HSBC MÉXICO, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO HSBC INFORMACIÓN FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DE 2004

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1 México, D.F. a 31 de julio de HSBC MÉXICO, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO HSBC INFORMACIÓN FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DE En cumplimiento a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Información Financiera de las Instituciones de Crédito expedidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores el 30 de junio de, y con relación a la revelación de información a fechas intermedias se presentan en este documento los estados financieros consolidados de HSBC México, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero HSBC al 30 de junio de. Las cifras contenidas en el presente reporte se encuentran expresadas en millones de pesos con poder adquisitivo constante al 30 de junio de, excepto donde se indique diferente. Contenido Introducción... 2 Estados Financieros Básicos... 3 Indicadores Financieros... 8 Variaciones Relevantes del Balance y Estado de Resultados... 9 Eventos Subsecuentes... 9 Inversiones en Valores, Reportos e Instrumentos Derivados Cartera de Crédito Impuestos Diferidos Captación, Préstamos e Instrumentos de Deuda Capital Otros Gastos, Otros Productos y Partidas Extraordinarias Valor en Riesgo de Mercado... 15

2 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Introducción EL GRUPO HSBC HSBC México, S.A., es una de las cinco mayores instituciones de banca y servicios financieros en México, con 1,321 sucursales, 4,500 cajeros automáticos y más de 16,822 empleados. HSBC Holdings, plc posee 99.76% del Grupo HSBC México, con oficinas centrales en Londres, Inglaterra, HSBC Holdings, plc atiende a más de 110 millones de clientes en el mundo, a través de sus más de 9,500 oficinas en 79 países y territorios en Europa, la región Asia-Pacífico, el continente Americano, el Medio Oriente y Africa. Con activos de 1,034 miles de millones de dólares al 31 de diciembre de, HSBC representa una de las organizaciones de servicios financieros más grandes del mundo. HSBC es reconocido como EL BANCO LOCAL DEL MUNDO Informes de: Prensa: Londres Karen Ng/Richard Beck Tel: (44) (0) /0633 Hong Kong México Gareth Hewett/Virginia Lo Tel: (852) /4930 Roy Caple Tel: 52 (55) Relaciones con inversionistas: Londres Patrick McGuinness Tel: (44) (0) México Geoffrey Fichte Tel: 52 (55)

3 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Estados Financieros Básicos Balance General Consolidado Millones de Pesos Constantes Activo Disponibilidades... 37,873 36,125 36,940 33,567 36,807 Inversiones en valores... 8,192 10,268 23,099 26,992 22,598 Títulos para negociar 249 1,309 9,167 12,191 4,200 Títulos disponibles para la venta 915 2,054 7,206 8,363 12,310 Títulos conservados a vencimiento 7,028 6,905 6,726 6,438 6,088 Operaciones con valores derivados Saldos deudores en operaciones de reporto Oper. que representan préstamo con colateral Valores no asignados por liquidar Oper. con instrumentos financieros derivados Cartera de crédito vigente Cartera comercial 20,800 20,318 20,661 18,826 19,638 Créditos a entidades financieras 2,409 2,656 2,116 1,746 1,605 Créditos al consumo 11,353 11,528 15,080 14,187 13,781 Créditos a la vivienda 12,531 11,933 11,435 11,113 11,045 Créditos a entidades gubernamentales 3,530 3,887 5,906 6,059 5,760 Créditos a Fobaproa o al IPAB 57,968 57,605 56,681 55,923 56,081 Total cartera vigente 108, , , , ,910 Cartera de crédito vencida Cartera comercial 5,507 4,480 4,171 3,989 3,667 Créditos a entidades financieras Créditos al consumo Créditos a la vivienda 2,619 2, Créditos a entidades gubernamentales Cobro inmediato, remesas y sobregiros Total de cartera vencida 8,760 7,700 5,350 5,182 5,010 Total cartera de crédito 117, , , , ,920 (-) Estimación preventiva para riesgos crediticios (11,058) (9,799) (8,171) (8,012) (7,921) Cartera de crédito (neto) , , , , ,999 Otras cuentas por cobrar (neto)... 5,337 11,378 3,119 16,493 9,996 Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)... 3,254 3,084 3,094 3,336 3,371 Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto)... 3,741 3,423 3,381 2,973 2,496 Otros activos, cargos diferidos e intangibles Total Activo 166, , , , ,

4 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Millones de Pesos Constantes Pasivo Captación , , , , ,090 Depósitos de disponibilidad inmediata 80,158 81,170 96,396 86,953 92,133 Depósitos a plazo 54,405 55,325 52,942 64,125 55,957 Bonos bancarios Préstamos interbancarios y de otros organismos... 10,390 9,248 8,874 8,150 9,805 De exigibilidad inmediata De corto plazo ,382 7,354 De largo plazo 9,666 8,856 8,805 2,488 2,451 Operaciones con valores y derivadas Saldos acreedores en operaciones de reporto Valores a entregar en oper. de préstamo Oper. que representan préstamo con colateral Oper. con instrumentos derivados Otras cuentas por pagar... 8,228 12,350 8,261 16,341 10,532 I.S.R. y P.T.U. por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 8,100 12,160 8,261 16,341 10,361 Obligaciones subordinadas en circulación... 2,004 1,990 2,243 2,210 2,210 Impuestos diferidos Créditos diferidos Total Pasivo , , , , ,797 Capital Contable Capital contribuido... 9,736 9,722 9,676 9,676 9,676 Capital social 3,280 3,280 3,280 3,280 3,280 Prima en venta de acciones 6,456 6,442 6,396 6,396 6,396 Obligac. Subordinadas de conversión oblig Capital ganado... 1,390 1,799 2,171 2,833 1,772 Reservas de capital 2,773 2,779 2,533 2,533 2,388 Resultado de ejercicios anteriores (8) - - 1,580 - Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta (132 ) Res. por conv. de operaciones extranjeras Exceso (insuf.) en la actualización del capital (3,503) (3,281) (3,011) (3,030) (3,077) Res. por tenencia de activos no monetarios Por valuación de activo fijo 1,482 1,168 1,168 1,168 1,168 Por val. de inversiones perm. en acciones (204) (118) (135) (134) (110 ) Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto 838 1,210 1, ,524 Interés minoritario capital Total Capital Contable... 11,128 11,523 11,849 12,510 11,450 Total Pasivo y Capital Contable , , , , ,

5 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Millones de Pesos Constantes Cuentas de Orden Avales otorgados Otras obligaciones contingentes 8,873 11,617 9,809 18,016 14,727 Aperturas de créditos irrevocables Bienes en fideicomiso o mandato 41,235 39,594 44,189 49,284 58,793 Bienes en custodia o en administración 103, , ,009 87,614 98,468 Oper. de banca de inversión por cuenta de terceros neto 14,826 11,501 14,122 24,089 15,080 Montos comprometidos en oper. con FOBAPROA/IPAB 7,773 7,709 7,542 7,439 7,457 Montos contratados en instrumentos derivados 17,977 17,021 23,060 44,663 53,634 Inversiones de los fondos del SAR 2,244 2,308 2,306 2,574 2,691 Integraciones de la cartera crediticia 118, , , , ,224 Otras cuentas de registro 295, , , , , , , , , ,241 Títulos a recibir por reporto 62,095 66,344 60,468 41,994 47,799 (Menos) Acreedores por reporto (62,109) (66,258) (60,454) (41,903) (47,704 ) (14) Deudores por reporto 15,242 17,262 28,098 19,815 26,833 (Menos) Títulos a entregar por reporto (15,233) (17,273) (28,098) (19,826) (26,857 ) 9 (11) - (11) (24) El presente balance general, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. El capital social histórico de la Institución asciende a MNX 2,003 millones. Sección: Grupo Relación con Inversionista., Información Financiera

6 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Estado de Resultados Consolidado Millones de Pesos Constantes Por el trimestre terminado el Acumulado al Ingresos por intereses 4,342 3,734 4,085 4,249 4,441 9,686 8,690 Gastos por intereses (-) 2,055 1,536 1,765 1,753 1,733 4,612 3,486 Posición monetaria (margen) (7) (40) (96) (45) 2 (35) (43) Margen financiero... 2,280 2,158 2,224 2,451 2,710 5,039 5,161 Creación total de reservas (-) , Constitución de provs. globales , Provisiones p/cobertura Fobaproa Margen financiero ajustado por riesgos... 1,523 1,595 1,540 2,074 2,427 3,289 4,501 Comisiones y tarifas... 1,552 1,573 1,670 1,573 1,629 2,996 3,202 Manejo de cuenta Comisiones por servicios 1,162 1,175 1,299 1,202 1,229 2,232 2,431 Comisiones y tarifas pagadas... (146) (142) (159) (163) (166 ) (279) (329 ) Resultado por intermediación Cambios Compra venta de valores, neta Operaciones de reporto (1) Res. por valuación de mercado 117 (7) (94) Ingresos totales de la operación... 3,433 3,319 3,169 3,762 3,975 6,702 7,738 Gastos de administración y promoción (-)... 2,646 2,627 2,890 2,764 2,556 5,224 5,320 Gastos de personal 1,088 1,132 1,239 1,178 1,163 2,107 2,341 Gastos de administración 1,418 1,357 1,511 1,445 1,244 2,835 2,688 Depreciaciones y amortizaciones Resultado de la operación ,419 1,478 2,418 Otros productos Otros gastos (115) (205) (302) (124) (202 ) (211) (326 ) Resultado antes de I.S.R. y P.T.U ,670 1,455 2,644 I.S.R. y P.T.U. causados (29) (68) 164 (4) (177 ) (116) (180 ) I.S.R. y P.T.U. diferidos (299) (270) 15 (330) (615 ) (505) (945 ) Resultados antes de participación en subsidiarias ,519 Participación en el resultado de subsidiarias Resultado por operaciones continuas ,524 Operaciones discontinuadas, extraordinarios y cambios en políticas contables, neto Interés minoritario Utilidad (Pérdida) Neta ,524 El presente estado de resultados se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. Sección: Grupo Relación con Inversionista., Información Financiera - 6 -

7 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Estado de Variaciones en el Capital Contable Por el periodo comprendido del 1 de enero al 30 de junio de Millones de Pesos Capital Contribuido Capital Ganado Capital social Capital social no exhibido Incremento por actualización del capital pagado Prima en venta por acciones Exceso o Incremento por to por Incremen- Incremen insuficiencia actualiza- tenencia Incremento por Incremen- actualiza- por Resultado en la ción del de activos to por Resultado actualización de la actualiza- Resultadoresultados de títulos sión de lizacióninsuficien tarios (por to por ción de valuaciónpor conver- actua- exceso o no mone- prima en ción de de de disponibles paranes extran- capital capital de activo operacio- del cia del valuación venta en Reservas reservas ejercicios ejercicios acciones de capital de capital anteriores anteriores la venta jeras contable contable fijo) Incremento por tenencia de activos no monetarios (por valuación de inversiones permanentes en acciones) Ajustes por obligaciones al retiro Utilidad (pérdida) neta Interés Minoritario Total Capital Contable Saldo al 31 de diciembre de 2, ,220 5,127 1, , (2,957) 0 1,147 (133) 0 1, ,642 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas Traspaso de Resultados de Ejercicios Anteriores , (1,580) 0 Constitución de reservas Pago de dividendos (561) (1,164) (1,725) Otros Total (1,136) (1,580) 0 (1,725) Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral Utilidad integral -Resultado neto ,524 1,524 -Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta (157) (157) -Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable (119) 20 (2) Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Otros Total (156) 0 0 (119) , ,533 Saldo al 30 de junio de 2, ,277 5,127 1,269 1, (132) 11 (2,957) (119) 1,168 (110) 0 1, ,451 El presente estado de variaciones en el capital contable se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en el capital contable fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben

8 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Estado de Cambios en la Situación Financiera Por el periodo comprendido del 1 de enero al 30 de junio de Millones de pesos constantes Actividades de operación Utilidad (pérdida) neta... 1,524 Partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos: Depreciación y amortización 291 Estimación preventiva para riesgos crediticios 660 Provisiones para obligaciones 25 Resultados por valuación a valor razonable (105) Impuestos diferidos 945 Participación en el resultado de subsidiarias (neto) (5) Aumento (disminución) de interés minoritario - 3,335 Partidas relacionadas con la operación: Aumento (disminución) en la captación de ventanilla, mesa de dinero e interbancaria (1,248) Aumento (disminución) en préstamos interbancarios y de otros organismos 931 Amortización de préstamos interbancarios y de otros organismos - Aumento (disminución) de cartera crediticia 3,530 Aumento (disminución) por operaciones de tesorería en instrumentos financieros 307 Aumento (disminución) de otras cuentas por cobrar y por pagar (neto) (4,691) Recursos generados o utilizados por la operación... 2,164 Actividades de financiamiento Emisión (amortización) de obligaciones subordinadas (33) Emisión o reducción de capital (1,725) Amortización de obligaciones subordinadas de conversión obligatoria - Resultado por conversión de operaciones extranjeras - Conversión de obligaciones subordinadas a capital social - Cambios en resultados fiscales de agencias - Recursos generados o utilizados en actividades de financiamiento... (1,758) Actividades de inversión Ventas de activo fijo y de acciones de empresas con carácter permanente (585) Aumento (disminución) en créditos diferidos 46 Aumento (disminución) en préstamos al personal - Recursos generados o utilizados en actividades de inversión... (539) Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes... (133) Efectivo y equivalentes al principio del periodo... 36,940 Efectivo y equivalentes al final del periodo... 36,807 El presente estado de cambios en la situación financiera se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los orígenes y aplicaciones de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de cambios en la situación financiera fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. Indicadores Financieros Por el trimestre terminado el Indice de morosidad % 6.7 % 4.6 % 4.6 % 4.4 % Indice de morosidad sin Fobaproa/IPAB % 13.3% 8.8 % 9.1 % 8.8 % Indice de cobertura de cartera de crédito vencida % % % % % Eficiencia operativa % 6.2 % 6.6 % 6.0 % 5.5 % Gastos:ingresos % 67.7% 75.0% 66.8% 60.0% MIN % 4.1 % 3.6 % 4.9 % 5.8 % - 8 -

9 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Por el trimestre terminado el MIN antes de provisiones preventivas % 5.6 % 5.2 % 5.8 % 6.5 % ROE % 13.1% 12.7% 21.1% 29.4% ROA % 0.9 % 0.8 % 1.4 % 1.9 % Indice de capitalización Respecto a riesgos de crédito % 17.3% 19.5% % % Respecto a riesgos de crédito y mercado % 14.7% 14.1% % % Liquidez % 48.4% 55.3% 58.4% 53.6% Indice de Morosidad = Saldo de la cartera de crédito vencida al cierre del trimestre / Saldo de la cartera de crédito total al cierre del trimestre. Indice de cobertura de cartera de crédito vencida = Saldo de la estimación preventiva para riesgos crediticios al cierre del trimestre / Saldo de la cartera de crédito vencida al cierre del trimestre. Eficiencia operativa = Gastos de administración y promoción del trimestre anualizados / Activo total promedio. Gastos:ingresos = Gastos de administración y promoción del trimestre / Ingresos totales del trimestre. Ingresos totales = Suma del margen financiero ajustado por riesgos crediticios más comisiones y tarifas cobradas más ingresos por intermediación menos comisiones y tarifas pagadas. ROE = Utilidad neta del trimestre anualizada / Capital contable promedio. ROA = Utilidad neta del trimestre anualizada / Activo total promedio. Indice de Capitalización = Capital neto / Activos sujetos a riesgo. Liquidez = Activos líquidos / Pasivos líquidos. Activos líquidos = Disponibilidades + Títulos para negociar + Títulos disponibles para la venta. Pasivos líquidos = Depósitos de disponibilidad inmediata + Préstamos bancarios y de otros organismos de exigibilidad inmediata + Préstamos bancarios y de otros organismos de corto plazo. MIN = Margen financiero del trimestre ajustado por riesgos crediticios anualizado / Activos productivos promedio. Activos productivos = Disponibilidades + Inversiones en valores + Operaciones con valores y derivadas + Cartera de crédito vigente. Los datos promedio utilizados corresponden al promedio del saldo del trimestre en estudio y el saldo del trimestre inmediato anterior. Variaciones Relevantes del Balance y Estado de Resultados HSBC México obtuvo una utilidad neta de MXN 1,524 millones al 30 de junio de. Este resultado fue 81.6 por ciento superior al de MXN 839 millones al 30 de junio de. Durante el segundo trimestre del, la utilidad neta creció a MXN 881 millones, un crecimiento de 37.0 por ciento respecto al primer trimestre del, y un crecimiento de 97.5 por ciento respecto al segundo trimestre de. El crecimiento de la utilidad refleja un incremento en los depósitos de clientes y una base de capital y reservas plenamente fortalecida. El margen financiero ascendió a MXN 5,161 millones y es 2.4 por ciento superior a los MXN 5,039 millones registrados en el mismo periodo del año anterior. La caída de las tasas de interés en el margen financiero se ha compensado parcialmente con la base de depósitos en crecimiento y las coberturas de tesorería. Las altas tasas de interés imperantes durante el primer trimestre de, que estuvieron 380 puntos base por encima de los niveles del primer trimestre de, dieron como resultado un ingreso de interés neto. El margen financiero del segundo trimestre de fue 10.6 por ciento mayor al del primer trimestre de, debido al ligero incremento en tasas de interés en el trimestre en adición al crecimiento en depósitos y en créditos a través de tarjetas de crédito y consumo. Las comisiones y tarifas netas, las cuales ascendieron a MXN 2,873 millones acumulado al 30 junio de, se incrementaron 5.7 por ciento respecto al mismo periodo del año anterior como resultado de un crecimiento en el volumen de operaciones en servicios financieros y en Banca comercial, relacionado con productos como tarjetas de crédito, préstamos, remesas, comercio exterior y administración de pagos. Las comisiones y tarifas netas del segundo trimestre de fueron 3.8 por ciento mayor al del primer trimestre de y 4.1 por ciento arriba del segundo trimestre de. El resultado por intermediación al 30 junio de, el cual ascendió a MXN 364 millones, disminuyo en 47.7 por ciento respecto al obtenido en el mismo periodo del año anterior como resultado de pérdidas en el mercado de dinero causado por el aumento en tasas de interés. Los resultados de intermediación del segundo trimestre de fueron MXN 85 millones mayor en comparación al MXN 278 millones en el primer trimestre de. Los gastos de administración y promoción incrementaron en un 1.8 por ciento en el primer semestre de en relación al mismo periodo de, así como también los gastos de personal crecieron en un 11.1 por ciento debido al propio crecimiento del negocio y a iniciativas de control. Los gastos de administración al 30 junio de disminuyen en 5.2 por ciento respecto al mismo periodo del año anterior, debido a la recuperación del impuesto al valor agregado como se describe mas adelante, además a la estricta disciplina de gasto y a la renegociación de los términos y condiciones de diversos contratos con nuestros proveedores. Durante el periodo enero-junio, la relación - 9 -

10 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de gasto:ingreso fue de 63.4 por ciento, superior al 61.8 por ciento reportado en el mismo periodo del año anterior. Esto se debe a los débiles resultados por intermediación registrados en el primer semestre de. A partir del mes de junio de y con efecto retroactivo al ejercicio, HSBC acreditó el 100 por ciento del IVA pagado, contra el impuesto trasladado a nuestros clientes, lo que ocasionó una reducción del gasto por este concepto durante el año y una recuperación correspondiente al ejercicio por millones y millones, respectivamente. El tamaño y la composición del balance muestra principalmente los efectos de una reducción significativa en la cartera vencida en el. La calidad de activos al 30 de junio de ha mejorado considerablemente respecto al 30 de junio de : la cartera vencida, que asciende a MXN 5,010 millones, disminuyó 42.8 por ciento, debido a la aplicación de reservas de crédito en el. La cobertura de provisiones a cartera vencida pasó de por ciento al 30 de junio de a por ciento al 30 de junio de. La cartera de créditos al consumo, que mostró un saldo vigente de MXN 13,781 millones se incrementó en comparación al 30 de junio de. La captación neta se decrementó MXN 1,294 millones mostrando una disminución del 1.2 por ciento con relación al junio de. La solidez del capital de HSBC sigue manteniendo su fortaleza. El índice de capitalización en junio de fue de 14.5 por ciento, en marzo de fue de 16.3 por ciento y en junio de fue de 14.9 por ciento, debido al pago de un dividendo del Banco (HSBC México) al Grupo (Grupo Financiero HSBC) en junio de por la cantidad de MXN 1,725 millones. Eventos Subsecuentes La subsidiaria de HSBC denominada B.I. Financial Holdings, Ltd. (registrada en Gran Caimán) se encuentra actualmente en proceso de cierre, así como también B.I. Bank & Trust, Ltd. subsidiaria de esta última. El 13 de julio de, de acuerdo con el antecedente XXXI del Contrato del Nuevo Programa celebrado entre el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario y HSBC México, S.A., éste realizó el pago al fideicomiso Fobaproa del remanente de los créditos relacionados, definidos con base en el artículo 73 de la Ley de Instituciones de Crédito, los cuales formaban parte del Programa de Compra de Cartera y Capitalización (PCCC). Dicho remanente derivaba de los valores actualizados de los créditos originales, menos las liquidaciones totales de capital e intereses recibidos de los acreditados, considerando las tasas del pagaré Fobaproa, desde su inicio hasta el 31 de marzo de. Millones de Pesos Original Actualización Mzo Créditos 9 28 Pagos recibidos Diferencia pagada 7 No obstante que los pagos de capital e intereses realizados por los acreditados cubrían totalmente los créditos originales, el pago del Banco obedeció a su intención de eliminar la diferencia generada en el tiempo de vigencia de los créditos, dentro del PCCC. Inversiones en Valores, Reportos e Instrumentos Derivados Inversiones en Valores Valores gubernamentales 1 (515) 305 1,340 (1,246) Certificados de participación Títulos bancarios (102) 1,143 7,880 9,609 4,500 Acciones Títulos de deuda soberana Otros , Títulos para negociar ,308 9,167 12,191 4,

11 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Valores gubernamentales - - 2,814 5,681 9,573 Certificados de participación Títulos bancarios - - 1, Obligaciones y otros títulos 914 1,950 2,689 2,409 2,238 Acciones Títulos disponibles para la venta ,054 7,205 8,363 12,310 Títulos de deuda soberana 1,107 1,043 1, Obligaciones subordinadas industriales y comerciales Certificados de participación Cetes especiales (neto) 4,911 4,889 4,775 4,723 4,788 FRN. Serfín Treasury Bills Myras Otros títulos de deuda Títulos conservados a vencimiento... 7,028 6,906 6,727 6,438 6,088 Total de Inversiones en Valores... 8,192 10,268 23,099 26,992 22,598 En el segundo trimestre de se observa un decremento de 4,394 millones respecto al trimestre anterior, el cual se debe principalmente a una disminución de millones en títulos bancarios, a un aumento de millones en valores gubernamentales, una disminución de 294 millones en operaciones swaps, a una disminución de 172 millones en ums global bonds, una disminución en 72 millones en MYRAS y a una disminución de 52 millones en otros. Operaciones de Reporto Valores gubernamentales a recibir 44,888 46,312 46,370 37,125 44,523 Títulos bancarios a recibir 17,137 19,875 14,020 4,722 3,122 Títulos propios a recibir Incremento o decremento por valuación Intereses a recibir por títulos entregados en reporto Total títulos a recibir por reporto... 62,095 66,344 60,468 41,994 47,799 Valores gubernamentales 44,888 46,312 46,370 37,125 44,523 Títulos bancarios 17,137 19,875 14,020 4,722 3,122 Títulos propios Incremento o decremento por valuación - - (3) 2 (1) Intereses a recibir por títulos entregados en reporto Acreedores por reporto... 62,109 66,257 60,454 41,903 47,705 Deudores por reporto de valores gubernamentales 5,944 10,661 16,488 7,707 23,120 Deudores por reporto de títulos bancarios 9,280 6,590 11,603 12,094 3,695 Incremento o decremento por valuación Intereses a entregar por títulos recibidos en reporto Total deudores por reporto... 15,242 17,262 28,098 19,815 26,833 Valores gubernamentales 5,944 10,661 16,488 7,707 23,120 Títulos bancarios 9,280 6,590 11,603 12,094 3,695 Incremento o decremento por valuación (11) Intereses a entregar por títulos recibidos en reporto Total títulos a entregar por reporto... 15,233 17,274 28,098 19,826 26,

12 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Instrumentos Financieros Derivados Al 30 de junio de Futuros Contratos Adelantados Opciones Swaps Posición Activa Posición Pasiva Posición Activa Posición Pasiva Posición Activa Posición Pasiva Posición Activa Posición Pasiva Con fines de negociación... Pesos ,915 15, Dólares - - 1,320 1, Tasas 8,298 8, ,460 9,457 Con fines de cobertura... Pesos Dólares Tasas ,235 5,233 Resultados por Valuación y Compraventa Por el trimestre terminado el Acumulado al Compra / venta de valores (6 ) 293 (6 ) Compra / venta de acciones Valuación a mercado de acciones y valores 3 50 (27) 67 (61) 3 (61) Valuación a mercado derivados 114 (56) (66) Compra / venta de divisas Total Cartera de Crédito Cartera de Crédito por Moneda Al 30 de Junio de Cartera Comercial Intermediarios Financieros Créditos al Consumo Créditos Vivienda Entidades Gubernamentales Cartera Vigente Pesos 13,705 1,551 13,779 5,391 4,352 Dólares 6, Udis Banxico , Total... 20,120 1,605 13,780 11,045 5,760 Cartera Vencida Pesos 2, Dólares Udis Banxico Total... 3,

13 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Calificación de la Cartera Crediticia Al 30 de Junio de Reservas Preventivas Necesarias Importe cartera crediticia Cartera comercial Cartera de consumo Cartera hipotecaria de vivienda Total reservas preventivas Exceptuada... 56,294 Calificada... 57,930 Riesgo A 38, Riesgo B 11, Riesgo C 3, ,020 Riesgo D 2, ,416 Riesgo E 2,691 2, ,690 Total ,224 4,260 1,057 1,010 6,327 Menos: Reservas constituidas... 7,921 Exceso... 1, Las cifras para la calificación y constitución de las reservas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de junio de. 2. La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la CNBV, pudiendo en el caso de la cartera comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La institución utiliza la metodología de Credit Risk + TM para la cartera comercial, para la cartera hipotecaria de vivienda la establecida por la C-1460, y para la cartera de consumo las establecidas en las circulares 1493 y El exceso en las reservas preventivas constituidas se debe a otras reservas para cartera hipotecaria MXN 1,593 millones. Movimientos de la Cartera Vencida Por el trimestre terminado el Saldo inicial de cartera vencida 8,401 7,439 5,256 5,177 Entradas a cartera vencida Traspaso desde cartera vigente 4,639 3,813 2,611 2,781 Compras de cartera Intereses devengados no cobrados ,642 3,813 2,611 2,781 Salidas de cartera vencida Reestructuras y renovaciones (41 ) (58) (49 ) (180 ) Créditos liquidados Cobranza en efectivo (3,926) (2,346) (1,519) (1,341 ) Cobranza en especie (23 ) (14) (3 ) (9 ) Aplicaciones de cartera (1,461) (1,338) (631 ) (800 ) Ventas de cartera - (146) - - Traspaso a cartera vigente (256 ) (2,180) (510 ) (657 ) (5,707) (6,081) (2,712) (2,987 ) Ajuste cambiario Capitalización de intereses Saldo final de cartera vencida 7,439 5,256 5,177 5,

14 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Impuestos Diferidos Reservas preventivas de crédito 3,353 3,264 3,201 2,984 2,735 Valuación de títulos Pérdidas fiscales Otros ,431 4,275 4,238 3,889 3,340 Diferencia en tasas activo fijo (212 ) (356 ) (334 ) (371 ) (343 ) Resultado fiscal UDIS-Banxico (475 ) (497 ) (522 ) (545 ) (500 ) Total impuestos diferidos... 3,741 3,422 3,381 2,972 2,496 Captación, Préstamos e Instrumentos de Deuda Captación y Préstamos Interbancarios - Tasas de Interés Promedio Por el trimestre terminado el Moneda nacional Captación tradicional 2.64% 1.79% 2.27% 1.80% 1.95 % Préstamos interbancarios y de otros orgs. 7.79% 4.84% 5.29% 5.52% 5.85 % Moneda extranjera Captación tradicional 0.58% 0.57% 0.56% 0.48% 0.46 % Préstamos interbancarios y de otros orgs. 1.86% 1.93% 2.08% 1.98% 2.13 % UDIS Captación tradicional 0.92% 0.68% 0.81% 0.79% 0.81 % Deuda a Largo Plazo HSBC actualmente cuenta con una emisora de deuda a largo plazo (Obligaciones Subordinadas). Estos instrumentos pagan intereses mensualmente a una tasa equivalente al promedio de la TIIE 28 días del mes inmediato anterior. Nombre del Instrumento Fecha de emisión Monto de la Emisión Millones de MXN Moneda Monto en circulación Millones de MXN Fecha de vencimiento INTENAL NOV- 2,200 MXN 2, NOV-2013 Capital Movimientos en el Capital 2,200 2,200 En la asamblea ordinaria de accionistas celebrada el 27 de Abril de, se aprobó aplicar la utilidad registrada en el ejercicio, que importa la suma de MXN 1,552,630 (mil quinientos cincuenta y dos millones seiscientos treinta mil miles de pesos M.N.) en la siguiente manera: El 10% para incrementar la reserva legal MXN 155,263 y el remanente en el rubro de otras reservas de capital MXN 1,397,367. Pago de Dividendos HSBC México acordó pagar un dividendo de MXN por acción sobre cada una de las 1,001,715,231 acciones en circulación con cargo a las reservas constituidas, en el mes de junio de

15 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Indice de Capitalización Millones de Pesos Constantes % de activos en riesgo de crédito Capital básico % % % % % Capital complementario 3.05 % 2.73 % 4.59 % 4.66 % 4.61 % Capital neto % % % % % % de activos en riesgo de crédito y mercado Capital básico % % % % % Capital complementario 2.65 % 2.32 % 3.32 % 3.45 % 3.30 % Capital neto % % % % % Capital básico 8,700 9,353 9,696 10,863 10,271 Capital complementario 1,952 1,752 2,984 2,917 2,924 Capital neto... 10,652 11,106 12,680 13,780 13,195 Activos en riesgo de crédito 64,022 64,081 65,025 62,579 63,446 Activos en riesgo de mercado 9,649 11,311 24,838 21,843 25,146 Activos en riesgo de crédito y mercado... 73,671 75,392 89,864 84,422 88,592 Otros Gastos, Otros Productos y Partidas Extraordinarias Millones de Pesos Constantes Por el trimestre terminado el Acumulado al Otros productos Préstamos a funcionarios y empleados Recuperaciones Otros productos y beneficios Posición monetaria (otros) - (1) (2) Otros gastos Quebrantos diversos (107) (196) (274) (42) (193 ) (167) (235 ) Posición monetaria (otros) (8) (10) (28) (82) (9 ) (45) (91) (115) (205) (302) (124) (202 ) (211) (326 ) Total Otros Productos (Gastos)... (16) 16 (92) (23) 250 (23) 227 Oper. Discontinuadas, Extraordinarios y Cambios en Políticas Contables, Neto El rubro de otros productos y beneficios aumentó 1.9 veces con respecto al mismo periodo del año anterior, fundamentalmente debido a una recuperación de impuestos del ejercicio, registrados en el segundo trimestre de, por acreditación del 100 por ciento del I.V.A. pagado contra el impuesto trasladado a nuestros clientes. Los quebrantos incrementaron en un 40.7 por ciento principalmente por la aplicación de reservas de carácter legal y venta de activos fijos propios del banco. Durante el segundo trimestre del no se registraron partidas extraordinarias. Valor en Riesgo de Mercado La medida de riesgo seleccionada por HSBC para contrastar contra los límites es el Valor en Riesgo. El Valor en Riesgo (VaR) es una estimación, con un intervalo de confianza predeterminado, de cuánto se puede perder en valor de mercado por mantener una posición en un determinado horizonte temporal. Este cálculo se realiza a través de los métodos de simulación de MonteCarlo y simulación histórica con un nivel de confianza del 99%. El horizonte de tenencia considerado en este cálculo es de 1 día

16 HSBC México Información Financiera al 30 de junio de Millones de USD Promedio del trimestre terminado el 30Jun Límites Capitales Cambios Mesa de dinero Posición total Respecto al trimestre anterior, el VaR total mostró un decremento de 2.3 veces, manteniéndose por debajo del límite preestablecido por la administración. La Mesa de Dinero mostró un decremento de 3.2 veces debido a estrategia de grupo. El VaR en este rubro equivale a un 9 % del límite autorizado