EJERCICIO DE CONTABILIDAD INTEGRADA MSC. FREDDY ALIENDRE E.

Transcripción

1 EJERCICIO DE CONTABILIDAD INTEGRADA MSC. FREDDY ALIENDRE E.

2 PRESUPUESTO DE RECURSOS APROBRADO RUBRO DESCRIPCION PRESUPUESTO Venta de serv. De las adm. Publ Transf. ctes. De la Adm. Central por subsidios y subvenciones Disminución de Caja y bancos TOTAL RECURSOS

3 PRESUPUESTO DE GASTOS FTE: 10 ORG. FINANCIADOR: Aguinaldos Asignaciones familiares Sueldos Dietas Aporte patronal c/p Aporte patronal l/p Aporte patronal para vivienda Energía eléctrica Agua Teléfono Pasajes Viáticos Alimentos y bebidas para pers Papel de escritorio Textos de enseñanza Equipo de oficina y muebles TOTAL

4 PRESUPUESTO DE GASTOS FTE: 10 ORG. FINANCIADOR: 131 CODIGO DESCRIPCION PRESUPUESTO Material de limpieza Utensillos de cocina y comedor Útiles de escritorio TOTAL FTE: 60 ORG. FINANCIADOR: 000 CODIGO DESCRIPCION PRESUPUESTO Constr. Y mejoras de bienes nal. De dom. Privado TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS

5 BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Banco Capital Institucional

6 I. COMPRA DE MATERIAL DE LIMPIEZA POR BS Mat. de limpieza 500 (p) Costo de mat. y suministros 500 a Banco 500

7 I. COMPRA DE MATERIAL DE LIMPIEZA POR BS 500 PARTIDA PRESUPUESTO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO SALDO BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Banco Capital Instituc Res. Ejercicio -500 TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIM

8 II. DEVENGAMIENTO Y PAGO DE PLANILLA ENERO Asig. familiares 205 (p) sueldos (p) dietas 320(p) aguinaldo 291,6(d) sueldos y salarios 4.316, ap. Reg. c/p 350(d) ap. Reg. l/p 262,5(d) aportes pat. Seg. soc. 612, ap. Patr. vivienda 70 (d) aportes pat. vivienda 70 a Banco ap. patr. A pagar 682, prevision c/p 291,6

9 II. DEVENGAMIENTO Y PAGO DE PLANILLA ENERO PARTIDA PRESUPUESTO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO SALDO BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Banco Capital Instituc Ap. Patronales Prov. Corto plazo Res. Acumulado -500 Res. Ejercicio TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIM

10 III. INGRESO POR TRANSFERENCIAS DEL TGN POR BS Banco Transf. Ctes Adm C a Transf. Ctes Adm C

11 III. INGRESO POR TRANSFERENCIAS DEL TGN POR BS RUBRO PRESUPUESTO DEVENGADO INGRESADO SALDO BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Banco Capital instituc Ap. Patronales Prov. Corto plazo Res. Acumulado Res. Ejercicio TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIM

12 IV. COMPRA DE PAPEL DE ESCRITORIO PARA INGRESO A ALMACENES Y POSTERIOR DISTRIBUCION. PAGO AL CONTADO Bs Papel de escritorio 7.100(p) Inv. de materiales a Bancos 7.100

13 IV. COMPRA DE PAPEL DE ESCRITORIO PARA INGRESO A ALMACENES Y POSTERIOR DISTRIBUCION. PAGO AL CONTADO Bs PARTIDA PRESUPUESTO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO SALDO BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Banco Capital Instituc Inv. Mat Ap. Patronales 682, Prov. Corto plazo 291,6 Res. Acumulado TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIM

14 V. COMPRA DE ESCRITORIO AL CONTADO POR Bs Eq. de of. y muebles 5.000(p) Equipo oficina y muebles a Bancos 5.000

15 V. COMPRA DE ESCRITORIO AL CONTADO POR Bs PARTIDA PRESUPUESTO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO SALDO BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Banco Capital Instituc Inv. Mat Ap. Patronales 682, Eq.of y Mue Prov. Corto plazo 291,6 Res. Acumulado ,9 TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIM

16 VI. SE DEVENGA GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA, AGUA Y TELEFONO Energía eléctrica 350(d) Agua 200(d) Teléfono 210(d) Costo de Serv. no perso. 760 a ctas. por pagar a c/p 760

17 VI. SE DEVENGA GASTOS DE ENERGÍA ELÉCTRICA, AGUA Y TELEFONO PARTIDA PRESUPUESTO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO SALDO BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Banco Capital Instituc Inv. Mat Ctas. Por pagar Eq.of y Mu Ap. Patronales 682, Prov. Corto plazo 291,6 Res. Acumulado Resultado Ejercicio -760 TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIMONIO

18 VII. SE REALIZA EL PAGO DE FACTURAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA, AGUA Y TELÉFONO Energía eléctrica 350(p) cuentas por pagar a c/p Agua 200(p) a Bancos Teléfono 210(p)

19 VII. SE REALIZA EL PAGO DE FACTURAS DE ENERGIA ELECTRICA, AGUA Y TELEFONO PARTIDA PRESUPUESTO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO SALDO BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Banco Capital Instituc Inv. Mat Ap. Patronales 682, Eq.of y Mue Prov. Corto plazo 291,6 Res. Acumulado TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIM