedimiento. Reportes 42 Comunica al/la Técnico B de Nóminas e Impuestos que puede realizar la integración en el SIREH de la información correspondiente a las aportaciones de los trabajadores por fondo de ahorro. K 33 de 35

38 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas K 43 Elabora oficios en original y copia para la entrega de los totales de nómina a los Departamentos de: Empleo y Política Salarial, Tesorería y al Departamento de Contabilidad por correo electrónico. Oficios 44 Turna los oficios y reportes al/la Jefe/a del Departamento y Subdirección de Recursos Humanos para su firma. Oficios 45 Una vez que los documentos han sido firmados, distribuye como se indica en el procedimiento. Oficios 46 Realiza el cierre bimestral en el SIREH en caso de que sea la última quincena del bimestre para integrar el monto total de las percepciones variables, y una vez integrado solicita el Vo. Bo. del/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social. L 34 de 35

39 Clave del Documento PR-DENEI-001-A2 PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas L 47 Lleva a cabo el respaldo de las base de nómina antes de la captura de la siguiente nómina en la carpeta correspondiente a la nueva quincena, y comunica al/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nominas que puede iniciar la captura de información de la nueva quincena a procesar. Termina 35 de 35

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41 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS CODIGO: PR-DENEI-002-A4 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 3 REFERENCIAS 3 PROCEDIMIENTO 4 FLUJOGRAMA 10 ANEXOS 19 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

42 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS OBJETIVO Tramitar el pago del finiquito del personal que por diversos motivos da por terminada su relación laboral con la Institución, con objeto de dar cumplimiento a lo establecido en la Ley Federal del Trabajo y demás disposiciones aplicables en la materia. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína y Departamentos. NOTACIONES Y DEFINICIONES Unidades Operativas: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína de zona metropolitana y foránea. 1 de 35

43 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS POLÍTICAS DE OPERACIÓN Trabajador/a Deberá cubrir cualquier tipo de adeudo contraído con la Institución, de lo contrario se harán efectivos mediante descuento en el finiquito. Departamento de Nóminas e Impuestos Determinará las percepciones y deducciones correspondientes al empleado para el trámite de pago de finiquito. Departamento de Empleo y política Salarial Solicitará a la TESOFE el recurso para el pago de finiquitos con depósito a la Cuenta Institucional. Subdirección de Recursos Humanos Revisará y firmará el formato Comprobación de No Adeudos a la Institución validando la información recabada, así como la documentación emitida para el pago de finiquito. Subdirección de Adquisiciones y Servicios y áreas de adscripción, Departamento de Contabilidad, Departamento de Relaciones Laborales y Subjefatura de Seguridad Social, Departamento de Documentación Científica y Departamento de Soporte Técnico, Mantenimiento y Telecomunicaciones. Revisarán y firmarán el formato Comprobación de No Adeudos a la Institución dentro de los tres días siguientes, quedando bajo su responsabilidad algún adeudo que no haya sido notificado en el tiempo estimulado. 2 de 35

44 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS MATERIALES Solicitud de Cheque Hardware, software, consumibles e Internet REFERENCIAS Ley Federal del Trabajo Ley del Impuesto Sobre la Renta Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta. Reglamento de la Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social Reglamento Interior de Trabajo Contrato Colectivo de Trabajo Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS Comprobante de No Adeudos de la Institución Comprobante para Finiquito Comprobante de Finiquito (uso exclusivo del Depto. de Nóminas e Impuestos) Finiquito Carta de ratificación de la Renuncia 3 de 35

45 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos 1. Elabora la Carta de Renuncia en original y 2 copias, entrega original y copia al Jefe/a de la Unidad de Trabajo, conserva una copia sellada como acuse y realiza la entrega de los bienes a su resguardo. 2. Recibe la Carta de Renuncia del trabajador/a en original y copia y los bienes resguardados por el empleado, coteja los resguardos correspondientes y turna la renuncia en original y copia a la Subdirección de Recursos Humanos. 3. Recibe de la Subdirección de Recursos Humanos la Carta de Renuncia sellada revisa y turna al Depto. de Nóminas e Impuestos. 4. Recibe la Carta de Renuncia y turna al/la Profesional Ejecutivo de Finiquitos para el trámite del finiquito. 5. Recibe la Carta de Renuncia y envía el Comprobante de No Adeudos a la Institución a las áreas involucradas en original y dos copias. Nota: En caso de que el finiquito corresponda a zona foránea, envía el comprobante de No Adeudos por correo electrónico y/o valija solicitando la firma del responsable de la unidad operativa, para que sea devuelto mediante correo electrónico y/o valija al Depto. de Nóminas e Impuestos dentro de los tres días siguientes a su recepción. 6. Envía al Departamento de Relaciones Laborales el formato Comprobante para Finiquito para que registre la información correspondiente. Carta de Renuncia Carta de Renuncia Carta de Renuncia Carta de Renuncia, Comprobante de No Adeudos Comprobante para Finiquito 4 de 35

46 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo de Finiquitos 7. Elabora el Comprobante de Finiquito y turna al/la Subjefe/a de Seguridad Social, al/la Profesional Ejecutivo de Nómina y al/la Técnico B de Impuestos para el registro de los adeudos correspondientes en su caso. 8. Recibe el Comprobante de Finiquito debidamente requisitado y firmado por el/la Responsable. 9. Recibe del Departamento de Relaciones Laborales el Comprobante para Finiquito debidamente firmado. 10. Con base en la información obtenida en el Comprobante de No Adeudos a la Institución, Comprobante para Finiquito y Comprobante de Finiquito, calcula el finiquito y en caso de existir algún adeudo lo descuenta del mismo para obtener el importe neto a pagar al trabajador. 11. Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago de finiquitos a la Cuenta Institucional, estableciendo la partida y actividad institucional. 12. Una vez calculado el importe neto a pagar al trabajador, realiza el trámite de pago de finiquito, pudiéndose presentar dos casos: Que la baja sea de un/a trabajador/a de Oficinas Centrales y/o Unidades Operativas de zona metropolitana, en este caso, elabora la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y tres copias, firma la documentación y turna al/la Subjefe/a de Nómina e Impuestos. Comprobante de Finiquito Comprobante para Finiquito Oficio de solicitude de recurso Solicitud de Cheque, Finiquito, Carta de Renuncia 5 de 35

47 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Departamento de Tesorería Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y tres copias; y turna al/la Jefe/a de Depto. para su autorización Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta Renuncia en original y tres copias y turna a la Subdirección de Recursos Humanos para su firma Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta Renuncia en original y tres copias firmados y autorizados por el/la Jefe/a de Depto. y la Subdirección de Recursos Humanos Integra el juego de documentos a enviar al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, que incluye lo siguiente: Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias. Finiquito en original y tres copias. Carta Renuncia en original y tres copias Recibe del Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal el Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y 3 copias, elabora la Póliza de Cheque correspondiente al pago del finiquito Entrega al/la Trabajador/a la Póliza de Cheque, el Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y 2 copias. Solicitud de Cheque, Finiquito, Carta de Renuncia Solicitud de Cheque, Finiquito, Carta de Renuncia Finiquito, Carta de Renuncia y Póliza de Cheque 6 de 35

48 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Trabajador/a Depto. de Tesorería Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Recibe Póliza de Cheque, Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y 2 copias, revisa, firma todos los documentos y devuelve al Depto. de Tesorería. Conserva el Cheque Recibe Póliza de Cheque, Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y 2 copias, y turna al Depto. de Contabilidad. Continúa procedimiento en el punto No Que la baja sea de un/a trabajador/a de Unidades Operativas de zona foránea, en este caso, elabora la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original, firma y turna al/la Subjefe/a de Nómina e Impuestos Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original, firma y turna al/la Jefe/a de Depto. para su autorización Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original, firma y turna a la Subdirección de Recursos Humanos para su firma Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y Comprobante de No Adeudos en original y dos copias, firmados y autorizados por el Jefe de Depto. y la Sub. de Recursos Humanos. Finiquito, Carta de Renuncia y Póliza de Cheque Finiquito, Carta de Renuncia y Póliza de Cheque Solicitud de Cheque y Finiquito Solicitud de Cheque y Finiquito, Solicitud de Cheque, Finiquito y Comprobante de No Adecudos 7 de 35

49 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo de Finiquitos Departamento de Tesorería Director/a o Responsable de la Unidad Operativa Trabajador/a Integra el juego de documentos a enviar al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, que incluye lo siguiente: Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias. Finiquito en original Envía por correo electrónico a la Unidad Operativa de zona foránea el Finiquito y la Carta de Renuncia Recibe del Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa para el envío de la remesa a la Unidad Operativa correspondiente Recibe el recurso y mediante correo electrónico el Finiquito en original y dos copias y la Carta de Renuncia en original y dos copias Elabora la Póliza de Cheque correspondiente al pago del finiquito y la entrega al/la Trabajador/a junto el Finiquito y la Carta de Renuncia Recibe la Póliza de Cheque, Finiquito en original y dos copias y Carta de Renuncia en original y dos copias, revisa, firma y devuelve al/la Director de la Unidad. Conserva el cheque. Solicitud de Cheque y Finiquito Finiquito, Carta de Renuncia Solicitude de Cheque Finiquito, Carta de Renuncia Póliza de Cheque, Finiquito, Carta de Renuncia Póliza de Cheque, Finiquito, Carta de Renuncia 8 de 35

50 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Director/a o Responsable de la Unidad Operativa Profesional Ejecutivo de Finiquitos Recibe Póliza de Cheque, Finiquito en original y dos copias y Carta de Renuncia en original y dos copias debidamente firmados, entrega copia de los documentos al/la Trabajador/a Envía mediante valija al Depto. Contabilidad la Póliza de Cheque y original del Finiquito y Carta de Renuncia para su registro y archivo. Continúa procedimiento. 13. Elabora de forma mensual el archivo en Excel de los finiquitos tramitados a fin de declarar las remuneraciones y los impuestos que por éste concepto se originen. 14. Envía por correo electrónico el archivo en Excel de los finiquitos tramitados al/la Subjefe/a de Sistemas con copia al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos para que los incluya en la base de remuneraciones mensual. 15. Termina procedimiento. Póliza de Cheque, Finiquito, Carta de Renuncia Póliza de Cheque, Finiquito, Carta de Renuncia 9 de 35

51 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad Inicia Elabora la Carta de Renuncia en original y 2 copias, entrega original y copia al Jefe/a de la Unidad de Trabajo, conserva una copia sellada como acuse y realiza la entrega de los bienes a su resguardo Recibe la Carta de Renuncia del trabajador/a en original y copia y los bienes resguardados por el empleado, coteja los resguardos correspondientes y turna la renuncia en original y copia a la Subdirección de Recursos Humanos. Recibe la Carta de Renuncia y turna al/la Profesional Ejecutivo de Finiquitos para el trámite del finiquito. Recibe la Carta de Renuncia y envía el Comprobante de No Adeudos a la Institución a las áreas involucradas en original y dos copias. Carta Carta Carta Carta 2c /c C.N.A Carta 3 Recibe de la Subdirección de Recursos Humanos la Carta de Renuncia sellada revisa y turna al Depto. de Nóminas e Impuestos. Nota: En caso de que el finiquito corresponda a zona foránea, envía el comprobante de No Adeudos por correo electrónico y/o valija solicitando la firma del responsable de la unidad operativa, para que sea devuelto mediante correo electrónico y/o valija al Depto. de Nóminas e Impuestos dentro de los tres días siguientes a su recepción. /c 6 Envía al Departamento de Relaciones Laborales el formato Comprobante para Finiquito para que registre la información correspondiente. A C.F 10 de 35

52 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad A 7 Elabora el Comprobante de Finiquito y turna al/la Subjefe/a de Seguridad Social, al/la Profesional Ejecutivo de Nómina y al/la Técnico B de Impuestos para el registro de los adeudos correspondientes en su caso C.F 8 Recibe el Comprobante de Finiquito debidamente requisitado y firmado por el/la Responsable. C.F 9 Recibe del Departamento de Relaciones Laborales el Comprobante para Finiquito debidamente firmado. B C.F 11 de 35

53 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad B 10 Con base en la información obtenida en el Comprobante de No Adeudos a la Institución, Comprobante para Finiquito y Comprobante de Finiquito, calcula el finiquito y en caso de existir algún adeudo lo descuenta del mismo para obtener el importe neto a pagar al trabajador. 11 Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago de finiquitos a la Cuenta Institucional, estableciendo la partida y actividad institucional. Oficio 12 Una vez calculado el importe neto a pagar al trabajador, realiza el trámite de pago de finiquito, pudiéndose presentar dos casos: C 12 de 35

54 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento/a de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad C Tipo de baja? Zona Foránea Oficinas Centrales y/o Zona Metropolitana Que la baja sea de un/a trabajador/a de Oficinas Centrales y/o Unidades Operativas de zona metropolitana, en este caso, elabora la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y tres copias, firma la documentación y turna al/la Subjefe/a de Nómina e Impuestos. Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y tres copias; y turna al/la Jefe/a de Depto. para su autorización. Sol. Ch. Sol. Ch. Finiquito Finiquito Carta R. Carta R C.N,A Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta Renuncia en original y tres copias y turna a la Subdirección de Recursos Humanos para su firma. Sol. Ch. Finiquito Carta R. D 13 de 35

55 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad D Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta Renuncia en original y tres copias firmados y autorizados por el/la Jefe/a de Depto. y la Subdirección de Recursos Humanos. Recibe del Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal el Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y 3 copias, elabora la Póliza de Cheque correspondiente al pago del finiquito. Sol. Ch. Finiquito Finiquito Carta Carta Póliza Integra el juego de documentos a enviar al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, que incluye lo siguiente: Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias. Finiquito en original y tres copias y Carta Renuncia en original y tres copias. Entrega al/la Trabajador/a la Póliza de Cheque, el Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y 2 copias. Sol. Ch. Finiquito Finiquito Carta Carta Póliza E 14 de 35

56 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad E Recibe Póliza de Cheque, Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y 2 copias, revisa, firma todos los documentos y devuelve al Depto. de Tesorería. Conserva el Cheque. 1 Recibe Póliza de Cheque, Finiquito en original y dos copias y Carta de Renuncia en original y 2 copias, y turna al Depto. de Contabilidad. Continúa procedimiento en el punto No Finiquito Carta Póliza Que la baja sea de un/a trabajador/a de Unidades Operativas de zona foránea, en este caso, elabora la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original, firma y turna al/la Subjefe/a de Nómina e Impuestos. Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original, firma y turna al/la Jefe/a de Depto. para su autorización. 2 Finiquito Carta Póliza Sol. Ch. Sol. Ch. Finiquito Finiquito Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original, firma y turna a la Subdirección de Recursos Humanos para su firma Recibe Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y Comprobante de No Adeudos en original y dos copias, firmados y autorizados por el Jefe de Depto. y la Sub. de Recursos Humanos. Sol. Ch. Finiquito F Sol. Ch. Finiquito C.N,A 15 de 35

57 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad F Integra el juego de documentos a enviar al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, que incluye lo siguiente: Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original. Sol. Ch. Finiquito Envía por valija y/o correo electrónico a la Unidad Operativa de zona foránea el Finiquito y la Carta de Renuncia. Recibe del Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal la Solicitud de Cheque u Orden de Remesa para el envío de la remesa a la Unidad Operativa correspondiente. Recibe el recurso y mediante valija y/o correo electrónico, el Finiquito en original y dos copias y la Carta de Renuncia en original y dos copias. Finiquito Sol. Ch. Finiquito Carta Carta G 16 de 35

58 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad G Recibe la Póliza de Cheque, Finiquito en original y dos copias y Carta de Renuncia en original y dos copias, revisa, firma y devuelve al/la Director de la Unidad. Conserva el cheque. Elabora la Póliza de Cheque correspondiente al pago del finiquito y la entrega al/la Trabajador/a junto el Finiquito y la Carta de Renuncia Finiquito Finiquito Carta Carta Póliza Póliza Recibe Póliza de Cheque, Finiquito en original y dos copias y Carta de Renuncia en original y dos copias debidamente firmados, entrega copia de los documentos al/la Trabajador/a Finiquito Carta Póliza H 17 de 35

59 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de Trabajo Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Departamento de Tesorería Director/a ó Responsable de la Unidad 2 H Elabora de forma mensual el archivo en Excel de los finiquitos tramitados a fin de declarar las remuneraciones y los impuestos que por éste concepto se originen. Envía mediante valija al Depto. Contabilidad la Póliza de Cheque y original del Finiquito y Carta de Renuncia para su registro y archivo. Continúa procedimiento Finiquito 14 Envía por correo electrónico el archivo en Excel de los finiquitos tramitados al/la Subjefe/ a de Sistemas con copia al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos para que los incluya en la base de remuneraciones mensual. Carta Póliza Termina 18 de 35

60 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 DESCRIPCIÓN DEL FORMATO I. Nombre del Formato: COMPROBANTE PARA FINIQUITO II. Clave: S/C III. Objetivo: IV. Responsable de su Formulación: Llevar a cabo el pago de cada una de las prestaciones a que tiene derecho el/la trabajador/a a la fecha de su baja (vacaciones, prima vacacional, puntualidad, asistencia, licencias sin goce de sueldo) Departamento de Nóminas e Impuestos V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se da por terminada una relación laboral. VI. Integración del Formato: VII. Distribución: VIII. Forma de Llenado: IX. Observaciones: Original Original: Departamento de Nóminas e Impuestos Con letra de molde Se entrega el formato original al Departamento de Relaciones Laborales y posteriormente se anexa a la rutina de cálculo del finiquito. 19 de 35

61 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO 1 DATOS INFORMATIVOS: Una X si solo son datos informativos. 2 BAJA DEFINITIVA: Una X si se trata de una baja definitiva. 3 NOMBRE: Nombre completo del/la Trabajador/a al que se le va a pagar el finiquito. 4 ADSCRIPCIÓN: Nombre del área a la que estaba adscrito el trabajador. 5 N.E.: Número que se le asigna al trabajador cuando ingresa a la Institución. 6 FECHA DE INGRESO: Día, mes y año en que ingreso el trabajador a la Institución. 7 FECHA DE BAJA: Día, mes y año en que causa baja el trabajador. 8 CONFIANZA, SINDICALIZADO O MANDO MEDIO: Marcar con una X el tipo de personal que se da de baja. 9 B, E, E1 y S Marcar con una X el tipo de plaza que tenía el trabajador (a) al momento de la baja. 10 VACACIONES DISFRUTADAS AÑO PERÍODO No. DÍAS FECHA El año, el período, número de días disfrutados y la fecha de las vacaciones. 20 de 35

62 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO 11 PENDIENTES Los días de vacaciones ó períodos que quedaron pendientes por disfrutar a la fecha de baja del trabajador. 12 PRIMA VACACIONAL El porcentaje correspondiente a pagar por concepto de prima vacacional. 13 GASTOS MÉDICOS La cantidad correspondiente a este concepto. 21 de 35

63 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO 14 SEGURO DE RETIRO La cantidad correspondiente a este concepto. 15 LICENCIAS SIN GOCE DE SUELDO PERÍODO AÑO El período y año en que el trabajador disfruto de licencias sin goce de sueldo. 16 FALTAS DÍA MES AÑO Los días, meses y años en que el trabajador no se presentó a laborar, y que no le han sido descontados al día de su baja. 22 de 35

64 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO 17 HORAS EXTRAS SEMANA DÍAS HORAS L M M J V S D La semana, días y número de horas extras trabajadas y que a la fecha de baja no le hayan sido pagadas. 18 PUNTUALIDAD Y ASISTENCIA PERFECTA PERÍODO MES El período y el mes en que el trabajador cumplió con la puntualidad y asistencia perfecta a la fecha de su baja. 23 de 35

65 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO CENTROS DE INTEGRACION JUVENIL, A.C. SUBDIRECCION DE RECURSOS HUMANOS DEPARTAMENTO DE NOMINAS E IMPUESTOS COMPROBANTE PARA FINIQUITO DATOS INFORMATIVOS 1 2 BAJA DEFINITIVA XXX NOMBRE 3 ADSCRIPCION FECHA DE INGRESO N.E. 5 FECHA DE BAJA 7 CONFIANZA, SINDICALIZADO O MANDO MEDIO 9 B, E, E1 y S VACACIONES DISFRUTADAS PENDIENTES PRIMA VACACIONAL AÑO PERIODO No. DIAS FECHA 1er 2do er 2do GASTOS MEDICOS SEGURO DE RETIRO LICENCIAS SIN GOCE DE SUELDO PERIODO AÑO FALTAS HORAS EXTRAS PUNTUALIDAD Y ASIST. PERFECTA DIA MES AÑO SEMANA DIAS HORAS PERIODO MES L M M J V S D de 35

66 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 DESCRIPCIÓN DEL FORMATO I. Nombre del Formato: COMPROBANTE DE FINIQUITOS II. Clave: S/C III. Objetivo: IV. Responsable de su Formulación: Recabar la información correspondiente a las prestaciones de seguridad y previsión social para el cálculo del finiquito. Departamento de Nóminas e Impuestos. V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se da por terminada una relación laboral. VI. Integración del Formato: VII. Distribución: VIII. Forma de Llenado: IX. Observaciones: Original Original: Departamento de Nóminas e Impuestos. A computadora o con letra de molde Se turna a la Subjefatura de Seguridad Social y al/la Técnico B de Incapacidades y Seguridad Social. 25 de 35

67 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 1 NOMBRE: Nombre completo del trabajador dado de baja iniciando con los apellidos. 2 ADSCRIPCIÓN: Nombre del Área de Adscripción a la que estaba adscrito el trabajador. 3 C.C.: Número del centro de costo del área de adscripción del trabajador. 4 N.E.: El número que se le asigna al trabajador al ingresar a la Institución. 5 FECHA DE INGRESO: Día, mes y año en que el trabajador ingreso a la Institución. 6 FECHA DE BAJA: Día, mes y año en que se da de baja al trabajador. 7 RECIBO RESCACATADO: SI NO 8 CONFIANZA, SINDICALIZADO O MANDO MEDIO: Marcar con una X si el recibo de nómina se rescató. Marcar con una X el tipo de personal que se da de baja. 9 B, E, E1. Y S Marcar con una X el tipo de plaza que tenía el trabajador (a) al momento de la baja. SEGURIDAD SOCIAL 10 DÍAS ENFERMO SUBSIDIO IMSS DÍAS MONTO Los días y el monto en caso de que el trabajador adeude incapacidades, créditos de INFONACOT e INFONAVIT para aplicar el descuento correspondiente en el finiquito. INFONAVIT FONACOT 26 de 35

68 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 11 OBSERVACIONES: Comentarios correspondientes a las prestaciones de Seguridad Social PRESTACIONES DE PREVISIÓN SOCIAL 12 AYUDA DE CANASTILLA MONTO El monto que se paga o descuenta de éstas prestaciones. AYUDA DE TESIS AYUDA DE EDUCACIÓN AYUDA DE ANTEOJOS PENSIÓN ALIMENTICIA FONDO DE AHORRO DESCONTAR PAGAR 13 OBSERVACIONES: Comentarios correspondientes a las prestaciones de Previsión Social. NÓMINAS 14 PRÉSTAMO INSTITUCIONAL: Indicar el monto a descontar o pagar en el finiquito por concepto de préstamo institucional. DESCONTAR PAGAR 27 de 35

69 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 15 LICENCIA SIN GOCE DE SUELDO: Los días y período en caso de que el trabajador disfrutará alguna licencia sin goce de sueldo. DÍAS PERÍODO 16 OTROS: Si existe algún otro concepto a considerar para el cálculo del finiquito. 28 de 35

70 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO CENTROS DE INTEGRACION JUVENIL, A.C. SUBDIRECCION DE RECURSOS HUMANOS DEPARTAMENTO DE NOMINAS E IMPUESTOS PARA USO EXCLUSIVO DEL DEPARTAMENTO DE NOMINAS E IMPUESTOS NOMBRE ADSCRIPCION FECHA DE INGRESO FECHA DE BAJA C.C. 3 4 N.E. RECIBO RESCATADO SI NO CONFIANZA, SINDICALIZADO O MANDO MEDIO B, E, E1 y S SEGURIDAD SOCIAL 8 9 DIAS MONTO OBSERVACIONES DIAS ENFERMO SUBSIDIO IMSS INFONAVIT FONACOT PRESTACIONES DE PREVISION SOCIAL AYUDA DE CANASTILLA MONTO OBSERVACIONES AYUDA DE TESIS AYUDA DE EDUCACION AYUDA DE ANTEOJOS PENSION ALIMENTICIA FONDO DE AHORRO DESCONTAR PAGAR NOMINAS DESCONTAR DIAS PRESTAMO INSTITUCIONAL LICENCIA SIN GOCE DE SUELDO PAGAR PERIODO 16 OTROS 29 de 35

71 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 DESCRIPCIÓN DEL FORMATO I. Nombre del Formato: FINIQUITO II. Clave: S/C III. Objetivo: IV. Responsable de su Formulación: Presentar el monto total a pagar correspondiente al finiquito, mostrando desglosadas las percepciones y deducciones que intervienen en el cálculo del mismo. Departamento de Nóminas e Impuestos. V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se dé por terminada una relación laboral. VI. Integración del Formato: VII. Distribución: VIII. Forma de Llenado: Original y cinco copias Original y 3 copias: Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal. 4ª. Copia: Departamento de Empleo y Política Salarial. 5ª. Copia: departamento de Nóminas e Impuestos. Por computadora. IX. Observaciones: 30 de 35

72 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 1 FECHA: Día, mes y año de la baja del trabajador. 2 La cantidad de $: ( ) La cantidad con número y letra del monto total del finiquito a pagar. 3 PERCEPCIONES: CLV. CONCEPTO MONTO Desglose de las percepciones consideradas en el cálculo del finiquito anotando clave, concepto, monto de cada una y monto total de las mismas. TOTAL PERCEPCIONES $ 4 DEDUCCIONES: TOTAL DEDUCCIONES FONDO DE AHORRO $ $ Desglose de las deducciones consideradas en el cálculo del finiquito anotando clave, concepto, monto de cada una y monto total de las mismas. 5 TOTAL A PAGAR $ El monto resultante del cálculo efectuado para el finiquito. 6 Cantidad que recibo con el cheque El número de cheque entregado al trabajador por concepto del finiquito. 7 de la cuenta La cuenta con que se efectuará el pago del finiquito. 8 NOMBRE RFC ÁREA DE ADSCRIPCIÓN Los datos del trabajador que recibirá el finiquito. 31 de 35

73 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO CENTROS DE INTEGRACION JUVENIL, A.C. DIRECCION GENERAL ADJUNTA ADMINISTRATIVA SUBDIRECCION DE RECURSOS HUMANOS DEPARTAMENTO DE NOMINAS E IMPUESTOS FECHA 1 2 R E C I B I D E: CENTROS DE INTEGRACION JUVENIL, A. C., la cantidad de $ (IMPORTE CON LETRA) de los salarios que devengue al Servicio de esta Institución hasta el día de hoy, fecha en que dejo de prestar mis servicios en esta Entidad, por terminación de encargo. 2 PERCEPCIONES 3 CLV. CONCEPTO MONTO TOTAL PERCEPCIONES $ DEDUCCIONES 4 TOTAL DEDUCCIONES $ 5 FONDO DE AHORRO $ TOTAL A PAGAR $ 6 7 Cantidad que recibo con el cheque de la cuenta, de SCOTIABANK INVERLAT, S.A. en el que se encuentra incluido el pago de todas y cada una de las prestaciones y salarios que devengué al servicio de esta institución, por lo que no me reservo acción ni derecho alguno que reclamar en contra de la mencionada Entidad o de quien legalmente sus intereses represente; por lo que no me adeudan cantidad alguna por horas extras trabajadas, salarios devengados, vacaciones, prima correspondiente, aguinaldo o cualquier otro concepto toda vez que las prestaciones a que tuve lugar me fueron pagadas en su oportunidad. NOMBRE RFC AREA DE ADSCRIPCION 8 32 de 35

74 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 DESCRIPCIÓN DEL FORMATO I. Nombre del Formato: CARTA DE RATIFICACIÓN DE RENUNCIA II. Clave: S/C III. Objetivo: IV. Responsable de su Formulación: Conservar un comprobante de la renuncia del/la trabajador/a. Departamento de Nóminas e Impuestos V. Periodicidad de su Elaboración: Cada que se dé por terminada una relación laboral. VI. Integración del Formato: VII. Distribución: VIII. Forma de Llenado: Original y 2 copias Original y copia: Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal. Copia: Departamento de Nóminas e Impuestos. Por computadora. IX. Observaciones: 33 de 35

75 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 1 FECHA: Día, mes y año en que se da la baja definitiva. 2 ATENTAMENTE: Firma del trabajador dado de baja. 3 NOMBRE: Nombre completo del/la trabajador/a dado de baja. 4 ÁREA DE ADSCRIPCIÓN: Nombre del área a la que el trabajador se encontraba adscrito. 5 N.E.: El número de empleado que se le asigna al trabajador al momento de ingresar a la Institución. 6 C.C.: El número del centro de costo del área de adscripción del trabajador. 34 de 35

76 Clave del Documento PR-DENEI-002-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO Fecha 1 CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. AGUASCALIENTES 201 COL. HIPÓDROMO CD. DE MÉXICO AT N SUBDIRECTOR/A DE RECURSOS HUMANOS Muy señores míos: Me permito manifestar a ustedes, que con esta fecha renuncio voluntariamente e irrevocablemente al empleo que he venido desempeñando a su servicio por convenir así a mis intereses. Les manifiesto asimismo, que hasta la presente fecha me han sido cubiertas íntegramente todas y cada una de las prestaciones a que tuve derecho de acuerdo a mí Contrato Colectivo de Trabajo, que con esta fecha doy por terminado en término de la fracción I, del artículo 53, de la Ley Federal del Trabajo, por lo que no me reservo acción pendiente que ejercitar en contra de ustedes o de quién legalmente sus derechos represente y por las razones asentadas les confiero el más amplio finiquito que en el derecho procede. Sin más por el momento y agradeciendo el buen trato recibido por ustedes, me repito. A T E N T A M E N T E 2 NOMBRE 3 ÁREA DE ADSCRIPCIÓN 4 NE C.C de 35

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78 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DE FONDO DE AHORRO CODIGO: PR-DENEI-003-A4 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 4 REFERENCIAS 4 PROCEDIMIENTO 5 FLUJOGRAMA 8 ANEXOS 12 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

79 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO OBJETIVO Tramitar los préstamos del Fondo de Ahorro solicitados por el personal de base de la Institución, así como determinar el número de quincenas en que deberá cubrirse el mismo de acuerdo con las políticas establecidas para el efecto. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Subdirecciones de Área, Coordinaciones Regionales, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína de zona metropolitana y foránea y Departamentos. NOTACIONES Y DEFINICIONES TESOFE: Tesorería de la Federación. Unidades Operativas: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína de zona metropolitana y foránea. 1 de 20

80 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO POLÍTICAS DE OPERACIÓN Centros de Integración Juvenil, A.C. Entregará en el mes de Diciembre a cada empleado el importe ahorrado en el Fondo de Ahorro y la aportación que realiza la Institución, así como los intereses generados durante el ejercicio anual los cuales serán repartidos proporcionalmente de acuerdo al número de quincenas aportadas y al número de empleados. Invertirá en valores a cargo del Gobierno Federal y Fondos de Inversión Gubernamental la captación de las retenciones y aportaciones al Fondo de Ahorro así como los intereses devengados por los préstamos. Departamento de Nóminas e Impuestos Otorgará préstamos únicamente a los trabajadores que tengan como garantía las aportaciones del fondo de ahorro las cuáles son: Aportaciones que quincenalmente hacen los empleados sindicalizados, de confianza y mandos medios de confianza. Aportaciones que quincenalmente realiza la Institución y que corresponden a la misma cantidad que aporta el empleado. El monto máximo a prestar no deberá exceder del monto que cada uno de los trabajadores tenga ahorrado en el fondo de ahorro al momento de solicitar el préstamo. Otorgará únicamente un préstamo al año al personal que cuente con un año de antigüedad en la Institución. Acumulará el monto de los intereses al total del importe del préstamo solicitado, liquidándose proporcionalmente en los plazos que para su pago se convenga. 2 de 20

81 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO Dividirá los descuentos para liquidar el préstamo entre el número de quincenas que hay a partir del momento en que se autorice y hasta la primera quincena del mes de noviembre de cada año. Aplicará la devolución de las aportaciones antes de concluir el ejercicio anual del fondo de ahorro únicamente y en caso de terminación de la relación laboral con la Institución o fallecimiento del empleado, en éste último caso se otorgarán las aportaciones a los beneficiarios señalados en el seguro de vida y en ambos casos se devolverá sin devengar ningún interés. Verificará que todos los préstamos realizados queden liquidados en su totalidad en la primera quincena del mes de noviembre de cada ejercicio. Verificará y aplicará el saldo en la segunda quincena de noviembre del ejercicio y/o en caso necesario en la liquidación al Fondo de Ahorro. Departamento de Empleo y Política Salarial Solicitará el recurso del Fondo de Ahorro mediante Cuentas por Liquidar Certificadas a la TESOFE. Nota: La tasa de interés que se aplicará a los préstamos otorgados al personal de Mandos Medios de confianza y Personal de Confianza será estipulada por la directiva del Fondo de Ahorro integrada por la Subdirección de Recursos Humanos y el Departamento de Nóminas e Impuestos, y para el personal sindicalizado se integrará por la Subdirección de Recursos Humanos y el/la Delegado/a Nacional del Sindicato. Trabajador/a Deberá conocer previo a realizar una solicitud de Préstamo del Fondo de Ahorro las políticas y procedimientos que lo rigen. 3 de 20

82 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO MATERIALES Solicitud de Cheque o envío de Orden de Remesa Contratos con Instituciones Bancarias o Financieras Hardware, software, consumibles e Internet REFERENCIAS Ley Federal del Trabajo Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamento Contrato Colectivo de Trabajo Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS Solicitud de Préstamo de Fondo de Ahorro Recibo de Préstamo del Fondo de Ahorro 4 de 20

83 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Trabajador/a Técnico/a B Impuestos Trabajador/a Técnico/a B Impuestos 1. Solicita un préstamo del Fondo de Ahorro a través de la Intranet siguiendo la ruta: Intranet/Servicios/Nóminas-Recibos y Formatos/Préstamo/Solicitar. 2. Ingresa la cantidad solicitada así como la CLABE interbancaria a 18 dígitos y da click en la opción solicitar para el envío de la información al Depto. de Nóminas. 3. Revisa en Intranet las solicitudes de préstamo de manera permanente así como los montos de los préstamos. 4. Descarga de la Intranet siguiendo la ruta: Intranet/Servicios/Nóminas-Recibos y Formatos el formato Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo. 5. Requisita y firma los formatos Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo, escanea, y envía por correo electrónico a prestamos@cij.gob.mx con copia a nominas@cij.gob.mx. Entrega los originales al Departamento de Nóminas e Impuestos. En el caso de los trabajadores de zona foránea los formatos originales serán enviados por valija. 6. Recibe por correo electrónico y/o valija los formatos Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo en original, revisa que estén debidamente llenados y firmados, pudiéndose presentar dos casos: 6.1. Que los formatos no estén llenados correctamente, en este caso, notifica al/la trabajador/a vía telefónica la situación de su solicitud. Regresa al punto No.4. Intranet Intranet Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo 5 de 20

84 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Técnico/a B Impuestos 6.2. Que los formatos estén llenados correctamente, en este caso, continúa procedimiento. Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Técnico/a B Impuestos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Técnico/a B Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Técnico/a B Impuestos 7. Elabora oficio de solicitud de depósito a terceros dirigido a las Instituciones Bancarias y/o Fondos de Inversión. Turna al/la Jefe/a de Departamento para su firma, previa revisión del/la Subjefe/a. 8. Recibe el oficio de solicitud previa revisión del/la Subjefe/a, lo revisa, firma, escanea y envía por correo electrónico a la Institución Bancaria o de Fondos de Inversión según sea el caso. 9. Captura en el SIREH los préstamos del periodo que corresponda, genera el listado de descuentos por trabajador y centro de costo para su captura en el Subsistema Integral de Nóminas, lo firma y turna al/la Subjefe/a de Nóminas. 10. Recibe listado por trabajador/a y centro de costo, valida, rubrica y lo devuelve al/la Técnico/a B de Impuestos. 11. Recibe listado por trabajador y centro de costo firmado y turna al/la Jefe/a de Depto. para su autorización. 12. Recibe listado por trabajador y centro de costo, previa validación del/la Subjefe/a, lo revisa, autoriza mediante su firma y lo devuelve al/la Técnico B de Impuestos. 13. Recibe listado por trabajador/a y centro de costo firmado y turna al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas para su consideración dentro de la nómina. Oficio de Solicitud Oficio de Solicitud SIREH Listado Listado Listado Listado Listado 6 de 20

85 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nómina Subjefe/a de Sistemas 14. Recibe listado por trabajador/a y centro de costo, valida los movimientos en el Subsistema Integral de Nómina y aplica las retenciones en las quincenas correspondientes. 15. Genera quincenalmente un listado de retenciones a los/las empleados/as y aportaciones de la Institución, agrupadas y ordenadas por centro de costo. 16. Termina procedimiento. Listado Listado de retenciones 7 de 20

86 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO Trabajador/a Técnico/a B Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nómina Subjefe/a de Sistemas Inicia 1 Solicita un préstamo del Fondo de Ahorro a través de la Intranet siguiendo la ruta: Intranet/Servicios/ Nóminas-Recibos y Formatos/Préstamo/ Solicitar. 2 3 Ingresa la cantidad solicitada así como la CLABE interbancaria a 18 dígitos y da click en la opción solicitar para el envío de la información al Depto. de Nóminas. Revisa en Intranet las solicitudes de préstamo de manera permanente así como los montos de los préstamos. 4 Descarga de la Intranet siguiendo la ruta: Intranet/Servicios/ Nóminas-Recibos y Formatos el formato Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo. Formatos A 8 de 20

87 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO Trabajador/a Técnico/a B Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nómina Subjefe/a de Sistemas A 5 6 Requisita y firma los formatos Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo, escanea, y envía por correo electrónico a prestamos@cij.gob.mx con copia a nominas@cij.gob.mx. Entrega los originales al Departamento de Nóminas e Impuestos. En el caso de los trabajadores de zona foránea los formatos originales serán enviados por valija. Recibe por correo electrónico y/o valija los formatos Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo en original, revisa que estén debidamente llenados y firmados, pudiéndose presentar dos casos: Formatos Formatos Si Los formatos están correctamente llenados? No 6.1 Que los formatos no estén requisitados correctamente, en este caso, notifica al/la trabajador/a vía telefónica la situación de su solicitud. Regresa al punto No.4. Formatos Que los formatos estén requisitados correctamente, en este caso, continúa procedimiento. Formatos B 9 de 20

88 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO Trabajador/a Técnico/a B Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nómina Subjefe/a de Sistemas A 7 8 Elabora oficio de solicitud de depósito a terceros dirigido a las Instituciones Bancarias y/o Fondos de Inversión. Turna al/la Jefe/a de Departamento para su firma, previa revisión del/la Subjefe/a. Recibe el oficio de solicitud previa revisión del/la Subjefe/a, lo revisa, firma, escanea y envía por correo electrónico a la Institución Bancaria o de Fondos de Inversión según sea el caso. Oficio Oficio 9 Captura en el SIREH los préstamos del periodo que corresponda, genera el listado de descuentos por trabajador y centro de costo para su captura en el Subsistema Integral de Nóminas, lo firma y turna al/la Subjefe/a de Nóminas. Listado 10 Recibe listado por trabajador/a y centro de costo, valida, rubrica y lo devuelve al/la Técnico/a B de Impuestos. 11 Listado Recibe listado por trabajador y centro de costo firmado y turna al/la Jefe/a de Depto. para su autorización. Listado B 10 de 20

89 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO Trabajador/a Técnico/a B Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nómina Subjefe/a de Sistemas B 12 Recibe listado por trabajador y centro de costo, previa validación del/la Subjefe/a, lo revisa, autoriza mediante su firma y lo devuelve al/la Técnico B de Impuestos. Listado 13 Recibe listado por trabajador/a y centro de costo firmado y turna al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas para su consideración dentro de la nómina. Listado Recibe listado por trabajador/a y centro de costo, valida los movimientos en el Subsistema Integral de Nómina y aplica las retenciones en las quincenas correspondientes. Recibe listado por trabajador/a y centro de costo, valida los movimientos en el Subsistema Integral de Nómina y aplica las retenciones en las quincenas correspondientes. Listado List. Ret. Termina 11 de 20

90 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 DESCRIPCIÓN DEL FORMATO I. Nombre del Formato: SOLICITUD DE PRÉSTAMO DE FONDO DE AHORRO II. Clave: III. Objetivo: Llevar el control de las solicitudes de préstamo del fondo de ahorro, así como contar con la información completa del solicitante para efectos de control y recuperación de los préstamos autorizados. IV. Responsable de su Formulación: El/la trabajador/a que solicita el préstamo. V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que un trabajador/a solicite un préstamo del fondo de ahorro. VI. Integración del Formato: Original y copia. VII. Distribución: Original: Departamento de Nóminas e Impuestos. Copia: Trabajador/a VIII. Forma de Llenado: Por computadora. IX. Observaciones: 12 de 20

91 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 1 Fecha: El día, mes y año de elaboración de la Solicitud de Préstamo de Fondo de Ahorro. 2 Nombre: El nombre completo del trabajador que solicita el préstamo de fondo de ahorro. 3 Fecha de Ingreso: El día, mes y año que ingreso el trabajador a la Institución. 4 No. de Empleado El número asignado al trabajador en el momento que ingresa a la Institución. 5 Unidad de Trabajo: El nombre del área a la que se encuentra adscrito el trabajador. 6 Centro de Costo: El número del centro de costo del área de adscripción del trabajador. 7 Puesto Actual: El puesto que ocupa el trabajador al momento de solicitar el préstamo. 8 Salario Mensual: El monto que percibe mensualmente. 9 Tipo de Personal: Mando Medio Confianza Sindicalizado Una X en el recuadro que corresponda. 10 Importe del préstamo solicitado Con número la cantidad del importe solicitado. 11 Importe con letra ( ) Con letra la cantidad del importe solicitado. 12 CLABE INTERBANCARIA: La CLABE a 18 dígitos de la cuenta bancaria a la que se va a depositar el préstamo. 13 Vo.Bo. del Representante Nacional del Sindicato Si es el caso, la firma de aprobación del Representante Sindical. 13 de 20

92 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 14 Firma del Solicitante: La firma y/o nombre del trabajador que solicita el préstamo. USO EXCLUSIVO DEL DEPARTAMENTO DE NÓMINAS E IMPUESTOS 15 Importe del préstamo autorizado $: Con número el importe autorizado para el préstamo. 16 Importe con letra ( ) Con letra el importe autorizado del préstamo. 17 Tasa % El porcentaje del interés establecido para los préstamos. 18 Intereses: Con número el factor de interés establecido aplicable al préstamo. Costo de la Orden de Pago: Dejar espacio en blanco. 19 Total $: La cantidad con número de la suma del capital prestado más los intereses. 20 Clave de aplicación en nómina: La clave de la aplicación en nómina. 21 Importe del descuento quincenal en nómina $: Con número la cantidad a descontar en nómina. 22 Durante quincenas El número de quincenas en las que se le descontará el préstamo al trabajador. 23 de la de a la de El número de quincena y el mes en inicia y termina el descuento. 24 SUBDIRECTOR (A) DE RECURSOS HUMANOS La firma y/o nombre completo de quién autoriza el préstamo. 14 de 20

93 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 25 FIRMA DE ENTERADO Y DE ACUERDO DEL INTERESADO La firma y/o nombre completo del trabajador que solicito el préstamo. 15 de 20

94 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO 16 de 20

95 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 DESCRIPCIÓN DEL FORMATO I. Nombre del Formato: RECIBO DE PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO II. Clave: S/C III. Objetivo: IV. Responsable de su Formulación: Contar con un registro que permita controlar los préstamos autorizados, especificando claramente las quincenas que le serán descontadas al trabajador/a. Técnico/a B de Impuestos V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se solicita un préstamo. VI. Integración del Formato: VII. Distribución: VIII. Forma de Llenado: Original y copia. Original: Departamento de Nóminas e Impuestos Copia: Trabajador/a Por computadora IX. Observaciones: 17 de 20

96 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 1 La cantidad de $: La cantidad con número del préstamo autorizado. 2 ( ) La cantidad con letra del préstamo autorizado. 3 La cantidad de $: La cantidad con número que se le descontará al trabajador. 4 ( ) La cantidad con letra que se le descontará al trabajador. 5 Durante quincenas: El número de quincenas en que descontará el préstamo al trabajador. 6 De la quincena de a la El número y mes de las quincenas que serán descontadas. 7 La cantidad de $: La cantidad con número que se compromete a pagar el trabajador. 8 ( ) La cantidad con letra que se compromete a pagar el trabajador. 9 Liquidaré en quincenas El número de quincenas que se descontarán al trabajador. 10 De la 2da. Quincena de a la 1ª. quincena de diciembre de 200X. El mes de la quincena en la que se realizará el primer descuento. 11 México, D.F. de del 200X El día mes y año en se elaboró el recibo. 12 NOMBRE Y FIRMA DEL EMPLEADO El nombre y firma del trabajador que solicito el préstamo. 18 de 20

97 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 13 Número de Empleado: El número de empleado del trabajador que solicitó el préstamo. 14 Área de Adscripción: El nombre del área de adscripción a la que pertenece el trabajador. 15 Centro de Costo: El número del centro de costo del área de adscripción del trabajador. 19 de 20

98 Clave del Documento PR-DENEI-003-A4 EJEMPLAR DEL FORMATO 20 de 20

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100 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO CODIGO: PR-DENEI-004-A3 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 3 MATERIALES 5 REFERENCIAS 5 PROCEDIMIENTO 6 FLUJOGRAMA 10 ANEXOS 17 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

101 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO OBJETIVO Efectuar el llenado del formato Calificación de Probable Riesgo de Trabajo de acuerdo a lo establecido en la Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), para que, en caso de ocurrir un accidente por Riesgo de Trabajo a cualquier empleado de la Institución se cubra la incapacidad correspondiente. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína y Departamentos. NOTACIONES Y DEFINICIONES Accidente de Trabajo: Todas las lesiones orgánicas o perturbación funcional inmediata posterior o la muerte, producida repentinamente en ejercicio o con motivo de su trabajo, cualquiera que sea el lugar y tiempo en que se presente. IMSS: Instituto Mexicano del Seguro Social Institución: Centros de Integración Juvenil, A.C. Riesgos de Trabajo: Son accidentes y enfermedades a que están expuestos los trabajadores en el ejercicio o con motivo del trabajo, así como los accidentes que se produzcan al trasladarse directamente de su domicilio al lugar de trabajo y viceversa. ST-7: Formato de Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable Riesgo de Trabajo. ST-2: Formato Dictamen de Alta por Riesgo de Trabajo. Unidades Operativas de zona metropolitana: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil y Unidades de Hospitalización localizados el Distrito Federal y área metropolitana. 1 de 24

102 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO Unidades Operativas de zona foránea: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína localizados al interior del país. 2 de 24

103 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO POLÍTICAS DE OPERACIÓN Trabajador/a Notificará de manera inmediata al responsable de su área de trabajo cuando sufra un accidente de riesgo de trabajo. Realizara el trámite a la brevedad, teniendo en cuenta que la Ley del IMSS establece un plazo de 24 horas para dar aviso del accidente o riesgo de trabajo. Entregará al término del accidente al Departamento de Nóminas e Impuestos o al Responsable del CIJ de zona metropolitana o foránea, el formato ST-2 que le será entregado por el IMSS y sin el cual no se podrá reintegrar a sus laborares. Departamento de Nóminas e Impuestos Recibirá del trabajador/a el formato ST-7 entregado por el IMSS, para que sea requisitado. Solicitará al trabajador/a los formatos de incapacidad y al término de ésta el formato ST-2, sin el cual no podrá reintegrarse a laborar. Responsable del Área de Trabajo de Oficinas Centrales y de las Unidades Operativas de Zona Metropolitana Informará de inmediato al Departamento de Nóminas e Impuestos del accidente o riesgo de trabajo sufrido por el trabajador. Enviará al trabajador/a al Departamento de Nóminas e Impuestos para que le requisiten el formato ST-7 entregado por el IMSS. Solicitará y dará seguimiento a los formatos de incapacidad, e informará al Departamento de Nóminas e Impuestos el periodo que cubran las incapacidades. 3 de 24

104 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO Negará el acceso al trabajador/a con un Riesgo de Trabajo calificado, que no presente el formato ST-2 en el que indique la fecha de reingreso a sus labores. Director/a o Responsable de la Unidad Operativa de zona foránea Informará de inmediato al Departamento de Nóminas e Impuestos del accidente o riesgo de trabajo sufrido por el/la trabajador/a, y solicitará datos del mismo para requisitar el formato ST-7. Solicitará y dará seguimiento a los formatos de incapacidad entregados por el/la trabajador/a, e informará al Departamento de Nóminas e Impuestos el periodo que cubran las incapacidades. Negará el acceso al/la trabajador/a con un Riesgo de Trabajo calificado, que no presente el formato ST-2 en el que indique la fecha de reingreso a sus labores. Subdirección de Recursos Humanos Revisará y firmará el formato ST-7 Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable Riesgo de Trabajo en ausencia del/la Jefe/a del Departamento de Nóminas e Impuestos. Dirección General Adjunta Administrativa Firmará el formato ST-7 Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable Riesgo de Trabajo en ausencia del/la Subdirector/a de Recursos Humanos y del/la Jefe/a del Departamento de Nóminas e Impuestos. 4 de 24

105 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO MATERIALES Credencial de Elector Sello institucional Incapacidades por Probable Riesgo de Trabajo ST-7 Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable Riesgo de Trabajo ST-2 Dictamen de Alta por Riesgo de Trabajo Oficio del Responsable del Área de Trabajo de cómo ocurrió el accidente Hardware, software, consumibles e Internet REFERENCIAS Ley Federal del Trabajo. Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social. Reglamento de la Ley del Seguro Social Reglamento de Servicios Médicos. Reglamento Interior de Trabajo. Contrato Colectivo de Trabajo. Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS Formato ST-7 (Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable Riesgo de Trabajo). 5 de 24

106 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 RESPONSABLE Trabajador/a PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO DESCRIPCION 1. Se presenta de manera inmediata a recibir atención médica a su clínica de adscripción del I.M.S.S. en caso de sufrir un accidente en el ejercicio o con motivo del trabajo o al trasladarse de su domicilio al trabajo o viceversa. 2. Informa de manera inmediata del accidente a su Jefe/a o al/la directora/a de la Unidad Operativa al que se encuentre adscrito. 3. Recibe del IMSS el formato ST-7, para que sea requisitado en su centro de trabajo una vez que ha sido examinado y valorado. Entrega el formato al Depto. de Nóminas e Impuestos pudiéndose presentar dos casos: 3.1 Que se trate de un trabajador/a de Oficinas Centrales o Unidad Operativa de zona metropolitana, en este caso, entrega el formato ST-7 al/la Subjefe/a de Seguridad Social. MATERIALES Y/O ANEXOS Formato ST-7 Subjefe/a de Seguridad Social Recibe el formato ST-7, pregunta al/la trabajador/a cómo y dónde ocurrió el accidente y solicita su identificación personal (Credencial de Elector) Solicita al/la Jefe/a inmediato/a o al/la Directora/a o Responsable de la Unidad Operativa elabore oficio informando como ocurrió el accidente y lo envíe al Depto. de Nóminas e Impuestos Recibe oficio en el que se detalla el accidente junto con el archivo electrónico. Formato ST-7 Oficio de cómo ocurrió el accidente 6 de 24

107 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Subjefe/a de Seguridad Social Trabajador/a Director/a o Responsable de la Unidad Operativa de zona foránea Subjefe/a de Seguridad Social Director/a o Responsable de la Unidad Operativa de zona foránea Solicita a la Capturista mecanografíe el formato ST-7 con los datos correspondientes Recibe de la Capturista el formato ST- 7 mecanografiado revisa, fotocopia cinco tantos y turna al/la Jefe/a del Depto. para su revisión y firma Recibe el formato ST-7 firmado por el/la Jefe/a de Depto., sella y entrega el original y cuatro copias al trabajador. Conserva una copia como acuse. Continúa procedimiento en el punto No Que se trate de un/a trabajador/a de zona foránea, en este caso, entrega el formato ST- 7 al/la Directora/a o Responsable de la Unidad Solicita vía telefónica al Depto. de Nóminas e Impuestos los datos del/la trabajador/a para el llenado del formato ST-7, y envía la redacción del llenado para su validación Solicita al/la Jefe/a inmediato o al/la Director/a o Responsable de la Unidad elabore y envíe al Depto. de Nóminas e Impuestos el oficio informando como ocurrió el accidente Solicita a su Secretaria mecanografíe el formato ST Recibe el formato mecanografiado, lo firma y solicita se fotocopie en seis tantos. Formato ST-7 Formato ST-7 Formato ST-7 Formato ST-7 Formato ST-7 7 de 24

108 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Director o Responsable de la Unidad Operativa de zona foránea Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social Trabajador/a Sella y entrega original del formato ST-7 y cinco copias al/la trabajador/a. Conserva una copia como acuse para su envío al Depto. de Nóminas e Impuestos junto con el oficio Recibe copia del formato ST-7 junto con el oficio, revisa y archiva donde corresponda para su seguimiento. Continúa procedimiento. 4. Recibe el formato ST-7 en original y cinco copias debidamente firmado, sellado, y lo presenta en su clínica de adscripción en Medicina del Trabajo para su valoración y calificación. 5. Recibe del IMSS dos copias del formato ST-7 calificado, entrega una copia al Depto. de Nóminas e Impuestos o Director/a o Responsable de la Unidad Operativa de zona metropolitana o foránea según sea el caso, para su envío al Depto. para su seguimiento; pudiéndose presentar dos casos: 5.1 Que el formato no sea calificado como riesgo de trabajo, en este caso, archiva la copia del formato y termina procedimiento. 5.2 Que el formato sea calificado como riesgo de trabajo, en este caso, recibe del IMSS incapacidades en original y copia mientras dure la incapacidad. Continúa procedimiento. 6. Entrega original de la incapacidad a su Jefe/a inmediato/a para su envío al Depto. de Nóminas e Impuestos para su aplicación en nómina y liquidación. Conserva la copia. Formato ST-7 Formato ST-7 Formato ST-7 Incapacidades 8 de 24

109 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social Trabajador Subjefe/a de Seguridad Social Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social 7. Recibe incapacidades, da seguimiento y verifica que no queden días intermedios sin cubrir. 8. Una vez que el IMSS determina el Alta por riesgo de trabajo mediante el formato ST-2, recibe dos copias del mismo, revisa, y entrega una copia al/la Subjefe/a de Seguridad Social, Director/a o Responsable de la Unidad Operativa de zona metropolitana o foránea según sea el caso. Conserva copia. 9. Recibe copia del formato ST-2, revisa y turna al/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social para su archivo y seguimiento. 10. Recibe copia del formato ST-7 y ST-2 junto con el oficio de cómo ocurrió el accidente, revisa, y verifica que el período de incapacidad coincida con las fechas anotadas en los formatos, así como la fecha consecutiva de las incapacidades. Archiva en el expediente que corresponda. 11. Termina procedimiento. Incapacidades Formato ST-2 Formato ST-2 Formato ST-7/ST-2 9 de 24

110 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO TRABAJADOR/A SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL DIRECTOR/A O RESPONSABLE DE LA UNIDAD OPERATIVA DE ZONA FORÁNEA TÉCNICO/A B DE INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL Inicia 1 Se presenta de manera inmediata a recibir atención médica a su clínica de adscripción del I.M.S.S. en caso de sufrir un accidente en el ejercicio o con motivo del trabajo o al trasladarse de su domicilio al trabajo o viceversa 2 Informa de manera inmediata del accidente a su Jefe/a o al/la directora/ a de la Unidad Operativa al que se encuentre adscrito 3 Recibe del IMSS el formato ST-7, para que sea requisitado en su centro de trabajo una vez que ha sido examinado y valorado. Entrega el formato al Depto. de Nóminas e Impuestos pudiéndose presentar dos casos F. ST-7 El trabajador está adscrito a Oficinas Centrales? 1 2 Si No A 10 de 24

111 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO TRABAJADOR/A SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL DIRECTOR/A O RESPONSABLE DE LA UNIDAD OPERATIVA DE ZONA FORÁNEA TÉCNICO/A B DE INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL 1 A Que se trate de un trabajador/a de Oficinas Centrales o Unidad Operativa de zona metropolitana, en este caso, entrega el formato ST-7 al/la Subjefe/a de Seguridad Social Recibe el formato ST-7, pregunta al/la trabajador/a cómo y dónde ocurrió el accidente y solicita su identificación personal (Credencial de Elector) F. ST-7 F. ST Solicita al/la Jefe/a inmediato/a o al/la Directora/a o Responsable de la Unidad Operativa elabore oficio informando como ocurrió el accidente y lo envíe al Depto. de Nóminas e Impuestos Recibe oficio en el que se detalla el accidente junto con el archivo electrónico. Oficio B 11 de 24

112 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO TRABAJADOR/A SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL DIRECTOR/A O RESPONSABLE DE LA UNIDAD OPERATIVA DE ZONA FORÁNEA TÉCNICO/A B DE INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL B Solicita a la Capturista mecanografíe el formato ST-7 con los datos correspondientes. F. ST Recibe de la Capturista el formato ST-7 mecanografiado revisa, fotocopia cinco tantos y turna al/la Jefe/a del Depto. para su revisión y firma F. ST Recibe el formato ST-7 firmado por el/la Jefe/a de Depto., sella y entrega el original y cuatro copias al trabajador. Conserva una copia como acuse. Continúa procedimiento en el punto No. 4 F. ST-7 3 C 12 de 24

113 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO TRABAJADOR/A SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL DIRECTOR/A O RESPONSABLE DE LA UNIDAD OPERATIVA DE ZONA FORÁNEA TÉCNICO/A B DE INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL 2 C Que se trate de un/a trabajador/a de zona foránea, en este caso, entrega el formato ST-7 al/ la Directora/a o Responsable de la Unidad Solicita vía telefónica al Depto. de Nóminas e Impuestos los datos del/la trabajador/a para el llenado del formato ST-7, y envía la redacción del llenado para su validación. F. ST-7 F. ST Solicita al/la Jefe/a inmediato o al/la Director/a o Responsable de la Unidad elabore y envíe al Depto. de Nóminas e Impuestos el oficio informando como ocurrió el accidente Solicita a su Secretaria mecanografíe el formato ST-7. F. ST-7 D 13 de 24

114 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO TRABAJADOR/A SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL DIRECTOR/A O RESPONSABLE DE LA UNIDAD OPERATIVA DE ZONA FORÁNEA TÉCNICO/A B DE INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL D Recibe el formato mecanografiado, lo firma y solicita se fotocopie en seis tantos. F. ST Sella y entrega original del formato ST-7 y cinco copias al/la trabajador/a. Conserva una copia como acuse para su envío al Depto. de Nóminas e Impuestos junto con el oficio. Recibe copia del formato ST-7 junto con el oficio, revisa y archiva donde corresponda para su seguimiento. Continúa procedimiento. F. ST-7 F. ST-7 4 Oficio Oficio Recibe el formato ST-7 en original y cinco copias debidamente firmado, sellado, y lo presenta en su clínica de adscripción en Medicina del Trabajo para su valoración y calificación. F. ST-7 E 14 de 24

115 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO TRABAJADOR/A SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL DIRECTOR/A O RESPONSABLE DE LA UNIDAD OPERATIVA DE ZONA FORÁNEA TÉCNICO/A B DE INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL E Recibe del IMSS dos copias del formato ST-7 calificado, entrega una copia al Depto. de Nóminas e Impuestos, Director/a o Responsable de la Unidad Operativa de zona metropolitana o foránea según sea el caso, para su envío al Depto. para su seguimiento; pudiéndose presentar dos casos: 5 F. ST-7 Se califica como riesgo de trabajo? Si No 5.1 En este caso, archiva la copia del formato y termina procedimiento. F. ST-7 Termina 5.2 En este caso, recibe del IMSS incapacidades en original y copia mientras dure la incapacidad. Continúa procedimiento. F Incapacidad 15 de 24

116 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO TRABAJADOR/A SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL DIRECTOR/A O RESPONSABLE DE LA UNIDAD OPERATIVA DE ZONA FORÁNEA TÉCNICO/A B DE INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL F 6 7 Entrega original de la incapacidad a su Jefe/a inmediato para su envío al Depto. de Nóminas e Impuestos para su aplicación en nómina y liquidación. Conserva la copia. Recibe incapacidades, da seguimiento y verifica que no queden días intermedios sin cubrir. Incapacidad Incapacidad Una vez que el IMSS determina el Alta por riesgo de trabajo mediante el formato ST-2, recibe dos copias del mismo, revisa, y entrega una copia al/la Subjefe/a de Seguridad Social, Director/ a o Responsable de la Unidad Operativa de zona metropolitana o foránea según sea el caso. Conserva copia. 8 F. ST-2 Recibe copia del formato ST-2, revisa y turna al/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social para su archivo y seguimiento. 9 F. ST-2 10 Recibe copia del formato ST-7 y ST-2 junto con el oficio de cómo ocurrió el accidente, revisa, y verifica que el período de incapacidad coincida con las fechas anotadas en los formatos, así como la fecha consecutiva de las incapacidades. Archiva en el expediente que corresponda. F. ST-2 F. ST-7 Oficio Termina 16 de 24

117 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 DESCRIPCIÓN DEL FORMATO I. Nombre del Formato: AVISO DE ATENCIÓN MÉDICA INICIAL Y CALIFICACIÓN DE PROBABLE RIESGO DE TRABAJO II. Clave: ST-7 III. Objetivo: Describir en forma precisa la forma en que ocurrió el accidente, con la finalidad de permitir al Médico dictaminar si es riesgo de trabajo o no; asimismo, obtener la información personal del trabajador y de su centro de trabajo. IV. Responsable de su Formulación: Departamento de Nóminas e Impuestos y Médico del IMSS. V. Periodicidad de su Elaboración: Cuando un trabajador sufra algún accidente dentro de su área de trabajo o en el trayecto al mismo. VI. Integración del Formato: Original y 3 copias VII. Distribución: Original y una copia: IMSS Copia: Departamento de Nóminas e Impuestos Copia: Trabajador/a VIII. Forma de Llenado: Mecanográfica IX. Observaciones: 17 de 24

118 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR PARA SER LLENADO POR LA EMPRESA 1 NOMBRE DEL PATRÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA: El nombre de la Institución a la que pertenece el trabajador (Centros de Integración Juvenil, A.C.) 2 ACTIVIDAD O GIRO: La actividad a la que se dedica la Institución. 3 REGISTRO PATRONAL: El número de registro patronal con el que se encuentra inscrita la Institución ante el IMSS. 4 DOMICILIO: CALLE Y NÚMERO COLONIA O FRACCIONAMIENTO DELEGACIÓN O MUNICIPIO, CIUDAD Y ESTADO CÓDIGO POSTAL La dirección completa donde se encuentra ubicada la Institución o Unidad del Trabajador. 5 TELEFONO (LADA): El número telefónico de la Institución con clave lada. 6 CORREO ELECTRÓNICO: La dirección electrónica en Internet de la Institución. 7 NOMBRE DEL TRABAJADOR: Nombre completo del trabajador afectado. 8 NÚMERO DE SEGURIDAD SOCIAL: El número con el que este registrado el trabajador ante el IMSS. 9 DOMICILIO: CALLE Y NÚMERO COLONIA O FRACCIONAMIENTO DELEGACIÓN O MUNICIPIO, CIUDAD Y ESTADO La dirección completa del domicilio del trabajador. 10 CÓDIGO POSTAL: El número del código postal del domicilio del trabajador. 18 de 24

119 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 11 OCUPACIÓN QUE DESEMPEÑABA AL MOMENTO DEL ACCIDENTE: El puesto del trabajador. 12 ANTIGÜEDAD EN LA OCUPACIÓN: El tiempo que tiene el trabajador laborando en la Institución. 13 DÍA DE DESCANSO PREVIO AL ACCIDENTE: El día que el trabajador estuvo de descanso antes de sufrir el accidente. 14 SALARIO DIARIO: El salario base de cotización vigente a la fecha del accidente presentado ante el IMSS. 15 HORARIO DE TRABAJO DEL DÍA DEL ACCIDENTE: El horario en que labora el trabajador. 16 MATRICULA (TRABAJADOR IMSS): Dejar espacio en blanco. 17 CLAVE PRESUPUESTAL DE LA UNIDAD IMSS DE ADSCRIPCIÓN: (TRABAJADOR IMSS) 18 FECHA Y HORA EN QUE OCURRIÓ EL ACCIDENTE: Dejar espacio en blanco. Día, mes año y hora en que el trabajador sufrió el accidente. DÍA MES AÑO HORA 19 de 24

120 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 19 FECHA Y HORA EN QUE EL TRABAJADOR SUSPENDIO LABORES A CAUSA DEL ACCIDENTE: Día, mes año y hora en que el trabajador suspende sus labores a causa del accidente. DÍA MES AÑO HORA 20 CIRCUNSTANCIAS EN QUE OCURRIO EL ACCIDENTE: Marcar con una X en el espacio que corresponda. EN LA EMPRESA EN UNA COMISIÓN EN TRAYECTO A SU TRABAJO EN TRAYECTO A SU DOMICILIO TRABAJANDO TIEMPO EXTRA 21 DESCRIPCIÓN PRECISA DE LA FORMA, SITIO Ó ÁREA DE TRABAJO EN QUE OCURRIÓ EL ACCIDENTE: 22 NOMBRE Y CARGO DE LA PERSONA DE LA EMPRESA QUE TOMO CONOCIMIENTO INICIAL DEL ACCIDENTE: Detallar como sucedieron los acontecimientos del accidente. Nombre de la primera persona que recibió el comunicado del accidente. 20 de 24

121 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 23 FECHA Y HORA DE COMUNICACIÓN DEL ACCIDENTE: Día, mes año y hora en que se comunicó el accidente. DÍA MES AÑO HORA 24 NOMBRE Y DOMICILIO DE LAS PERSONAS QUE PRESENCIARÓN EL ACCIDENTE: 25 SI LA PRIMERA ATENCIÓN MÉDICA NO LA PROPORCIONÓ EL IMSS, ANOTAR DONDE SE OTORGO Y ANEXAR CERTIFICADO MÉDICO: 26 ANOTAR QUE AUTORIDADES OFICIALES TOMARON CONOCIMIENTO DEL ACCIDENTE Y ANEXAR COPIA CERTIFICADA DEL ACTA RESPECTIVA: Nombre completo y domicilio de las personas que presenciaron el accidente. El nombre del Médico ó Razón Social de la Institución que atendió por primera vez al trabajador a partir de que sufrió el accidente anexando el certificado médico. En caso de que intervenga alguna autoridad, policías, bomberos, policía judicial, etc., anexando el acta correspondiente. 27 ACLARACIONES Y OBSERVACIONES: Las aclaraciones y observaciones que se consideren pertinentes. 28 NOMBRE DEL PATRÓN O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: Nombre completo del patrón o representante legal. 29 LUGAR Y FECHA: Lugar, día, mes y año en que se esté requisitando el formato. 30 FIRMA DEL PATRÓN O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: 31 SELLO (EN CASO DE NO CONTAR CON SELLO PONER LA FIRMA DEL PATRÓN): Firma del patrón o representante legal. El sello de la Institución con los datos correspondientes. 21 de 24

122 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR DICTAMEN DE CALIFICACIÓN (PARA USO EXCLUSIVO DE LOS SERVICIOS DE SALUD EN EL TRABAJO DEL IMSS) 32 DIAGNÓSTICO (S) NOSOLÓGICO, ETIOLÓGICO Y ANATOMOFUNCIONA DE LA LESIÓN: 33 FUNDAMENTO LEGAL DE LA CALIFICACIÓN: 34 UNIDAD MÉDICA: 35 NOMBRE DEL MÉDICO QUE FORMULO ESTE DICTÁMEN: 36 MATRÍCILA IMSS: 37 LUGAR Y FECHA: DÍA MES AÑO 38 DELEGACIÓN: 39 EL ACCIDENTE OCURRIÓ EN: EMPRESA TRAYECTO 22 de 24

123 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 INSTRUCTIVO DE LLENADO NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR 40 SE ACEPTA COMO ACCIDENTE DE TRABAJO: Si No 41 FIRMA DEL MÉDICO QUE CALIFICA: NOTA: SI NO ESTA DE ACUERDO CON LA CALIFICACIÓN, PUEDE INCONFORMARSE DENTRO DE LOS 15 DÍAS HÁBILES SIGUIENTES A LA NOTIFICACIÓN, EN CUMPLIMIENTO A LOS ARTÍCULOS 44 Y 294 DE LA LEY DEL SEGURO SOCIAL Y AL REGLAMENTO CORRESPONDIENTE. 42 RECIBÍ COPIA ST-7 Nombre completo y firma del trabajador. NOMBRE Y FIRMA DEL TRABAJADOR, BENEFICIARIO O REPRESENTANTE 43 FECHA: Día, mes y año en que el trabajador recibe el formato. 23 de 24

124 Clave del Documento PR-DENEI-004-A3 EJEMPLAR DEL FORMATO 24 de 24

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126 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES CODIGO: PR-DENEI-005-A3 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 3 MATERIALES 4 REFERENCIAS 4 PROCEDIMIENTO 5 FLUJOGRAMA 8 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/NÓMINAS

127 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES OBJETIVO Llevar a cabo el control de las incapacidades emitidas por el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) a los/las trabajadores/las de la Institución, a través de su registro, con objeto de que el Departamento de Nóminas e Impuestos cumpla en forma veraz y oportuna con el entero de cuotas Obrero-Patronales a través del Sistema Único de Autodeterminación (SUA); así como a la afectación del descuento en nómina, reintegro y subsidio de las mismas. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína y Departamentos. NOTACIONES Y DEFINICIONES Certificado de Incapacidad: Documento médico-legal, que expide en los formatos oficiales el médico del Instituto al/la asegurado/a para hacer constar la incapacidad temporal para el trabajo. IMSS: Instituto Mexicano del Seguro Social SIREH: Sistema Integral de Recursos Humanos. SUA: Sistema Único de Autodeterminación. Responsable del Área de Trabajo: Se refiere a las/los titulares de la Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones de Área, Órgano Interno de Control, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones, así como a los/las Directores/as y Responsables de las Unidades Operativas de zona metropolitana y foránea y Jefes/as de Departamento. 1 de 10

128 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES Tipos de certificados que expide el IMSS: Inicial: Es el documento que expide el médico al asegurado en la fecha en que se determina por primera vez que su enfermedad lo incapacita temporalmente para el trabajo. (Art. 113 R.S.M.). Recaída: Es el certificado de incapacidad que se expide a un asegurado/a posterior a ser dado de alta por riesgo de trabajo que requiere de atención médica, quirúrgica, rehabilitación o bien un incremento en su incapacidad parcial permanente otorgada por secuelas del riesgo de trabajo sufrido. (Art. 113 R.S.M.). Subsecuente: Es el documento posterior al certificado inicial que el médico expide al asegurado que continua incapacitado por el mismo padecimiento. (Art. 113 R.S.M.). 2 de 10

129 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES POLÍTICAS DE OPERACIÓN Trabajador/a Revisará que el certificado de incapacidad que le expida el médico del IMSS cuente con los datos correctos, así como con la matricula del mismo. Enviará el original del certificado de incapacidad a su Jefe/a Inmediato/a y/o al Departamento de Nóminas e Impuestos. (LFT Art. 134 fracción V). Responsable del Área de Trabajo Informará de inmediato de la incapacidad al Departamento de Nóminas e Impuestos vía telefónica o medio electrónico disponible especificando nombre, fecha de inicio, número de días otorgados por la incapacidad, tipo de ramo de seguro, según corresponda y el número de folio de la misma. Departamento de Nóminas e Impuestos Recibirá las incapacidades expedidas por el IMSS, para su aplicación en la nómina de acuerdo al Contrato Colectivo de Trabajo y en las liquidaciones para el pago de cuotas Obrero Patronales de manera mensual. Nota: En el caso de retraso en la información de las incapacidades, los gastos que se generen por el aviso extemporáneo, serán cubiertos por el responsable del mismo. 3 de 10

130 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES MATERIALES Certificados de Incapacidad emitidos por el IMSS. SUA (Sistema Único de Autodeterminación). Sistema Integral de Recursos Humanos (SIREH) Relación de movimientos por incapacidad. Reporte de movimientos por incapacidades. Hardware, software, consumibles e Internet. REFERENCIAS Ley Federal del Trabajo. Ley del Seguro Social. Ley del INFONAVIT. Reglamento de Servicios Médicos. Contrato Colectivo de Trabajo. Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica. 4 de 10

131 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 RESPONSABLE Trabajador/a PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES DESCRIPCION 1. Recibe del IMSS el Certificado de Incapacidad, e informa al Responsable de su Área de Trabajo que se encuentra incapacitado, indicando padecimiento y datos de la incapacidad. MATERIALES Y/O ANEXOS Certificado de Incapacidad Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos y/o Subjefe de Seguridad Social 2. Recibe del Responsable del área de Trabajo a la cual se encuentra adscrito el/la trabajador/a, aviso vía telefónica, fax o correo electrónico de la incapacidad, y notifica al/la Técnico/a B para que realice los movimientos en la nómina. Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social 3. Recibe el certificado de incapacidad, revisa y registra de forma diaria. 4. Captura las incapacidades en el SIREH, dicha información servirá de base para el pago de las cuotas Obrero-Patronales del IMSS; con los siguientes datos: número de empleado, fecha de inicio de la incapacidad, folio y/o número de la misma, rama del seguro (enfermedad general, maternidad y riesgo de trabajo) y días otorgados por la incapacidad. Certificado de Incapacidad SIREH 5. Captura quincenalmente la relación de movimientos en hoja de cálculo, para llevar un control de descuentos, reintegros y días enfermo, la cual se compara con el sistema de nóminas. 6. Genera en el SIREH el reporte quincenal de movimientos por incapacidades en original y copia, revisa, firma y turna al/a Subjefe/a de Seguridad Social para su revisión y firma. SIREH Reporte 5 de 10

132 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 RESPONSABLE Subjefe/a de Seguridad Social Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES DESCRIPCION 7. Recibe el reporte quincenal en original y copia, revisa en forma aleatoria y en su caso realiza las aclaraciones pertinentes, validando con su firma los movimientos por incapacidades y turna al/la Técnico/a B para su entrega al/la Jefe/a de Depto. 8. Recibe el reporte quincenal de movimientos por incapacidades en original y copia, revisa, firma de Vo. Bo. y devuelve al/la Técnico/a B. MATERIALES Y/O ANEXOS Reporte Quincenal Reporte Quincenal Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social Subjefe/a de Seguridad Social Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Técnico/a B de Seguridad Social 9. Recibe el reporte firmado en original y copia, turna original al/la Profesional Ejecutivo de la Subjefatura de Nóminas e Impuestos para su revisión en la nómina. 10. Recibe del/la Profesional Ejecutivo del Subsistema Integral de Nóminas e Impuestos el reporte de los movimientos en nómina revisa, realiza los ajustes y en caso de no poder aplicar los movimientos informa al/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social. 11. Recibe de la Subjefatura el reporte quincenal con la aplicación de los descuentos de nómina por días enfermo, pudiéndose presentar dos casos: 11.1 Que existan diferencias en la aplicación de días enfermo, en este caso, ajusta en el SIREH los días reales aplicados en la nómina y se reprograman los días faltantes para la siguiente nómina. Termina procedimiento. Reporte Quincenal Reporte Quincenal 6 de 10

133 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 RESPONSABLE PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES DESCRIPCION MATERIALES Y/O ANEXOS Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas 11.2 Que no existan diferencias en la aplicación de días enfermo, en este caso, archiva el reporte y los certificados de incapacidad en los expedientes que correspondan, de acuerdo a cada registro patronal. Termina procedimiento. 7 de 10

134 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES TRABAJADOR/A JEFE/A DEL DEPTO. DE NÓMINAS E IMPUESTOS SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL TÉCNICO/A B INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL PROFESIONAL EJECUTIVO SUBSISTEMA INTEGRAL DE NÓMINA Inicia 1 Recibe del IMSS el Certificado de Incapacidad, e informa al Responsable de su Área de Trabajo que se encuentra incapacitado, indicando padecimiento y datos de la incapacidad. Incapacidad Recibe del Responsable del área de Trabajo a la cual se encuentra adscrito el/la trabajador/a, aviso vía telefónica, fax o correo electrónico de la incapacidad, y notifica al/ la Técnico/a B para que realice los movimientos en la nómina 2 Recibe del Responsable del área de Trabajo a la cual se encuentra adscrito el/la trabajador/a, aviso vía telefónica, fax o correo electrónico de la incapacidad, y notifica al/la Técnico/a B para que realice los movimientos en la nómina 2 Incapacidad Incapacidad 3 Recibe el certificado de incapacidad, revisa y registra de forma diaria. Incapacidad 4 Captura las incapacidades en el SIREH, dicha información servirá de base para el pago de las cuotas Obrero- Patronales del IMSS; con los siguientes datos: número de empleado, fecha de inicio de la incapacidad, folio y/o número de la misma, rama del seguro (enfermedad general, maternidad y riesgo de trabajo) y días otorgados por la incapacidad. A Incapacidad 8 de 10

135 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES TRABAJADOR/A JEFE/A DEL DEPTO. DE NÓMINAS E IMPUESTOS SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL TÉCNICO/A B INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL PROFESIONAL EJECUTIVO SUBSISTEMA INTEGRAL DE NÓMINA A 5 Captura quincenalmente la relación de movimientos en hoja de cálculo, para llevar un control de descuentos, reintegros y días enfermo, la cual se compara con el sistema de nóminas. Incapacidad Recibe el reporte quincenal de movimientos por incapacidades en original y copia, revisa, firma de Vo. Bo. y devuelve al/la Técnico/la B. Recibe el reporte quincenal en original y copia, revisa en forma aleatoria y en su caso realiza las aclaraciones pertinentes, validando con su firma los movimientos por incapacidades y turna al/la Técnico/a B para su entrega al/la Jefe/a de Depto. Genera en el SIREH el reporte quincenal de movimientos por incapacidades en original y copia, revisa, firma y turna al/la Subjefe/a de Seguridad Social para su revisión y firma. Reporte Reporte Reporte 9 Recibe el reporte firmado en original y copia, turna original al/la Profesional Ejecutivo de la Subjefatura de Nóminas e Impuestos para su revisión en la nómina. Reporte B 9 de 10

136 Clave del Documento PR-DENEI-005-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES TRABAJADOR/A JEFE/A DEL DEPTO. DE NÓMINAS E IMPUESTOS SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL TÉCNICO/A B INCAPACIDADES Y SEGURIDAD SOCIAL PROFESIONAL EJECUTIVO SUBSISTEMA INTEGRAL DE NÓMINA B Recibe de la Subjefatura el reporte quincenal con la aplicación de los descuentos de nómina por días enfermo, pudiéndose presentar dos casos: Recibe del/la Profesional Ejecutivo del Subsistema Integral de Nóminas e Impuestos el reporte de los movimientos en nómina, revisa, realiza los ajustes y en caso de no poder aplicar los movimientos informa al/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social. Reporte Reporte Existen diferencias? No Si Que existan diferencias en la aplicación de días enfermo, en este caso, ajusta en el SIREH los días reales aplicados en la nómina y se reprograman los días faltantes para la siguiente nómina. Que no existan diferencias en la aplicación de días enfermo, en este caso, archiva el reporte y los certificados de incapacidad en los expedientes que corresponda, de acuerdo a cada registro patronal. Continúa procedimiento. Reporte Reporte Incapacidad Termina Termina 10 de 10

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138 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT CODIGO: PR-DENEI-006-A2 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 3 REFERENCIAS 3 PROCEDIMIENTO 4 FLUJOGRAMA 7 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

139 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT OBJETIVO Llevar a cabo el envío y recepción de los movimientos de Altas y Bajas ante el Instituto Mexicano del Seguro Social y el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores con el fin de dar cumplimiento a lo establecido en sus Leyes y Reglamentos. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína y Departamentos. NOTACIONES Y DEFINICIONES IDSE: IMSS desde su Empresa IMSS: Instituto Mexicano del Seguro Social INFONAVIT: Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores SBC: Salario Base de Cotización SIREH: Sistema Integral de Recursos Humanos 1 de 11

140 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT POLÍTICAS DE OPERACIÓN Departamento de Nóminas e Impuestos Realizará ante el IMSS e INFONAVIT los movimientos de Altas y Bajas vía Internet teniendo solo cinco días hábiles a partir de la fecha del movimiento. Verificará que los movimientos de Altas y Bajas capturados de forma manual en el archivo de hoja de cálculo y los generados en el SIREH sean correctos. Departamento de Empleo y Política Salarial Entregará en tiempo y forma, de manera individual o a través de transferencia los movimientos de altas y bajas de los/las trabajadores/as al Departamento de Nóminas e Impuestos. Nota: Los capitales constitutivos, cuotas pagadas sin fundamento legal y multas generadas por aviso extemporáneo serán asumidos por el responsable que no haya notificado en tiempo y forma. 2 de 11

141 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT MATERIALES Fichas de Ingreso, Libreta y Transferencias Afil 06: Relación de Movimientos operados Hardware, software, consumibles e Internet. REFERENCIAS Ley del Seguro Social Ley del INFONAVIT Reglamento del Seguro Social Reglamento del INFONAVIT Contrato Colectivo de Trabajo Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica 3 de 11

142 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT 1. Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial los movimientos de ingreso, cambio de registro patronal o baja a través de la Ficha de Ingreso o libreta y firma de recibido. Ficha de Ingreso o Libreta 2. Revisa los datos que contiene la ficha de ingreso para determinar el registro patronal correspondiente, el tipo de trabajador/a y el tipo de contratación para poder realizar el cálculo del SBC y posteriormente capturarlo en la base de datos de la hoja de cálculo. Si el movimiento es entregado mediante libreta los datos que se requieran podrán ser obtenidos en el archivo de consulta de todos los/las empleados/as. 3. Captura los datos de la hoja de cálculo en el Submódulo de Movimientos SIREH, reingresos y/o bajas según sea el caso y genera un archivo con extensión.txt para su envío en el Portal del IMSS (IDSE). 4. Ingresa al Portal del IMSS, accesa a la opción IMSS desde su empresa (IDSE) introduciendo el certificado, usuario y la clave de registro patronal correspondiente a los movimientos. Submódulo de Movimientos IDSE 5. Posteriormente selecciona la opción Afiliación pudiéndose presentar dos situaciones: 5.1 Que el archivo creado se cargue, en este caso, oprime el botón de examinar en la casilla que corresponde al certificado digital, al igual que el botón de examinar en la casilla correspondiente al archivo a cargar. 4 de 11

143 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT Acto seguido introduce la contraseña, presiona el botón firmar archivo, espera el folio de recibido que proporciona la página y lo captura en la base de datos de la hoja de cálculo para la posterior identificación del archivo recibido y procesado por el IMSS. Continúa procedimiento en el punto No.6. IDSE 5.2 Que los movimientos de la hoja de cálculo se capturen directamente en la pantalla del IDSE, en este caso, elige la opción capture y envíe sus movimientos Proporciona los datos que requiere cada campo, da click en el botón Agregar para que sean incorporados al final de la página. Revisa los datos que se cargaron, selecciona la casilla que aparece del lado izquierdo de cada registro y da click en el botón enviar Espera el folio de recibido que proporciona la página y lo captura en la base de datos de la hoja de cálculo para la posterior identificación del archivo recibido y procesado por el IMSS. Continúa procedimiento. 6. Recibe del IMSS en un lapso de 24 hrs. la respuesta del movimiento procesado pudiéndose presentar dos casos: 5 de 11

144 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT Subjefe/a de Seguridad Social Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT 6.1 Que los movimientos sean aceptados por el IMSS, en este caso, imprime los movimientos de altas o bajas por registro patronal para su control. Turna al/la Subjefe/a de Seguridad Social. Continúa procedimiento en el punto No Que algún movimiento sea rechazado por el IMSS, en este caso, realiza la corrección y regresa al punto No Recibe los movimientos impresos de altas o bajas y valida la información para su posterior aplicación a la liquidación de cuotas obreropatronales. 8. Recibe los movimientos de altas o bajas una vez aplicada la liquidación de cuotas obreropatronales para su archivo. 9. Termina procedimiento. IDSE Movimientos Movimientos 6 de 11

145 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL Inicia 1 Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial los movimientos de ingreso, cambio de registro patronal o baja a través de la Ficha de Ingreso o libreta y firma de recibido. Ficha 2 Revisa los datos que contiene la ficha de ingreso para determinar el registro patronal correspondiente, el tipo de trabajador/a y el tipo de contratación para poder realizar el cálculo del SBC y posteriormente capturarlo en la base de datos de la hoja de cálculo. Si el movimiento es entregado mediante libreta los datos que se requieran podrán ser obtenidos en el archivo de consulta de todos los empleados. Ficha 3 Captura los datos de la hoja de cálculo en el Submódulo de Movimientos SIREH, reingresos y/o bajas según sea el caso y genera un archivo con extensión.txt para su envío en el Portal del IMSS (IDSE). A 7 de 11

146 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL A 4 Ingresa al Portal del IMSS, accesa a la opción IMSS desde su empresa (IDSE) introduciendo el certificado, usuario y la clave de registro patronal correspondiente a los movimientos. 5 5 Posteriormente selecciona la opción Afiliación pudiéndose presentar dos situaciones: No El archivo es cargado? Si Que el archivo creado se cargue, en este caso, oprime el botón de examinar en la casilla que corresponde al certificado digital, al igual que el botón de examinar en la casilla correspondiente al archivo a cargar. B 8 de 11

147 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL B Acto seguido introduce la contraseña, presiona el botón firmar archivo, espera el folio de recibido que proporciona la página y lo captura en la base de datos de la hoja de cálculo para la posterior identificación del archivo recibido y procesado por el IMSS. Continúa procedimiento en el punto No Que los movimientos de la hoja de cálculo se capturen directamente en la pantalla del IDSE, en este caso, elige la opción capture y envíe sus movimientos Proporciona los datos que requiere cada campo, da click en el botón Agregar para que sean incorporados al final de la página. Revisa los datos que se cargaron, selecciona la casilla que aparece del lado izquierdo de cada registro y da click en el botón enviar. C 9 de 11

148 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL C Espera el folio de recibido que proporciona la página y lo captura en la base de datos de la hoja de cálculo para la posterior identificación del archivo recibido y procesado por el IMSS. Continúa procedimiento. 2 6 Recibe del IMSS en un lapso de 24 hrs. la respuesta del movimiento procesado pudiéndose presentar dos casos: No El IMSS acepta los movimientos? Si Que los movimientos sean aceptados por el IMSS, en este caso, imprime los movimientos de altas o bajas por registro patronal para su control. Turna al/la Subjefe/a de Seguridad Social. Continúa procedimiento en el punto No.7. 4 D Movimientos 10 de 11

149 Clave del Documento PR-DENEI-006-A2 PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL 3 D Que algún movimiento sea rechazado por el IMSS, en este caso, realiza la corrección y regresa al punto No.5. Recibe los movimientos impresos de altas o bajas y valida la información para su posterior aplicación a la liquidación de cuotas obreropatronales. Movimientos Movimientos 5 8 Recibe los movimientos de altas o bajas una vez aplicada la liquidación de cuotas obrero-patronales para su archivo. Movimientos Termina 11 de 11

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151 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO- PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVIT Y SAR CODIGO: PR-DENEI-007-A4 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 3 REFERENCIAS 3 PROCEDIMIENTO 4 FLUJOGRAMA 8 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

152 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR OBJETIVO Emitir la liquidación de Cuotas Obrero Patronales de forma mensual, elaborando y tramitando el pago que se genera por la contratación de personal subordinado, así como las provisiones para el registro en el gasto a través del Departamento de Nóminas e Impuestos, y de acuerdo con la Ley del IMSS e INFONAVIT. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína y Departamentos. NOTACIONES Y DEFINICIONES AFIL 06: Constancia de Transmisión de Movimientos Afiliatorios IMSS.: Instituto Mexicano del Seguro Social INFONAVIT: Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores SAR: Sistema de Ahorro para el Retiro SIREH: Sistema Integral de Recursos Humanos SUA: Sistema Único de Autodeterminación 1 de 11

153 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR POLÍTICAS DE OPERACIÓN Departamento de Nóminas e Impuestos Será el responsable de emitir en forma mensual la liquidación de cuotas Obrero- Patronales, con todas las incidencias de todos los Registros Patronales a través del Sistema Único de Autodeterminación (SUA). Integrará de manera bimestral en la Cédula de Liquidación de Cuotas las retenciones realizadas a los trabajadores que tengan crédito de INFONAVIT. Departamento de Tesorería Transmitirá los archivos por Internet al Banco en la fecha establecida, asimismo, generará el listado de los cargos y enviará copia al/la Jefe/a del Departamento de Nóminas e Impuestos. 2 de 11

154 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR MATERIALES AFIL 06 Incapacidades. Aviso para retención de descuentos. Cédula de autodeterminación de cuotas, aportaciones y amortizaciones. Sistema Integral de Recursos Humanos (SIREH). Solicitud de Cheque. Aportaciones voluntarias. Hardware, software, consumibles e Internet. REFERENCIAS Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Ley del IMSS Ley del INFONAVIT. Ley Federal del Trabajo. Ley del SAR. Ley de Instituciones de Crédito. Código Fiscal de la Federación. Reglamentos de las leyes del IMSS, INFONAVIT y Ley Federal del Trabajo. Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica 3 de 11

155 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Subjefe/a de Seguridad Social, Profesional Ejecutivo y/o Técnico B 1. Emite a través del Módulo de Seguridad Social la prueba de la liquidación mensual de Cuotas Obrero Patronales por Registro Patronal, número de empleado, nombre y ramas del Seguro Social e INFONAVIT. 2. Verifica que se incluya a todos los/las trabajadores/as que hayan tenido relación laboral durante el periodo de pago, revisa que se reflejen los ausentismos, incapacidades, altas, bajas y el salario base de cotización vigente, aportaciones voluntarias y amortizaciones de crédito al INFONAVIT. 3. Efectúa las correcciones necesarias en la base de datos y emite nuevamente la prueba de la liquidación mensual de Cuotas Obrero- Patronales, validando los cambios. 4. Genera una base de datos la cual contiene salarios, ingresos, bajas e incapacidades mediante el módulo de Seguridad Social para importarla al programa del SUA a fin de generar el pago que se compara por cada Registro Patronal con los datos de la liquidación que emitió el sistema de seguridad social. 5. Efectúa las correcciones necesarias en las bases de datos del SUA, emite la impresión de la liquidación mensual de Cuotas Obrero- Patronales; y crea una carpeta generando un archivo por cada Registro Patronal. Módulo de Seguridad Social SUA 4 de 11

156 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Subjefe/a de Seguridad Social, Profesional Ejecutivo y/o Técnico B Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Subjefe/a de Seguridad Social, Profesional Ejecutivo y/o Técnico B 6. Genera una base de datos mediante el Modulo de Seguridad Social y entrega en archivo electrónico al Departamento de Contabilidad y Departamento de Empleo y Política Salarial para su registro en el gasto de acuerdo a su procedimiento. 7. Elabora un listado con el importe a pagar por Registro Patronal y oficio en original y 4 copias dirigido a la Subdirección de Recursos Financieros, Departamento de Contabilidad, Departamento de Empleo y Política Salarial y Departamento de Tesorería. Turna al/la Jefe/a de Departamento para su firma. 8. Recibe oficio en original y 4 copias con el listado del importe a pagar de la liquidación mensual, revisa, firma y solicita a la Capturista requisite la solicitud de cheque y/o remesa en original y 4 copias. Firma la solicitud y turna a la Subdirección de Recursos Humanos para su visto bueno. 9. Recibe la Solicitud de Cheque y/o Remesa firmada y anexa a la documentación anterior el archivo electrónico con la base de datos generados en el módulo de Seguridad Social, el archivo electrónico con los archivos generados del SUA, y distribuye de la siguiente manera: Departamento de Empleo y Política Salarial: copia del oficio y archivo electrónico generado en el módulo de Seguridad Social con la base de datos del pago para su registro de acuerdo al procedimiento correspondiente. Módulo de Seguridad Social Listado y Oficio Listado/Oficio/ Solicitud de Cheque Listado/Oficio/ Solicitud de Cheque 5 de 11

157 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal: solicitud de cheque y/o remesa, copia del oficio, y archivo electrónico generado en el módulo de Seguridad Social con la base de datos del pago para su trámite de acuerdo al procedimiento correspondiente. Departamento de Contabilidad: copia del oficio y archivo electrónico generado en el módulo de Seguridad Social con la base de datos del pago para su registro de acuerdo al procedimiento correspondiente. Departamento de Tesorería: copia del oficio y archivo electrónico que contiene la base de datos del pago, para su trámite de acuerdo al procedimiento correspondiente. Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Subjefe/a de Seguridad Social 10. Recibe del Departamento de Tesorería copia de la relación de pagos transmitidos y turna al/la Subjefe/a de Seguridad Social para su revisión. 11. Recibe copia de la relación de pagos transmitidos, y valida que los pagos coincidan con la solicitud de cheque enviada. 12. Entrega al/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social, copia de la relación de pagos junto con los acuses de los oficios y copia de la solicitud de cheque y/o remesa, para su archivo en el expediente que corresponda de acuerdo a cada Registro Patronal. 13. Genera el reporte de cédulas del SUA por empleado, y archiva junto con los reportes emitidos en el SIREH por Registro Patronal en los expedientes que correspondan. Copia de la relación de pagos transmitidos SUA/Reporte de Cédulas 6 de 11

158 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Subjefe/a de Seguridad Social 14. Realiza de forma mensual una conciliación con el Departamento de Contabilidad, a fin de que no existan diferencias de registro del gasto. 15. Termina procedimiento. 7 de 11

159 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL PROFESIONAL JECUTIVO TÉCNICO/A B IMPUESTOS JEFE/A DEL DEPTO. DE NÓMINAS E IMPUESTOS Inicia Inicia Inicia Emite a través del Módulo de Seguridad Social la prueba de la liquidación mensual de Cuotas Obrero Patronales por Registro Patronal, número de empleado, nombre y ramas del Seguro Social e INFONAVIT. Emite a través del Módulo de Seguridad Social la prueba de la liquidación mensual de Cuotas Obrero Patronales por Registro Patronal, número de empleado, nombre y ramas del Seguro Social e INFONAVIT. Emite a través del Módulo de Seguridad Social la prueba de la liquidación mensual de Cuotas Obrero Patronales por Registro Patronal, número de empleado, nombre y ramas del Seguro Social e INFONAVIT Verifica que se incluya a todos los/las trabajadores/ as que hayan tenido relación laboral durante el periodo de pago, revisa que se reflejen las licencias, incapacidades, altas, bajas y el salario base de cotización vigente, aportaciones voluntarias y amortizaciones de crédito al INFONAVIT. Verifica que se incluya a todos los/las trabajadores/ as que hayan tenido relación laboral durante el periodo de pago, revisa que se reflejen las licencias, incapacidades, altas, bajas y el salario base de cotización vigente, aportaciones voluntarias y amortizaciones de crédito al INFONAVIT. Verifica que se incluya a todos los/las trabajadores/ as que hayan tenido relación laboral durante el periodo de pago, revisa que se reflejen las licencias, incapacidades, altas, bajas y el salario base de cotización vigente, aportaciones voluntarias y amortizaciones de crédito al INFONAVIT Efectúa las correcciones necesarias en la base de datos y emite nuevamente la prueba de la liquidación mensual de Cuotas Obrero-Patronales, validando los cambios. Efectúa las correcciones necesarias en la base de datos y emite nuevamente la prueba de la liquidación mensual de Cuotas Obrero-Patronales, validando los cambios. Efectúa las correcciones necesarias en la base de datos y emite nuevamente la prueba de la liquidación mensual de Cuotas Obrero-Patronales, validando los cambios Genera una base de datos la cual contiene salarios, ingresos, bajas e incapacidades mediante el módulo de Seguridad Social para importarla al programa del SUA a fin de generar el pago que se compara por cada Registro Patronal con los datos de la liquidación que emitió el sistema de seguridad social. Genera una base de datos la cual contiene salarios, ingresos, bajas e incapacidades mediante el módulo de Seguridad Social para importarla al programa del SUA a fin de generar el pago que se compara por cada Registro Patronal con los datos de la liquidación que emitió el sistema de seguridad social. Genera una base de datos la cual contiene salarios, ingresos, bajas e incapacidades mediante el módulo de Seguridad Social para importarla al programa del SUA a fin de generar el pago que se compara por cada Registro Patronal con los datos de la liquidación que emitió el sistema de seguridad social. A A A 8 de 11

160 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL PROFESIONAL JECUTIVO TÉCNICO/A B IMPUESTOS JEFE/A DEL DEPTO. DE NÓMINAS E IMPUESTOS A A A Efectúa las correcciones necesarias en las bases de datos del SUA, emite la impresión de la liquidación mensual de Cuotas Obrero-Patronales; y crea una carpeta generando un archivo por cada Registro Patronal. Efectúa las correcciones necesarias en las bases de datos del SUA, emite la impresión de la liquidación mensual de Cuotas Obrero-Patronales; y crea una carpeta generando un archivo por cada Registro Patronal. Efectúa las correcciones necesarias en las bases de datos del SUA, emite la impresión de la liquidación mensual de Cuotas Obrero-Patronales; y crea una carpeta generando un archivo por cada Registro Patronal Genera una base de datos mediante el Modulo de Seguridad Social y entrega en archivo electrónico al Departamento de Contabilidad y Departamento de Empleo y Política Salarial para su registro en el gasto de acuerdo a su procedimiento. Genera una base de datos mediante el Modulo de Seguridad Social y entrega en archivo electrónico al Departamento de Contabilidad y Departamento de Empleo y Política Salarial para su registro en el gasto de acuerdo a su procedimiento. Genera una base de datos mediante el Modulo de Seguridad Social y entrega en archivo electrónico al Departamento de Contabilidad y Departamento de Empleo y Política Salarial para su registro en el gasto de acuerdo a su procedimiento Elabora un listado con el importe a pagar por Registro Patronal y oficio en original y 4 copias dirigido a la Subdirección de Recursos Financieros, Departamento de Contabilidad, Departamento de Empleo y Política Salarial y Departamento de Tesorería. Turna al Jefe de Departamento para su firma. Elabora un listado con el importe a pagar por Registro Patronal y oficio en original y 4 copias dirigido a la Subdirección de Recursos Financieros, Departamento de Contabilidad, Departamento de Empleo y Política Salarial y Departamento de Tesorería. Turna al Jefe de Departamento para su firma. Elabora un listado con el importe a pagar por Registro Patronal y oficio en original y 4 copias dirigido a la Subdirección de Recursos Financieros, Departamento de Contabilidad, Departamento de Empleo y Política Salarial y Departamento de Tesorería. Turna al Jefe de Departamento para su firma. Listado Listado Listado Oficio Oficio Oficio 8 Recibe oficio en original y 4 copias con el listado del importe a pagar de la liquidación mensual, revisa, firma y solicita a la Capturista requisite la solicitud de cheque y/o remesa en original y 4 copias. Firma la solicitud y turna a la Subdirección de Recursos Humanos para su visto bueno. B Listado Oficio 9 de 11

161 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL PROFESIONAL JECUTIVO TÉCNICO/A B IMPUESTOS JEFE/A DEL DEPTO. DE NÓMINAS E IMPUESTOS B B B Recibe la Solicitud de Cheque y/o Remesa firmada y anexa a la documentación anterior el archivo electrónico con la base de datos generados en el módulo de Seguridad Social, el archivo electrónico con los archivos generados del SUA, y distribuye como lo indica el procedimiento. Recibe la Solicitud de Cheque y/o Remesa firmada y anexa a la documentación anterior el archivo electrónico con la base de datos generados en el módulo de Seguridad Social, el archivo electrónico con los archivos generados del SUA, y distribuye como lo indica el procedimiento. Recibe la Solicitud de Cheque y/o Remesa firmada y anexa a la documentación anterior el archivo electrónico con la base de datos generados en el módulo de Seguridad Social, el archivo electrónico con los archivos generados del SUA, y distribuye como lo indica el procedimiento. Listado Listado Listado Oficio Oficio Oficio Sol. Ch. Sol. Ch. Sol. Ch. 10 Recibe del Departamento de Tesorería copia de la relación de pagos transmitidos y turna al Subjefe de Seguridad Social para su revisión. 11 Relación Recibe copia de la relación de pagos transmitidos, y valida que los pagos coincidan con la solicitud de cheque enviada. Relación C 10 de 11

162 Clave del Documento PR-DENEI-007-A4 PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL PROFESIONAL JECUTIVO TÉCNICO/A B IMPUESTOS JEFE/A DEL DEPTO. DE NÓMINAS E IMPUESTOS C 12 Entrega al/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad Social, copia de la relación de pagos junto con los acuses de los oficios y copia de la solicitud de cheque y/o remesa, para su archivo en el expediente que corresponda de acuerdo a cada Registro Patronal Relación Oficio Sol. Ch. 13 Genera el reporte de cédulas del SUA por empleado, y archiva junto con los reportes emitidos en el SIREH por Registro Patronal en los expedientes que correspondan Reporte 14 Realiza de forma mensual una conciliación con el Departamento de Contabilidad, a fin de que no existan diferencias de registro del gasto Termina 11 de 11

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164 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES CODIGO: PR-DENEI-008-A3 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 3 REFERENCIAS 3 PROCEDIMIENTO 4 FLUJOGRAMA 6 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

165 Clave del Documento PR-DENEI-008-A3 Vigencia Abril 2116 a Abril 2018 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES OBJETIVO Efectuar quincenalmente la retención por nómina a los/las trabajadores/as que adquieran crédito y realizar el pago bimestral de los mismos ante el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT), con objeto de dar cumplimiento a lo establecido en su ley y reglamento. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína y Departamentos. NOTACIONES Y DEFINICIONES INFONAVIT: Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores SIREH: Sistema Integral de Recursos Humanos SUA: Sistema Único de Autodeterminación 1 de 7

166 Clave del Documento PR-DENEI-008-A3 Vigencia Abril 2116 a Abril 2018 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES POLÍTICAS DE OPERACIÓN Trabajador/a Requisitará el Aviso para Retención de Descuentos otorgado por el INFONAVIT y lo entregará en sus oficinas. Departamento de Nóminas e Impuestos Llevará el control de los descuentos quincenales y de los pagos bimestrales de la amortización de los créditos otorgados por el INFONAVIT. Aplicará el descuento del crédito en la nómina y verificará que aparezcan quincenalmente los descuentos subsecuentes en la misma. Elaborará el pago de la amortización de los créditos vigentes que se tengan con el INFONAVIT, según el factor o porcentaje que indique el Aviso para la Retención de Descuentos o la Cédula de Liquidación emitida por el IMSS mediante el SUA. Eliminará el descuento de la nómina mediante el SIREH y el pago del SUA, cuando el INFONAVIT expida el Aviso de Suspensión de Descuentos. Subdirección de Recursos Humanos Firmará la Solicitud de Cheque correspondiente al pago de los créditos otorgados por el INFONAVIT a los/las trabajadores/as. Departamento de Tesorería Realizará bimestralmente el pago de Cuotas Obrero-Patronales al INFONAVIT mediante transferencia electrónica y entregará copia de la misma y de los estados de cuenta donde aparezca el cargo al Departamento de Nóminas e Impuestos. 2 de 7

167 Clave del Documento PR-DENEI-008-A3 Vigencia Abril 2116 a Abril 2018 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES MATERIALES Cédula de Liquidación y/o Aviso para la Retención de Descuentos SIREH SUA Hardware, software, consumibles e Internet. REFERENCIAS Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Ley del INFONAVIT Ley Federal del Trabajo Ley de Instituciones de Crédito Código Fiscal de la Federación Reglamento de la Ley del INFONAVIT Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica 3 de 7

168 Clave del Documento PR-DENEI-008-A3 Vigencia Abril 2116 a Abril 2018 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Trabajador/a 1. Recibe del INFONAVIT una vez que le es otorgado el crédito, el Aviso para Retención de Descuentos en original y copia y lo entrega al Depto. de Nóminas e impuestos o al/la Director/a de la Unidad según sea el caso para su fecha, firma y sello. Aviso para Retención de Descuentos Nota: El/la Director/a de la Unidad deberá enviar mediante valija el original del Aviso para Retención de Descuentos al Depto. de Nóminas e Impuestos y entregar una copia al/la trabajador/a. Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT Trabajador/a Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT 2. Recibe el Aviso para Retención de Descuentos en original y copia, recaba la firma del/la Jefe/a de Depto. de Nóminas, sella y entrega una copia al/la trabajador/a. 3. Recibe copia del Aviso para Retención de Descuentos debidamente requisitado y lo entrega al INFONAVIT ó Inmobiliaria. 4. Captura en el SIREH los créditos nuevos notificados por el INFONAVIT mediante la Cédula de Autodeterminación de Cuotas, Aportaciones y Amortizaciones y/o Aviso para la Retención de Descuentos para el descuento en nómina. 5. Guarda el archivo electrónico de la Cédula de Autodeterminación de Cuotas, Aportaciones y Amortizaciones y el Aviso para la Retención de Descuentos en el expediente correspondiente. Aviso para Retención de Descuentos SIREH Cédula de Autodeterminación de Cuotas, Aportaciones y Amortizaciones y/o Aviso para la Retención de Descuentos 4 de 7

169 Clave del Documento PR-DENEI-008-A3 Vigencia Abril 2116 a Abril 2018 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT 6. Captura en el SUA los créditos nuevos notificados por el INFONAVIT mediante la Cédula de Liquidación y/o Aviso para la Retención de Descuentos para realizar el pago. 7. Elabora en una hoja de cálculo un control bimestral por trabajador/a, tipo de descuento y retención quincenal, para determinar el pago que será comparado con el determinado por el SUA. SUA Cédula de Liquidación y/o Aviso para la Retención de Descuentos 8. Compara la amortización de los créditos a pagar en el momento que se generen en el SUA los cálculos para el pago de cuotas obrero-patronales IMSS-INFONAVIT correspondientes al pago bimestral. 9. En caso de existir diferencias realiza las correcciones y regresa al punto No Termina procedimiento. Nota: Continúa el Procedimiento para la Emisión de Cuotas Obrero-Patronales y Provisiones del IMSS, INFONAVIT y SAR. 5 de 7

170 Clave del Documento PR-DENEI-008-A3 Vigencia Abril 2116 a Abril 2018 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES TRABAJADOR/A PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT Inicia 1 2 Recibe del INFONAVIT una vez que le es otorgado el crédito, el Aviso para Retención de Descuentos en original y copia y lo entrega al Depto. de Nóminas e impuestos o al/la Director/a de la Unidad según sea el caso para su fecha, firma y sello Recibe el Aviso para Retención de Descuentos en original y copia, recaba la firma del/la Jefe/a de Depto. de Nóminas, sella y entrega una copia al trabajador. Aviso para Retención de Descuentos Aviso para Retención de Descuentos Nota: El/la Director/a de la Unidad deberá enviar mediante valija el original del Aviso para Retención de Descuentos al Depto. de Nóminas e Impuestos y entregar una copia al/la trabajador/a 3 Recibe copia del Aviso para Retención de Descuentos debidamente requisitado y lo entrega al INFONAVIT ó Inmobiliaria. Aviso para Retención de Descuentos 4 Captura en el SIREH los créditos nuevos notificados por el INFONAVIT mediante la Cédula de Autodeterminación de Cuotas, Aportaciones y Amortizaciones y/o Aviso para la Retención de Descuentos para el descuento en nómina. Aviso para Retención de Descuentos 5 Guarda el archivo electrónico de la Cédula de Autodeterminación de Cuotas, Aportaciones y Amortizaciones y el Aviso para la Retención de Descuentos en el expediente correspondiente. Aviso para Retención de Descuentos A 6 de 7

171 Clave del Documento PR-DENEI-008-A3 Vigencia Abril 2116 a Abril 2018 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES TRABAJADOR/A PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT A 6 Captura en el SUA los créditos nuevos notificados por el INFONAVIT mediante la Cédula de Liquidación y/o Aviso para la Retención de Descuentos para realizar el pago. 7 Elabora en una hoja de cálculo un control bimestral por trabajador/a, tipo de descuento y retención quincenal, para determinar el pago que será comparado con el determinado con el SUA. 1 8 Compara la amortización de los créditos a pagar en el momento que se generen en el SUA los cálculos para el pago de cuotas obrero-patronales IMSS- INFONAVIT correspondientes al pago bimestral. 9 En caso de existir diferencias realiza las correcciones y regresa al punto No.8. 1 Termina 7 de 7

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173 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) CODIGO: PR-DENEI-009-A4 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 3 REFERENCIAS 3 PROCEDIMIENTO 4 FLUJOGRAMA 7 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/NÓMINAS

174 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) OBJETIVO Efectuar mensualmente la retención por nómina a los/las trabajadores/as que adquieren crédito con el Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores (INFONACOT), así como realizar el pago del mismo con base a lo establecido en su reglamento. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Coordinaciones Regionales, Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización, Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína y Departamentos. NOTACIONES Y DEFINICIONES INFONACOT: Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores SIREH: Sistema Integral de Recursos Humanos 1 de 11

175 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) POLÍTICAS DE OPERACIÓN Subdirección de Recursos Humanos Revisará y autorizará la Solicitud de Cheque y la Relación de Trabajadores/as con Crédito para realizar el pago mensual al INFONACOT. Departamento de Nóminas e Impuestos Informará al INFONACOT las bajas por despido o renuncia de los/las trabajadores/as que tengan crédito para que sean eliminados de la Cédula de Notificación. Notificará al INFONACOT a través de los documentos que correspondan, los cambios de domicilio, altas, bajas de la Institución, cambios de sello o firmas de los representantes que certifican los datos de la Institución mediante las tarjetas de Solicitud de Registro del Centro de Trabajo. Departamento de Tesorería Realizará mensualmente el pago al INFONACOT y entregara copia del comprobante de la transferencia bancaria al Departamento de Nóminas e Impuestos. Trabajador/a Realizará el depósito del monto correspondiente al crédito del INFONACOT en caso de que éste no sea aplicado en nomina por encontrarse incapacitado o con licencia sin goce de sueldo. 2 de 11

176 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) MATERIALES SIREH Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de Trabajo Tarjeta de Solicitud de Registro del Centro de Trabajo Cédula de Notificación Hardware, software, consumibles e Internet REFERENCIAS Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica. 3 de 11

177 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Trabajador/a 1. Requiere al Depto. de Nóminas e Impuestos una Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de Trabajo para el trámite de crédito ante el Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores. Nota: En el caso de los/las trabajadores/as de zona foránea, realizarán el trámite vía fax o correo electrónico. Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT Trabajador/a Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT 2. Obtiene los datos laborales del SIREH para el llenado de la Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de Trabajo en los espacios correspondientes. 3. Recaba la firma del/la Jefe/a de Depto. en la Solicitud de Crédito-Certificación, sella y entrega al/la trabajador/a. 4. Recibe la Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de Trabajo requisitada, firmada y sellada. La presenta en las oficinas del INFONACOT para el trámite correspondiente. 5. Descarga de Internet del portal de INFONACOT la Cédula de Notificación y revisa si existen nuevos créditos. 6. Captura en el SIREH los créditos nuevos para su aplicación en nómina indicando el monto total de crédito, el monto mensual y número de meses a descontar. SIREH Solicitud de Crédito- Certificación del Centro de Trabajo Solicitud de Crédito- Certificación del Centro de Trabajo Cédula de Notificación SIREH 4 de 11

178 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Profesional Ejecutivo INFONAVIT y FONACOT 7. Genera un listado en Excel con los créditos vigentes, nuevos y liquidados; que turna al/la Subjefe/a del Sistema de Nómina para la revisión de la aplicación en nómina de los descuentos. Listado de créditos 8. Revisa de forma mensual que aparezcan en la nómina los descuentos aplicados a cada trabajador/a de los créditos vigentes durante los períodos que indica el INFONACOT. En caso de que algún descuento no sea aplicado, éste será descontado en la siguiente nómina. 9. Captura las incidencias del personal con crédito en el portal de Internet del INFONACOT, obtiene la cédula del monto correcto a pagar y la imprime. Portal de INFONACOT 10. Elabora en Excel la relación de trabajadores/as con crédito por centro de costo, número de empleado y monto de crédito por empleado en tres tantos. 11. Obtiene el monto total a pagar y solicita a la Capturista elabore una Solicitud de Cheque, misma que turna al/la Jefe/a de Depto. para su firma junto con la relación de trabajadores por centro de costo. 12. Recibe del/la Jefe/a de Depto. de Nóminas e Impuestos la Solicitud de Cheque junto con la Relación de Trabajadores autorizada por la Subdirección de Recursos Humanos. Turna para su revisión al/la Subjefe/a de Seguridad Social anexando la Cédula de Notificación de Altas y Pagos. Relación de Trabajadores Solicitud de Cheque Solicitud de Cheque y Relación de Trabajadores Cédula de Notificación 5 de 11

179 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) MATERIALES DESCRIPCION Y/O ANEXOS RESPONSABLE Subjefe/a de Seguridad Social 13. Recibe Solicitud de Cheque junto con la Relación de Trabajadores y la Cédula de Notificación de Altas y Pagos, revisa y devuelve al/la Profesional Ejecutivo para su envío en tiempo y forma al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal. Solicitud de Cheque Cédula de Notificación Nota: Una vez que la información es enviada al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, termina la responsabilidad para el Depto. de Nóminas, por lo que si el pago no se realiza en la fecha establecida los recargos generados por omisión de pago serán cargados a quién resulte responsable. 14. Recibe del Depto. de Tesorería copia del comprobante de la transferencia bancaria con el monto pagado para su archivo y control en el expediente que corresponda. Comprobante de transferencia bancaria 15. Termina procedimiento. 6 de 11

180 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) TRABAJADOR/A PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL Inicia 1 2 Requiere al Depto. de Nóminas e Impuestos una Solicitud de Crédito- Certificación del Centro de Trabajo para el trámite de crédito ante el Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores. Obtiene los datos laborales del SIRE para el llenado de la Solicitud de Crédito- Certificación del Centro de Trabajo en los espacios correspondientes. Nota: En caso de los/las Trabajadores/as de zona foránea, realizarán el trámite vía fax o correo electrónico Solicitud 3 Recaba la firma del/la Jefe/a de Depto. en la Solicitud de Crédito-Certificación, sella y entrega al/la trabajador/a. Solicitud 4 Recibe la Solicitud de Crédito- Certificación del Centro de Trabajo requisitada, firmada y sellada. La presenta en las oficinas del INFONACOT para el trámite correspondiente. Solicitud A 7 de 11

181 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) TRABAJADOR/A PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL A 5 Descarga de Internet del portal de INFONACOT la Cédula de Notificación y revisa si existen nuevos créditos. Cédula 6 Captura en el SIREH los créditos nuevos para su aplicación en nómina indicando el monto total de crédito, el monto mensual y número de meses a descontar. 7 Genera un listado en Excel con los créditos vigentes, nuevos y liquidados; que turna al/la Subjefe/a del Sistema de Nómina para la revisión de la aplicación en nómina de los descuentos. B 8 de 11

182 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) TRABAJADOR/A PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL B 8 Revisa de forma mensual que aparezcan en la nómina los descuentos aplicados a cada trabajador/a de los créditos vigentes durante los períodos que indica el INFONACOT. En caso de que algún descuento no sea aplicado, éste será descontado en la siguiente nómina. 9 Captura las incidencias del personal con crédito en el portal de Internet del INFONACOT, obtiene la cédula del monto correcto a pagar y la imprime. 10 Elabora en Excel la relación de trabajadores con crédito por centro de costo, número de empleado y monto de crédito por empleado en tres tantos. Relación C 9 de 11

183 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) TRABAJADOR/A PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL C 11 Obtiene el monto total a pagar y solicita a la Capturista elabore una Solicitud de Cheque, misma que turna al/la Jefe/a de Depto. para su firma junto con la relación de trabajadores por centro de costo. Sol. Ch. Relación Recibe del/la Jefe/a de Depto. de Nóminas e Impuestos la Solicitud de Cheque junto con la Relación de Trabajadores autorizada por la Subdirección de Recursos Humanos. Turna para su revisión al/la Subjefe/ a de Seguridad Social anexando la Cédula de Notificación de Altas y Pagos. Recibe Solicitud de Cheque junto con la Relación de Trabajadores y la Cédula de Notificación de Altas y Pagos, revisa y devuelve al/la Profesional Ejecutivo para su envío en tiempo y forma al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal. Sol. Ch. Relación Cédula Sol. Ch. Relación Cédula Nota: Una vez que la información es enviada al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, termina la responsabilidad para el Depto. de Nóminas, por lo que si el pago no se realiza en la fecha establecida los recargos generados por omisión de pago serán cargados a quién resulte responsable. D 10 de 11

184 Clave del Documento PR-DENEI-009-A4 PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT) TRABAJADOR/A PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIAL D 14 Recibe del Depto. de Tesorería copia del comprobante de la transferencia bancaria con el monto pagado para su archivo y control en el expediente que corresponda. Comprobante Termina 11 de 11

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186 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE DERECHOS DE OBRA PÚBLICA CODIGO: PR-DENEI-010-A3 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 3 REFERENCIAS 3 PROCEDIMIENTO 4 FLUJOGRAMA 5 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

187 Clave del Documento PR-DENEI-010-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE DERECHOS DE OBRA PÚBLICA OBJETIVO Retener y enterar a la Secretaría de la Función Pública, el derecho de Servicio de Vigilancia, Inspección y Control a través del portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, cada vez que se realice una Obra Pública en Centros de Integración Juvenil, A.C. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Departamento de Servicios Generales, Departamento de Tesorería y Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal. NOTACIONES Y DEFINICIONES CLC: Cuentas por Liquidar Certificadas. SFP: Secretaría de la Función Pública. SIT: Sistema Integral de Tesorería. 1 de 5

188 Clave del Documento PR-DENEI-010-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE DERECHOS DE OBRA PÚBLICA POLÍTICAS DE OPERACIÓN Departamento de Nóminas e Impuestos Recibirá del Departamento de Servicios Generales la información correspondiente al trabajo de Obra Pública realizado y el monto a pagar por derecho de Servicio de Vigilancia, Inspección y Control. Notificará mediante el SIT el pago de impuestos por concepto de pago de las estimaciones de obra en el año y el mes en que se haya realizado (retenciones 5 al millar). Conciliará anualmente con el Departamento de Servicios Generales las retenciones de pago por derecho de Obra Pública. (En caso de existir información). Departamento de Servicios Generales Dará aviso al Departamento de Nóminas e Impuestos cuando se realicen trabajos de obra pública y le enviará copia de las facturas que amparen el servicio. Revisará que la factura que ampara el servicio cumpla con los requisitos fiscales establecidos. Conciliará anualmente con el Departamento de Nóminas e Impuestos las retenciones de pago por derecho de Obra Pública. (En caso de existir información). Departamento de Tesorería Entregará la CLC con estatus de Autorizador de Ramo para su envío a la SFP. NOTA: El área causante del retraso en los tiempos establecidos para el pago, será el responsable de cubrir la actualización y los recargos generados por el pago extemporáneo. 2 de 5

189 Clave del Documento PR-DENEI-010-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE DERECHOS DE OBRA PÚBLICA MATERIALES Copia de la factura CLC Hardware, software, consumibles e Internet REFERENCIAS Ley de Derechos, Art.191 publicado el 13/05/2005 Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas Código Fiscal de La Federación Art.2 Fracc. IV Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica 3 de 5

190 Clave del Documento PR-DENEI-010-A3 RESPONSABLE Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE DERECHOS DE OBRA PÚBLICA DESCRIPCION 1. Recibe del Depto. de Tesorería el oficio de Cuentas por Liquidar Certificadas con estatus de Autorizador de Ramo. 2. Revisa que el oficio contenga la siguiente información: Folio SIAF (CLC) Folio DEPENDENCIA Número de Factura Importe de la Factura Nombre, RFC y CURP del Proveedor Centro de Costo al que se enviará la retención. Importe de la retención IVA o ISR. Acompañado de los siguientes documentos: Comprobante de pago por Cuentas por Liquidar Certificadas. Comprobante de pago de la Factura. Copia de la Factura. Turna al/la Subjefe/a de Nómina e Impuestos para su validación. 3. Captura y elabora los papeles de trabajo correspondientes al acumulado de retenciones. 4. Genera la hoja de ayuda en el portal de la SFP y envía el pago electrónico de contribuciones federales para el pago por CLC a través del SIT. 5. Verifica el historial de pagos para dar seguimiento al estatus, y una vez que se encuentre en Autorizado imprime el Certificado y lo integra al expediente. 6. Termina Procedimiento. MATERIALES Y/O ANEXOS Oficio de CLC Papeles de trabajo Portal SFP SIT Certificado 4 de 5

191 Clave del Documento PR-DENEI-010-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE DERECHOS DE OBRA PÚBLICA CAPTURISTA SUBJEFE/A DE NÓMINAS E IMPUESTOS Inicia 1 Recibe del Depto. de Tesorería el oficio de Cuentas por Liquidar Certificadas con estatus de Autorizador de Ramo. Oficio CLC Revisa que el oficio contenga la siguiente información: folio SIAF (CLC), folio DEPENDENCIA, No. de Factura, importe, nombre, RFC y CURP del proveedor, centro de costo, importe de la retención, IVA o ISR, y acompañado de lo siguiente: comprobante de pago por CLC, comprobante de pago de la factura y copia de la misma. Turna al/la Sujefe/a de Nómina e Impuestos para su validación. 2 Oficio CLC Comprobante CLC Comprobante factura Copia factura Captura y elabora los papeles de trabajo correspondientes al acumulado de retenciones. 3 Oficio CLC Comprobante CLC Comprobante factura Copia factura 4 Genera la hoja de ayuda en el portal de la SFP y envía el pago electrónico de contribuciones federales para el pago por CLC a través del SIT. 5 Verifica el historial de pagos para dar seguimiento al estatus, y una vez que se encuentre en Autorizado imprime el Certificado y lo integra al expediente. Certificado CLC Termina 5 de 5

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193 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES CODIGO: PR-DENEI-011-A3 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 2 REFERENCIAS 3 PROCEDIMIENTO 4 FLUJOGRAMA 6 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

194 Clave del Documento PR-DENEI-011-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES OBJETIVO Cumplir oportunamente con las contribuciones estatales en materia fiscal que conciernen a la Institución, apegándose a la legislación vigente con objeto de cumplir en tiempo y forma con las mismas. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Coordinaciones Regionales, Centros de Integración Juvenil de zona foránea, Unidades de Hospitalización de zona foránea, Unidades Tratamiento a Usuarios de Heroína de zona foránea, Departamento de Empleo y Política Salarial, Departamento de Contabilidad, Departamento de Tesorería y Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal. NOTACIONES Y DEFINICIONES CLC: Cuentas por Liquidar Certificadas. TESOFE: Tesorería de la Federación. Unidades Operativas: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización y Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína de zona metropolitana y foránea. 1 de 8

195 Clave del Documento PR-DENEI-011-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES POLÍTICAS DE OPERACIÓN Departamento de Nóminas e Impuestos Determinará el monto a retener a los/las trabajadores/as por concepto de Contribuciones Estatales en materia fiscal para su correcto y oportuno cumplimiento. Atenderá las Auditorías Fiscales y la Auditoría de Obligaciones a las Contribuciones Locales, proporcionando la información necesaria. Departamento de Tesorería Realizará el pago de las contribuciones mediante transferencia electrónica y entregará copia del comprobante de pago al Departamento de Nóminas e Impuestos mediante correo electrónico; y al Departamento de Contabilidad los comprobantes de pago originales correspondientes al Impuesto Sobre Nómina de los diferentes Estados. Departamento de Empleo y Política Salarial Solicitará el recurso para el pago de las contribuciones a la TESOFE para depósito en cuenta institucional. Directores/as o Responsables de Unidades Operativas Notificarán al Departamento de Nóminas e Impuestos los requerimientos de los gobiernos estatales, así como las modificaciones a la legislación vigente. 2 de 8

196 Clave del Documento PR-DENEI-011-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES MATERIALES Relaciones por centro de costo y por persona Solicitud de Cheque Hardware, software, consumibles e Internet. REFERENCIAS Ley de Ingresos de los Estados Ley de Hacienda de los Estados Código Financiero de los Estados Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica. 3 de 8

197 Clave del Documento PR-DENEI-011-A3 RESPONSABLE Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES DESCRIPCION 1. Elabora los concentrados de las remuneraciones gravables del mes que son la base para el cálculo del impuesto. 2. Realiza el cálculo aritmético del impuesto correspondiente de acuerdo a la legislación de cada Estado para determinar el impuesto a pagar del período. 3. Elabora las relaciones por centro de costo y por persona de la base y del impuesto correspondiente. 4. Elabora la base de datos de las contribuciones del período y las declaraciones de impuestos por Internet en los formatos establecidos por cada Estado obteniendo la línea de captura para su pago. 5. Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago del Impuesto sobre Nóminas de los diferentes Estados, estableciendo la partida y actividad institucional. 6. Elabora la Solicitud de Cheque anexa las relaciones por estado, copia del oficio solicitando el recurso para el pago y turna al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos. 7. Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centro de costo, valida, firma y turna al/la Jefe/a de Depto. 8. Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centro de costo, revisa, firma y recaba la firma de la Subdirección de Recursos Humanos en ambos documentos. Devuelve al/la Profesional Ejecutivo de Finiquitos. MATERIALES Y/O ANEXOS Concentrados de remuneraciones Relaciones por centro de costo y por persona Solicitud de Cheque y Relaciones por estado Solicitud de Cheque y Relaciones por estado 4 de 8

198 Clave del Documento PR-DENEI-011-A3 RESPONSABLE Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES DESCRIPCION 9. Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centro de costo, tramita el pago ante el Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal de acuerdo al procedimiento de cheques entregando la línea de captura al Depto. de Tesorería en la fecha de pago. 10. Verifica el cumplimiento del pago del impuesto del periodo en tiempo y forma. 11. Lleva a cabo la conciliación mensual del entero del impuesto sobre nóminas con el Departamento de Contabilidad. 12. Termina procedimiento. MATERIALES Y/O ANEXOS Solicitud de Cheque y Relaciones por estado 5 de 8

199 Clave del Documento PR-DENEI-011-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Inicia 1 2 Elabora los concentrados de las remuneraciones gravables del mes que son la base para el cálculo del impuesto. Realiza el cálculo aritmético del impuesto correspondiente de acuerdo a la legislación de cada Estado para determinar el impuesto a pagar del período. 3 Elabora las relaciones por centro de costo y por persona de la base y del impuesto correspondiente. Relaciones 4 Elabora la base de datos de las contribuciones del período y las declaraciones de impuestos por Internet en los formatos establecidos por cada Estado obteniendo la línea de captura para su pago. Relaciones A 6 de 8

200 Clave del Documento PR-DENEI-011-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos A 5 Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago del Impuesto sobre Nóminas de los diferentes Estados, estableciendo la partida y actividad institucional. Relaciones Oficio Elabora la Solicitud de Cheque anexa las relaciones por estado, copia del oficio solicitando el recurso para el pago y turna a/lal Subjefe/a de Nóminas e Impuestos. Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centros de costo, valida, firma y turna al/la Jefe/a de Depto. Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centros de costo, revisa, firma y recaba la firma de la Subdirección de Recursos Humanos en ambos documentos. Devuelve al/la Profesional Ejecutivo de Finiquitos. Relaciones Relaciones Relaciones Oficio Oficio Oficio Sol. Ch. Sol. Ch. Sol. Ch. 9 Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centros de costo, tramita el pago ante el Depto de Análisis Financiero y Control Presupuestal de acuerdo al procedimiento de cheques entregando la línea de captura al Depto. de Tesorería en la fecha de pago. Relaciones Oficio Sol. Ch. B 7 de 8

201 Clave del Documento PR-DENEI-011-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos B Verifica el cumplimiento del pago del impuesto del periodo en tiempo y forma. Lleva a cabo la conciliación mensual del entero del impuesto sobre nóminas con el Departamento de Contabilidad. Termina 8 de 8

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203 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES CODIGO: PR-DENEI-012-A3 ÍNDICE PAG. OBJETIVO 1 ALCANCE 1 NOTACIONES Y DEFINICIONES 1 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 2 MATERIALES 3 REFERENCIAS 4 PROCEDIMIENTO 5 FLUJOGRAMA 12 PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo Marzo 2016 Abril 2016 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS

204 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES OBJETIVO Cumplir oportunamente con las contribuciones federales en materia fiscal que conciernen a la Institución, apegándose a la legislación vigente con objeto de cumplir en tiempo y forma con las mismas. ALCANCE Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Subdirección de Recursos Humanos, Subdirección de Adquisiciones y Servicios, Departamento de Relaciones Laborales, Departamento de Empleo y Política Salarial, Departamento de Contabilidad, Departamento de Tesorería y Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal. NOTACIONES Y DEFINICIONES CLC: Cuentas por Liquidar Certificadas. ISR: Impuesto Sobre la Renta IVA: Impuesto al Valor Agregado SAT: Servicio de Administración Tributaria SIREH: Sistema Integral de Recursos Humanos SIT: Sistema Integral de Tesorería. TESOFE: Tesorería de la Federación 1 de 20

205 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES POLÍTICAS DE OPERACIÓN Departamento de Nóminas e Impuestos Determinará el monto a retener a los/las trabajadores/as por concepto de Contribuciones Federales en materia fiscal para su correcto y oportuno cumplimiento. Atenderá las Auditorias Fiscales proporcionando la información necesaria. Enterará al SAT a través del SIT el monto retenido de IVA e ISR por concepto de Servicios Profesionales, Arrendamiento y Servicios. Subdirección de Recursos Financieros Informará al Departamento de Nóminas e Impuestos la fecha del pago de la factura, confirmando la procedencia de los recursos (fiscales o propios), y en caso de estar fuera del plazo para el pago de retenciones, informará a las personas que se les cobrarán recargos y actualizaciones, evitando con esto duplicidad en los pagos. Departamento de Empleo y Política Salarial Solicitará a la TESOFE el recurso para realizar el pago de las contribuciones mediante CLC del capítulo correspondiente. Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal Solicitará a la TESOFE el recurso para realizar el pago de las contribuciones mediante CLC del capítulo correspondiente. 2 de 20

206 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES Departamento de Tesorería Realizará el pago de las retenciones mediante transferencia electrónica y entregará copia del comprobante de la misma al Departamento de Nóminas e Impuestos cuando se requiera. Enviará la CLC en estatus de autorizador de ramo al Departamento de Nóminas e Impuestos. Subdirección de Adquisiciones y Servicios Solicitará al Departamento de Nóminas e Impuestos el pago y las Constancias de Retención de Impuestos por concepto de Prestación de Servicios efectuados. MATERIALES SIREH Solicitud de Cheque CLC Papeles de Trabajo Hardware, software, consumibles e Internet. 3 de 20

207 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES REFERENCIAS Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamento Ley del IVA y su Reglamento Código Fiscal de la Federación y su Reglamento Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C. ANEXOS No aplica. 4 de 20

208 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 RESPONSABLE Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos y Profesional Ejecutivo de Finiquitos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES DESCRIPCION 1. Recibe de los Departamentos de Tesorería, Adquisiciones y Relaciones Laborales los cuales han solicitado la compra contratación o pago de un servicio, el oficio de solicitud de retenciones junto con el original y/o copia de la factura, CLC y la información correspondiente a la fecha, forma de pago y centro de costo, contratos y oficios de liberación. Turna al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos o Profesional Ejecutivo de Finiquitos según corresponda. 2. Realiza el cálculo para la retención correspondiente pudiéndose presentar dos casos: 2.1. Que se trate del Capítulo 1000, pudiéndose presentar a su vez dos casos: Que se trate de Retenciones de Honorarios (Recursos Fiscales), en este caso, elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago de retenciones de ISR e IVA por CLC, estableciendo la partida y actividad institucional Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial la CLC en Autorizador de Ramo de las retenciones de IVA e ISR, captura y elabora los papeles de trabajo correspondientes al acumulado de retenciones por servicios profesionales Genera en el SAT la declaración con línea de captura, que posteriormente carga en el SIT (Pago Electrónico de Contribuciones Federales). MATERIALES Y/O ANEXOS Oficios, factura y contratos Oficio CLC SAT 5 de 20

209 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 RESPONSABLE Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Subjefe/a Subsistema Integral de Nóminas Subjefe/a de Sistemas Subjefe/a de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES DESCRIPCION Verifica el historial de pagos para dar seguimiento al status de la CLC, y una vez que se encuentre en Autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente. Continúa procedimiento en el punto No Que se trate de retenciones de ISR de Sueldos y Salarios, (Recursos Fiscales), en este caso, comparte en común al/la Subjefe/a de Sistemas la base de finiquitos pagados en el mes para integrarlos en la nómina en el periodo que corresponda, posteriormente informa al Subjefe de Nóminas e Impuestos que ha cargado los finiquitos en la base Incorpora las bases para la determinación de factores con los cuales solicita el recurso, posteriormente notifica al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Recibe y revisa la base de los cálculos del ISR retenidos en nómina, y de acuerdo con la legislación vigente, concentra y válida para el pago de impuestos Imprime y valida papeles de trabajo, cédula analítica de impuestos, cédula de remuneraciones y cédula de subsidio para el empleo e ISPT Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago de ISR retenciones por sueldos y salarios, estableciendo la partida y actividad institucional. Pudiéndose presentar dos casos: MATERIALES Y/O ANEXOS Papeles de Trabajo Oficio 6 de 20

210 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 RESPONSABLE Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES DESCRIPCION Que se solicite recurso a la Cuenta Institucional, en este caso, genera en el SAT la declaración con línea de captura y posteriormente genera el Pago Electrónico de Contribuciones Federales y el pago en el SIT a través de Internet. Turna la línea de captura al Depto. de Tesorería en la fecha de pago de la solicitud Elabora la Solicitud de Cheque, anexa papeles de trabajo, cédulas analíticas de impuestos y copia del oficio solicitando el recurso al Depto. de Empleo y Política Salarial; y turna al/la Jefe/a de Depto. para su revisión y firma Recibe documentos, revisa, firma la Solicitud de Cheque, papeles de trabajo y cédulas analíticas de impuestos, recaba la firma de la Subdirección de Recursos Humanos y devuelve al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Entrega la Solicitud de Cheque y la documentación soporte al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal Verifica el Historial de Pagos para dar seguimiento al status de la CLC y una vez autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente. MATERIALES Y/O ANEXOS SAT/SIT Solicitud de Cheque, copia de oficio y papeles de trabajo Solicitud de Cheque, copia de oficio, cédulas analíticas y papeles de trabajo Solicitud de Cheque, copia de oficio, cédulas analíticas y papeles de trabajo 7 de 20

211 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 RESPONSABLE Subjefe/a de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES DESCRIPCION Recibe del Depto. de Tesorería el comprobante de transferencias interbancarias mismo que soporta la operación. Continúa procedimiento en el punto No Que se solicite recurso compensado a la TESOFE, en este caso, recibe del Depto. de Empleo y política Salarial la CLC en Autorizador de Ramo para su envío a través del portal del SAT y posteriormente en el SIT por CLC Verifica el Historial de Pagos para dar seguimiento al status de la CLC y una vez autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente. Continúa procedimiento en el punto No Que se trate de los Capítulos 2000 y 3000, pudiéndose presentar a su vez dos casos: Que el pago de Retenciones (Capítulos 2000 y 3000) se realice con Recursos Propios, en este caso, verifica la información proporcionada por la Subdirección de Recursos Financieros referente a las fechas de pago de las facturas y las personas a las que se les cargaran los recargos y actualizaciones Recibe del Departamento de Adquisiciones oficio y factura para el pago de la retención. MATERIALES Y/O ANEXOS CLC, SAT, SIT SAT Oficio/Factura 8 de 20

212 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 RESPONSABLE Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Jefe/a del Depto. de Nóminas Subjefe/a de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES DESCRIPCION Captura la información y elabora los papeles de trabajo correspondientes al acumulado de retenciones por servicios, honorarios o arrendamientos Elabora la Solicitud de Cheque y la relación de retenciones especificando a que persona o personas les serán aplicados los recargos y actualizaciones (en su caso). Turna al/la Jefe/a de Depto. para su revisión y firma Recibe, revisa y firma la Solicitud de Cheque y la relación de retenciones, recaba la firma de la Subdirección de Recursos Humanos y devuelve al Subjefe de Nóminas e Impuestos Recibe Solicitud de Cheque y relación de retenciones firmadas, y turna al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal Genera en el SAT la declaración con línea de captura y posteriormente el Pago Electrónico de Contribuciones Federales y el pago en el SIT mediante CLC. Turna la línea de captura al Depto. de Tesorería en la fecha de pago de la solicitud Recibe del Depto. de Tesorería el comprobante de transferencias interbancarias mismo que soporta la operación. MATERIALES Y/O ANEXOS Solicitud de Cheque, Relación de Retenciones Solicitud de Cheque, Relación de Retenciones Solicitud de Cheque, Relación de Retenciones SAT, SIT,CLC Verifica el Historial de Pagos para dar seguimiento al status de la CLC y una vez autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente. Continúa procedimiento en el punto No.3. 9 de 20

213 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 RESPONSABLE Capturista PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES DESCRIPCION Que el pago de Retenciones (Capítulos 2000 y 3000) se realice con Recursos Fiscales, en este caso, recibe del Depto. de Tesorería el oficio de CLC con estatus de Autorizador de Ramo, mismo que debe contener lo siguiente: MATERIALES Y/O ANEXOS Oficio de CLC Folio SIAF (CLC) Folio DEPENDENCIA Número de Factura Importe de la Factura Nombre, RFC y CURP del Proveedor Centro de Costo Importe de la retención IVA o ISR Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Acompañado de los siguientes documentos: Comprobante de pago por CLC Comprobante de pago de la factura Copia de la Factura Turna al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos para su validación Recibe documentos, captura la información y elabora los papeles de trabajo correspondientes al acumulado de retenciones por servicios, honorarios o arrendamientos Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial la CLC en Autorizador de Ramo para su envío mediante el SAT y posteriormente a través del SIT por CLC. Comprobante de pago por CLC Comprobante de pago de la factura, Copia de la Factura Comprobante de pago por CLC Comprobante de pago de la factura, Copia de la Factura 10 de 20

214 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 RESPONSABLE Subjefe/a de Nóminas e Impuestos y Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a de Nóminas e Impuestos PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES DESCRIPCION Genera en el SAT la declaración con línea de captura y posteriormente el Pago Electrónico de Contribuciones Federales y línea de captura en el SIT para el pago por CLC Verifican el Historial de Pagos para dar seguimiento al status de la CLC y una vez autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente. Continúa procedimiento. 3. Lleva a cabo las conciliaciones de las retenciones de impuestos de forma mensual con el Depto. de Contabilidad. 4. Termina procedimiento. MATERIALES Y/O ANEXOS SAT, SIT, CLC 11 de 20

215 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a Subsistema Integral de Nóminas Subjefe/a de Sistemas Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos Inicia Recibe de los Departamentos de Tesorería, Adquisiciones y Relaciones Laborales los cuales han solicitado la compra contratación o pago de un servicio, el oficio de solicitud de retenciones junto con el original y/o copia de la factura, CLC y la información correspondiente a la fecha, forma de pago y centro de costo, contratos y oficios de liberación. Turna al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos o Profesional Ejecutivo de Finiquitos según corresponda. Realiza el cálculo para la retención correspondiente pudiéndose presentar dos casos: Realiza el cálculo para la retención correspondiente pudiéndose presentar dos casos: Oficio Factura Oficio Factura Oficio Factura 2000 y y 3000 Capítulo? 1 Capítulo? Que se trate del Capítulo 1000, pudiéndose presentar a su vez dos casos: Que se trate del Capítulo 1000, pudiéndose presentar a su vez dos casos: Tipo de retención? ISR Sueldos y Salarios 2 Honorarios Que se trate de Retenciones de Honorarios (Recursos Fiscales), en este caso, elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago de retenciones de ISR e IVA por CLC, estableciendo la partida y actividad institucional. A Oficio 12 de 20

216 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a Subsistema Integral de Nóminas Subjefe/a de Sistemas Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos A Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial la CLC en Autorizador de Ramo de las retenciones de IVA e ISR, captura y elabora los papeles de trabajo correspondientes al acumulado de retenciones por servicios profesionales. CLC Genera en el SAT la declaración con línea de captura, que posteriormente carga en el SIT (Pago Electrónico de Contribuciones Federales). CLC Verifica el historial de pagos para dar seguimiento al status de la CLC, y una vez que se encuentre en Autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente. Continúa procedimiento en el punto No.3. Que se trate de retenciones de ISR de Sueldos y Salarios, (Recursos Fiscales), en este caso, comparte en común al/la Subjefe/a de Sistemas la base de finiquitos pagados en el mes para integrarlos en la nómina en el periodo que corresponda, posteriormente informa al Subjefe de Nóminas e Impuestos que ha cargado los finiquitos en la base. Incorpora las bases para la determinación de factores con los cuales solicita el recurso, posteriormente notifica al/ la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos. CLC Certificado 3 B 13 de 20

217 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a Subsistema Integral de Nóminas Subjefe/a de Sistemas Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos B Recibe y revisa la base de los cálculos del ISR retenidos en nómina, y de acuerdo con la legislación vigente, concentra y válida para el pago de impuestos Imprime y valida papeles de trabajo, cédula analítica de impuestos, cédula de remuneraciones y cédula de subsidio para el empleo e ISPT Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago de ISR retenciones por sueldos y salarios, estableciendo la partida y actividad institucional. Pudiéndose presentar dos casos: Oficio Dónde se solicita el recurso? 4 5 Cuenta Institucional Recurso compensado TESOFE C 14 de 20

218 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a Subsistema Integral de Nóminas Subjefe/a de Sistemas Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos C Que se solicite recurso a la Cuenta Institucional, en este caso, genera en el SAT la declaración con línea de captura y posteriormente genera el Pago Electrónico de Contribuciones Federales y el pago en el SIT a través de Internet. Turna la línea de captura al Depto. de Tesorería en la fecha de pago de la solicitud Elabora la Solicitud de Cheque, anexa papeles de trabajo, cédulas analíticas de impuestos y copia del oficio solicitando el recurso al Depto. de Empleo y Política Salarial; y turna al/la Jefe/a de Depto. para su revisión y firma. Recibe documentos, revisa, firma la Solicitud de Cheque, papeles de trabajo y cédulas analíticas de impuestos, recaba la firma de la Subdirección de Recursos Humanos y devuelve al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos. Doctos. Doctos Entrega la Solicitud de Cheque y la documentación soporte al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal. Doctos. D 15 de 20

219 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a Subsistema Integral de Nóminas Subjefe/a de Sistemas Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos D Verifica el Historial de Pagos para dar seguimiento al status de la CLC y una vez autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente. Certificado Recibe del Depto. de Tesorería el comprobante de transferencias interbancarias mismo que soporta la operación. Continúa procedimiento en el punto No Que se solicite recurso compensado a la TESOFE, en este caso, recibe del Depto. de Empleo y política Salarial la CLC en Autorizador de Ramo para su envío a través del portal del SAT y posteriormente en el SIT por CLC. CLC D 16 de 20

220 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a Subsistema Integral de Nóminas Subjefe/a de Sistemas Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos D Verifica el Historial de Pagos para dar seguimiento al status de la CLC y una vez autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente. Continúa procedimiento en el punto No Que se trate de los Capítulos 2000 y 3000, pudiéndose presentar a su vez dos casos: Tipo de recurso? Fiscal 6 Propio Que el pago de Retenciones (Capítulos 2000 y 3000) se realice con Recursos Propios, en este caso, verifica la información proporcionada por la Subdirección de Recursos Financieros referente a las fechas de pago de las facturas y las personas a las que se les cargaran los recargos y actualizaciones. E 17 de 20

221 Clave del Documento PR-DENEI-012-A3 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES Capturista Subjefe/a de Nóminas e Impuestos Profesional Ejecutivo de Finiquitos Subjefe/a Subsistema Integral de Nóminas Subjefe/a de Sistemas Jefe/a del Depto. de Nóminas e Impuestos D Recibe del Departamento de Adquisiciones oficio y factura para el pago de la retención Captura la información y elabora los papeles de trabajo correspondientes al acumulado de retenciones por servicios, honorarios o arrendamientos Elabora la Solicitud de Cheque y la relación de retenciones especificando a que persona o personas les serán aplicados los recargos y actualizaciones (en su caso). Turna al/la Jefe/a de Depto. para su revisión y firma. Recibe, revisa y firma la Solicitud de Cheque y la relación de retenciones, recaba la firma de la Subdirección de Recursos Humanos y devuelve al Subjefe de Nóminas e Impuestos. Doctos. Doctos Recibe Solicitud de Cheque y relación de retenciones firmadas, y turna al Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal. Doctos. E 18 de 20