NOTAS PRESUPUESTARIAS 2015 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE ICA S.A.

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Gabriel Carrasco Vargas
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1 NOTAS PRESUPUESTARIAS 2015 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE ICA S.A. FECHA : La Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Ica S.A. es una institución regulada y supervisada que forma parte del sistema financiero peruano, tiene como principal accionista a la Municipalidad Provincial de Ica ; su principal actividad es la Intermediación financiera a través de la captación de ahorros y otorgamiento de créditos, además de ofrecer diversos servicios complementarios. El Presupuesto Institucional Aprobado de la CMAC ICA S.A. para el año 2015 fue aprobado en Sesión de Directorio del 30 de diciembre del 2014, mediante Acuerdo de Directorio N 506-CMI Marco Legal: Ley Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Público Ley Ley de Mejora de la Competitividad de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito del Perú Reglamento Marco para la Gestión Presupuestaria de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito Las Notas Presupuestarias del ejercicio 2015 de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Ica son: Formato PP1 Presupuesto Institucional de Ingreso En el formato PP1 se considera el presupuesto institucional de ingreso para el año 2015, los ingresos presupuestados de la CMAC ICA S.A. son S/ ,963. Los ingresos presupuestados son aquellos intereses financieros que se han proyectado obtener de las colocaciones a realizar durante el año 2015; así como, de los intereses de los depósitos efectuados en los bancos e inversiones. Los ingresos aprobados en el 2015 (S/ ,963) son mayores a los ingresos aprobados en el 2014 (S/ ,639) en 4.9%. 1

2 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS INGRESOS CORRIENTES 150,362, ,281, % OTROS INGRESOS 150,362, ,281, % RENTAS DE LA PROPIEDAD 150,362, ,281, % Formato PP2 Presupuesto Institucional de Gastos En el formato PP2 se considera el presupuesto institucional de gastos para el año 2015, considera el presupuesto institucional de apertura. Los gastos presupuestados de la CMAC ICA S.A. son S/ ,963. El presupuesto institucional se encuentra distribuido en: Personal y Obligaciones Sociales son S/ ,953; se han programado 1,003 personas o trabajadores para el ejercicio Bienes y Servicios son S/ ,187; se han programado los gastos financieros por las captaciones durante el año, los uniformes, viáticos, alquileres, seguros, refrigerios, servicio telefónico, interconexión, servicio de tercero, servicio de vigilancia, publicidad, servicio de electricidad, servicio de agua, entre otros. Otros Gastos son S/ 1 980,350; se ha programado los gastos por el aporte a la Federación Peruana de Cajas Municipales, la Superintendencia de Banca y Seguros, los impuestos. Gastos de Capital son S/ ,473; se consideran los gastos de capital no financieros, como adquisición de terrenos, construcción de locales, compra de motos, compra de camionetas, compra de computadoras, impresoras, entre otros. Los Gastos Presupuestados del 2015 (S/ ,963) son mayores a los presupuestados en el año 2014 en 4.9% (S/ ,639). Se incrementaran los gastos de personal y obligaciones sociales en 9.1%, se nivelaran los sueldos de los trabajadores; los gastos en bienes y servicios se incrementan en 1.4%; los otros gastos se incrementaran en 16.2% esto por el incremento de los aportes de las cuotas a la FEPCMAC y a la Superintendencia de Banca y Seguros y las adquisición de activos no corrientes se han incrementado las compras en activos en 14.5%. Gastos Gastos Corrientes 134,478, ,404, % Personal y Obligaciones Sociales 42,921,953 39,354, % Bienes y Servicios 89,576,187 88,346, % Otros Gastos 1,980,350 1,703, % 2

3 Gastos de Capital 15,884,473 13,877, % Adquisición de Activos No Corrientes 15,884,473 13,877, % TOTAL RECURSOS DIREC. RECAUDADOS 150,362, ,281, % Formato EP1 Estado de Ejecución de Presupuesto Institucional de Ingresos y gastos En el Formato EP1 se consideran los ingresos y gastos ejecutados en el año Los ingresos ejecutados fueron S/ ,260, estos ingresos han sido obtenidos principalmente por los intereses de las colocaciones; así mismo, de los ingresos de los intereses generados por los depósitos en bancos e inversiones y otros ingresos colaterales (venta de seguros, cobro de servicios). Los gastos ejecutados en el año 2015 fueron S/ ,029. Los gastos ejecutados están considerados en los siguientes rubros: Personal y Obligaciones Sociales son S/ ,754; distribuidos en remuneración básica, es salud, gratificaciones, compensación por tiempo de servicios, entre otros. La CMAC ICA al 31 de dic. del 2015 terminó con 896 colaboradores. Bienes y Servicios son S/ ,636; el rubro de mayor gasto es el de gastos financieros por ser una entidad financiera. Luego siguen otros gastos como seguros, alquileres, publicidad, interconexión y otros. Otros Gastos son S/ 1 388,301; en este rubro se considera el aporte que se realiza a la Federación Peruano de Cajas Municipales, el aporte a la Superintendencia de Banca y Seguros y los impuestos. Gastos de Capital son S/ 6 685,338; durante estos meses del año se han adquirido los terrenos para la construcción de los locales de las agencias de Puquio y Pisco; asimismo se han adquirido equipos de cómputos, motos y otros. Los ingresos obtenidos en el año 2015 son S/ ,260, estos ingresos son mayores en 1.1% que los ingresos obtenidos en el año 2014 (S/ ,843), esto se debe a la colocación de microcréditos con mayores tasas de interés, a los ingresos generados por las inversiones en certificados de depósitos y otros ingresos. 3

4 Los Gastos ejecutados en el año 2015 son S/ ,029, estos gastos son menores a los gastos ejecutados en el año 2014 en -0.9% (S/ ,012). Los gastos de personal y obligaciones sociales se incrementaron en 8.6%, debido a la nivelación de sueldos y al incremento de trabajadores en el área de negocios; los gastos en bienes y servicios disminuyeron en -10.7% principalmente en el rubro de gastos financieros; los otros gastos disminuyeron en -9.1% y las adquisición de activos no corrientes se han incrementado en 260.8%, por la compra de los terrenos para la construcción de los locales de las agencias de Puquio y Pisco; asimismo, a la compra de otros activos (equipos de cómputo, motos, otros). ESTADO DE EJECUCION DE PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS dic-15 dic-14 EJECUCION DE INGRESOS INGRESOS CORRIENTES 164,199, ,357, % RENTAS DE LA PROPIEDAD 164,199, ,357, % EJECUCION DE GASTOS GASTOS CORRIENTES 114,863, ,773, % PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 39,416,754 36,285, % BIENES Y SERVICIOS 74,058,636 82,960, % OTROS GASTOS 1,388,301 1,527, % GASTOS DE CAPITAL 6,685,338 1,853, % ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 6,685,338 1,853, % TOTAL DE GASTOS 121,549, ,627, % Formato EP2 Estados de Uso y Fuentes de fondos El resultado de la ejecución presupuestaria a dic 2015 es S/ ,231, 7.3% mayor al resultado de la ejecución presupuestal a dic 2014 (S/ ,831). ESTADO DE USO Y FUENTES DE FONDOS dic-15 dic-14 INGRESOS CORRIENTES 164,199, ,357, % OTROS INGRESOS 164,199, ,357, % GASTOS CORRIENTES 114,863, ,773, % PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 39,416,754 36,285, % BIENES Y SERVICIOS 74,058,636 82,960, % OTROS GASTOS 1,388,301 1,527, % AHORRO O DESAHORRO EN CTA.CTE. 49,335,569 41,583, % 4

5 GASTOS DE CAPITAL 6,685,338 1,853, % ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS RESULTADO DE EJECUCION PRESUPUESTARIA 6,685,338 1,853, % 42,650,231 39,730, % Formato EP3 Clasificación funcional del Gasto La Caja Municipal Ica está clasificada en el sector Comercio, ha gastado en el año 2015 el monto de S/ ,029, quedando un remanente de S/ ,934 respecto a lo presupuestado; en el año 2014 el monto ejecutado fue S/ ,012, quedando S/ ,627 respecto al presupuestado. CLASIFICACION FUNCIONAL DE GASTO Diciembre 2015 Diciembre 2014 PIM EJECUCION VARIACION PIM EJECUCION VARIACION SERVICIOS ECONOMICOS 150,362, ,549,029 28,813, , ,012 20,654,627 COMERCIO 150,362, ,549,029 28,813, ,281, ,627,012 20,654,627 Formato EP4 Distribución Geográfica del Gasto En el año 2015 los gastos se han considerado en el departamento de Ica, en gastos corrientes se ha ejecutado S/ ,691 y en otros gastos de capital S/ 6 685,338, siendo el total S/ ,029. En el año 2014 en gastos corrientes se ha ejecutado S/ ,912 y en otros gastos de capital S/ 1 853,100, siendo el total S/ ,012. Diciembre 2015 DISTRIBUCION GEOGRAFICA GASTO DEL GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL TOTAL DEPARTAMENTO PIM EJECUCION PIM EJECUCION PIM EJECUCION ICA 134,478, ,863,691 15,884,473 6,685, ,362, ,549,029 TOTAL , ,863,691 15,884,473 6,685, , ,549,029 5

6 DISTRIBUCION GEOGRAFICA GASTO DEL Diciembre 2014 GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL TOTAL DEPARTAMENTO PIM EJECUCION PIM EJECUCION PIM EJECUCION ICA 129,404, ,773,912 13,877,110 1,853, ,281, ,627,012 TOTAL 129,404, ,773,912 13,877,110 1,853, ,281, ,627,012 Roger Yvan Paredes Silva Jefe de Planeamiento y Presupuesto 6

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