RRHH.PRO.003. Contenido

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Tomás César Gallego Gil
hace 8 años
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2 Página: 2 de 6 Contenido 1! OBJETIVOS.... 3! 2! ALCANCES.... 3! 3! DEFINICIONES.... 3! 4! DESARROLLO.... 3! 5! RESPONSABILIDADES.... 4! 6! REGISTROS.... 5! 7! ANEXOS.... 5!

3 Página: 3 de 6 1 OBJETIVOS. El objetivo de este procedimiento es establecer y controlar las metodologías que se utilizan en la liquidación de las remuneraciones y honorarios del personal que trabaja o presta servicios en Diexa S.A, para cumplir con la normativa legal vigente. 2 ALCANCES. Este procedimiento se aplica en el cálculo, liquidación y pago de honorarios y remuneraciones de todo trabajador que desempeñe funciones en Diexa S.A. 3 DEFINICIONES. Liquidación de Sueldo: Documento que detalla el pago de las remuneraciones mensuales del personal contratado. Boleta de Honorarios: Documento emitido por el prestador del servicio, que registra los ingresos percibidos por la prestación de sus servicios, clasificados en la segunda categoría dentro de la Ley de Impuesto a la Renta. Boleta de Prestación de Servicios de Terceros: Documento de la empresa, que se utiliza en reemplazo de la boleta de honorarios, cuando el prestador del servicio no posee dicho documento que regulariza el pago de la prestación. Formulario Único de Notificación (FUN): Formulario que es enviado por las Instituciones Previsionales, notificando el ingreso o cambio de situación del empleado afiliado a ésta y que deben ser aplicados sobre el pago de la remuneración correspondiente. Planillas de declaración y pago: Documentos Legales a través de los cuales se declara y cancela mensualmente las cotizaciones del INP, ISAPRE y AFP de los empleados de Diexa S.A Retenciones: Impuesto que afecta los honorarios y aquellos sueldos que estén afectos de acuerdo a lo establecido en la Ley de Impuesto a la Renta, que se declara y cancela en el Formulario Nº 29 (Declaración Mensual y Pago Simultáneo de Impuestos).

4 Página: 4 de 6 4 DESARROLLO. Este procedimiento debe cumplir con los procesos administrativos y legales correspondientes: El paso inicial es abrir en el sistema el nuevo mes, para lo cual será necesario primero chequear que esté efectuado el respaldo del proceso anterior y luego, ingresar las variables que el sistema exige sean actualizadas cada mes, a saber: UF y UTM. Se informará mensualmente a las diversas oficinas y agencias, la fecha límite para enviar información de remuneraciones relacionada al mes en curso. Esta fecha no superará el día 23 de cada mes. Se deben crear los trabajadores nuevos y para ello hay que ingresarlos al sistema con todos los datos correspondientes, sean estos, personales, de la empresa, leyes sociales y otros. A los trabajadores restantes se le deberán ingresar los datos del período, si así fuese necesario, de ausentismo, licencias médicas, horas extras, cargas familiares, FUN, descuentos, etc. Fundamental en este punto es la información que será enviada desde cada Agencia o Faena en la fecha señalada más arriba. Una vez ingresado todo lo necesario que compone las liquidaciones, se genera una nómina que incluye los sueldos y también los pagos relacionados a Boletas de Honorarios y Servicio a Terceros, la que será revisada y aprobada por el Gerente de Operaciones. Para ello, deberá estar lista a más tardar el día 28 de cada mes. Obtenido este VºBº, se envía al banco la información necesaria para el pago de las remuneraciones y se informa a Contabilidad para que se efectúe la transferencia. El pago se hará efectivo el último día hábil de cada mes. Luego, se generan las liquidaciones de sueldo, en duplicado para Santiago y triplicado para regiones y se entregan a los trabajadores, quienes deberán devolver una (o dos) copia(s) firmada(s) en señal de aprobación por los valores pagados, según se trate de casa matriz o de agencias respectivamente. En caso de existir diferencias, se revisará el caso y se re liquidará a más tardar el día 5 del mes siguiente, fecha en que se cierran y pagan las comisiones que tienen por contrato algunos trabajadores de la compañía. Para terminar el proceso de remuneraciones del mes, corresponde efectuar el pago de las cotizaciones previsionales en las instituciones respectivas, las que deberán ser declaradas y pagadas hasta el día 10 del mes siguiente que devengó el pago de la remuneración.

5 Página: 5 de 6 5 RESPONSABILIDADES. Gerente de Operaciones: Dar su aprobación a la nómina de pago para informarla al banco. Agentes y/o Jefes de Área: Informar al Departamento de Recursos Humanos la asistencia, horas extras, etc. que tengan relación al pago de los trabajadores. Responsables de mantener una copia firmada de la liquidación de sueldo de cada trabajador. Jefe de Recursos Humanos: Responsable del funcionamiento del presente procedimiento. Informar la fecha de cierre de cada mes. Efectuar revisiones para validar la información enviada desde las Agencias. Asistente de Recursos Humanos: Preparar proceso de pago de remuneraciones. Obtener autorización de la nómina de pagos. Contabilizar los montos asociados. Registrar la nómina en la página del banco. Informar a Contabilidad para aprobación de nómina en página del banco. Entregar las liquidaciones de sueldo a los trabajadores. Jefe Contabilidad: Realiza la transferencia en portal bancario. Entrega copia del comprobante al Depto. De Recursos Humanos 6 REGISTROS. Informe mensual de Asistencia.

6 Página: 6 de 6 Liquidaciones de Sueldo. Boletas de Honorarios. Planillas de imposiciones. 7 ANEXOS. Diagrama de flujo del Proceso de Remuneraciones del Personal.

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