Información Financiera Trimestral

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1 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Información Financiera Trimestral [105000] Comentarios y Análisis de la Administración...2 [110000] Información general sobre estados financieros...5 [210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante...7 [310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto...9 [410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos...10 [520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto...12 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Año Actual...14 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Año Anterior...17 [700000] Datos informativos del Estado de situación financiera...20 [700002] Datos informativos del estado de resultados...21 [700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses...22 [800001] Anexo - Desglose de créditos...23 [800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera...25 [800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto...26 [800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados...27 [800100] Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable...28 [800200] Notas - Análisis de ingresos y gastos...32 [800500] Notas - Lista de notas...33 [800600] Notas - Lista de políticas contables...47 [813000] Notas - Información financiera intermedia de conformidad con la NIC de 59

2 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [105000] Comentarios y Análisis de la Administración Comentarios de la gerencia [bloque de texto] Desarrollos Eólicos Mexicanos de Oaxaca 1, S. A. P. I. de C. V. (la Compañía ) fue constituida el 23 de julio de 2008, en México, con una duración indefinida. Su domicilio social es Avenida Ejército Nacional 678, Piso 6, colonia Polanco Reforma, delegación Miguel Hidalgo, código postal La Compañía es 51.01% subsidiaria directa de Desarrollos Eólicos Mexicanos, S. A. de C. V. (Demex), y 48.99% de First Reserve Inversiones Eólicas 1, S. de R. L. de C. V. (FR1). La última controladora de la Compañía es Renovalia Energy Group SLU. Su capacidad instalada es de 90 MW. Información a revelar sobre la naturaleza del negocio [bloque de texto] La principal actividad de la Compañía es la generación de energía eléctrica bajo la modalidad de autoabastecimiento a través del Parque Eólico su cliente. Para estos propósitos la Compañía celebró un Acuerdo de Compra de Energía (Power Purchase Agreement, PPA) el 26 de noviembre de 2010, por un plazo de 18 años, el cual se puede ampliar por dos plazos adicionales de 5 años cada uno, con grupo Bimbo el cual se compone de cuatro grupos de socios autoconsumidores(quienes adquirieron acciones serie C para suminstro de energía); Grupo Bimbo, Grupo Calidra, Grupo Frialsa y Museo Interactivo Infantil A.C. que a su vez se integran por 243 centros de consumo. También celebro un convenio el 25 de septiembre de 2012 de transmisión con la Comisión Federal de Electricidad (CFE) en el que se acuerda la energía y capacidad que será entregada a CFE en el punto de interconexión para su distribución hasta los centros de Consumo de los socios autoconsumidores, conocidos como cargos por servicios de transmisión (porteo de energía), estos costos son cobrados directamente a los socios autoconsumidores. Información a revelar sobre los objetivos de la gerencia y sus estrategias para alcanzar esos objetivos [bloque de texto] La Emisora se constituyó el 14 de julio de 2008 con el objetivo de desarrollar, construir y explotar el Parque Eólico Piedra Larga I con una potencia instalada de 90 MW en la región de la Ventosa en el Estado de Oaxaca. El 26 de noviembre de 2010, se formalizó el Contrato de Suministro con Gesa Eólica México como proveedor encargado del diseño, construcción, ingeniería y puesta en marcha del Parque Eólico. El Parque Eolico Piedra Larga inicio operaciones el 1 de noviembre del de 59

3 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Información a revelar sobre los recursos, riesgos y relaciones más significativos de la entidad [bloque de texto] La Emisora es parte de una serie de contratos y documentos que resultan materiales en relación con la propiedad y explotación del Parque Eólico, entre los cuales se encuentran el Contrato de Autoabastecimiento, el Convenio de Servicios con CFE, el Permiso de Autoabastecimiento, el Contrato de Suministro, el Contrato O&M, el Convenio de Uso Común, los Contratos de Arrendamiento y los Contratos de Servidumbre. Entre los factores de riesgos relacionados con nuestras actividades se considerarían: 1. El pago de los pasivos financieros depende del flujo de efectivo generado por el Parque Eólico, el cual es el único activo de la Emisora. 2. Se podría depender de los Socios Autoconsumidores para la adquisición de la energía generada por el Parque Eólico. 3. Las proyecciones de la capacidad eólica e ingresos relacionados del Parque Eólico podrían ser materialmente incorrectas. 4. Las proyecciones de la capacidad eólica e ingresos relacionados del Parque Eólico podrían ser materialmente incorrectas. 5. Desastres naturales y catastróficos así como otras condiciones que afecten el sistema de transmisión podrían ocasionar un daño al Parque Eólico y reducir la capacidad de producción de energía eléctrica. 6. La Emisora no es propietaria de la tierra en la que se encuentra el Parque Eólico, sino la posee a través de ciertos contratos de arrendamiento y servidumbres de paso, por lo que el incumplimiento con dichos contratos pudiera limitar el acceso a la tierra y afectar adversamente las operaciones. 7. La operación del Parque Eólico podría verse afectada por resistencia social Resultados de las operaciones y perspectivas [bloque de texto] Los ingresos de la Emisora provienen principalmente del suministro de la energía eléctrica a los Socios Autoconsumidores, al cierre del 2016 los ingresos ascendieron a un total de 335,776 millones de pesos vs 331,099 millones de pesos. 3 de 59

4 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Situación financiera, liquidez y recursos de capital [bloque de texto] La Emisora se encuentra al corriente de todas sus obligaciones de pago. A 31 de diciembre de 2016 la Emisora cuenta con Efectivo por importe de 1.8 millones de pesos y 118millones de efectivo restringido Los estados financieros reflejan que la Emisora ha tenido pérdidas recurrentes durante el periodo de inicio de actividades. Esto ha provocado la pérdida de su capital social. Sin embargo, se cuenta con confirmación de su compañía tenedora de que los pasivos a su favor se liquidarán en la medida que el flujo de efectivo que se genere lo permita y que continuará otorgándole el apoyo financiero que se requiera para continuar el desarrollo de su operación. Control interno [bloque de texto] Información a revelar sobre las medidas de rendimiento fundamentales e indicadores que la gerencia utiliza para evaluar el rendimiento de la entidad con respecto a los objetivos establecidos [bloque de texto] Durante 2014 se observaron niveles de producción de energía superiores en un 10.3% al escenario de probabilidad de P90-1 año, equivalente a P75-10 años. En el total del ejercicio 2015 se observan niveles de producción superiores en 14,73% al P90-1 año y en línea con el P50 (316Gwh). Durante 2016 se observaron niveles de producción de energía superiores en un 9,4% al escenario de probabilidad de P90-1 año y equivalente al P75-10 años (301 GWh). El factor de capacidad conseguido en los tres últimos ejercicios ha sido como media de 39.62% para el 2014, 40.11% para 2015 y 38.25% para En 2014 se observó un incremento en la producción de 13.6% respecto del año anterior. En 2015 la producción real fue 1,22% superior al mismo periodo del año anterior. En 2016 la producción real descendió un 4,7% respecto al año de 59

5 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [110000] Información general sobre estados financieros Clave de cotización: Periodo cubierto por los estados financieros: Fecha de cierre del periodo sobre el que se informa: Nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación: Descripción de la moneda de presentación: Grado de redondeo utilizado en los estados financieros: Consolidado: Número De Trimestre: Tipo de emisora: miles de pesos No 4D ICS Explicación del cambio en el nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación desde el final del periodo sobre el que se informa precedente: Descripción de la naturaleza de los estados financieros: Información a revelar sobre información general sobre los estados financieros [bloque de texto] Los estados financieros al 31 de diciembre de 2016 y 2015 han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) y con las Interpretaciones emitidas por el Comité de Interpretaciones de NIIF (CINIIF) aplicables para Compañías que reportan bajo NIIF. A tales efectos, a excepción de los saldos de los cebures, los cuales se valúan a su costo amortizado y los instrumentos financieros derivados que se valúan a valor razonable, se ha utilizado el método del costo histórico para la valuación de los rubros. Las NIIF requieren realizar ciertas estimaciones contables críticas para preparar los estados financieros. Asimismo, requieren que la administración ejerza su juicio para definir las políticas contables que aplicará la Compañía. Pricewaterhousecoopers, S.C. Nombre de proveedor de servicios de Auditoria externa [bloque de texto] 5 de 59

6 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 L.C.P.C Patricia Soriano Solares Nombre del socio que firma la opinión [bloque de texto] opinion limpia Tipo de opinión a los estados financieros [bloque de texto] 19 de mayo del 2017 Fecha de opinión sobre los estados financieros [bloque de texto] 19 de mayo del 2017 Fecha de asamblea en que se aprobaron los estados financieros [bloque de texto] Seguimiento de análisis [bloque de texto] 6 de 59

7 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante Concepto Estado de situación financiera [sinopsis] Activos [sinopsis] Activos circulantes[sinopsis] Cierre Periodo Actual Cierre Año Anterior Efectivo y equivalentes de efectivo 120,160,000 82,041,000 Clientes y otras cuentas por cobrar 138,298,000 90,282,000 Impuestos por recuperar 0 0 Otros activos financieros 0 0 Inventarios 44,952,000 0 Activos biológicos 0 0 Otros activos no financieros 0 0 Activos circulantes distintos de los activos no circulantes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 303,410, ,323,000 Activos mantenidos para la venta 0 0 Total de activos circulantes 303,410, ,323,000 Activos no circulantes [sinopsis] Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes 0 0 Impuestos por recuperar no circulantes 0 0 Inventarios no circulantes 0 0 Activos biológicos no circulantes 0 0 Otros activos financieros no circulantes 0 0 Inversiones registradas por método de participación 0 0 Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 0 0 Propiedades, planta y equipo 2,287,481,000 2,398,178,000 Propiedades de inversión 0 0 Crédito mercantil 0 0 Activos intangibles distintos al crédito mercantil 0 0 Activos por impuestos diferidos 307,308, ,026,000 Otros activos no financieros no circulantes 40,775,000 26,110,000 Total de activos no circulantes 2,635,564,000 2,724,314,000 Total de activos 2,938,974,000 2,896,637,000 Capital Contable y Pasivos [sinopsis] Pasivos [sinopsis] Pasivos Circulantes [sinopsis] Proveedores y otras cuentas por pagar a corto plazo 40,933,000 78,551,000 Impuestos por pagar a corto plazo 11,644,000 5,390,000 Otros pasivos financieros a corto plazo 122,707,000 34,239,000 Otros pasivos no financieros a corto plazo 0 0 Provisiones circulantes [sinopsis] Provisiones por beneficios a los empleados a corto plazo 0 0 Otras provisiones a corto plazo 0 0 Total provisiones circulantes 0 0 Total de pasivos circulantes distintos de los pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 175,284, ,180,000 Pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 0 0 Total de pasivos circulantes 175,284, ,180,000 7 de 59

8 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Concepto Cierre Periodo Actual Cierre Año Anterior Pasivos a largo plazo [sinopsis] Proveedores y otras cuentas por pagar a largo plazo 0 0 Impuestos por pagar a largo plazo 0 0 Otros pasivos financieros a largo plazo 3,233,824,000 3,109,487,000 Otros pasivos no financieros a largo plazo 0 0 Provisiones a largo plazo [sinopsis] Provisiones por beneficios a los empleados a Largo plazo 0 0 Otras provisiones a largo plazo 0 0 Total provisiones a largo plazo 0 0 Pasivo por impuestos diferidos 0 0 Total de pasivos a Largo plazo 3,233,824,000 3,109,487,000 Total pasivos 3,409,108,000 3,227,667,000 Capital Contable [sinopsis] Capital social 170,000, ,000,000 Prima en emisión de acciones 0 0 Acciones en tesorería 0 0 Utilidades acumuladas (640,134,000) (501,030,000) Otros resultados integrales acumulados 0 0 Total de la participación controladora (470,134,000) (331,030,000) Participación no controladora 0 0 Total de capital contable (470,134,000) (331,030,000) Total de capital contable y pasivos 2,938,974,000 2,896,637,000 8 de 59

9 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto Concepto Resultado de periodo [sinopsis] Utilidad (pérdida) [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Trimestre Año Actual Trimestre Año Anterior Ingresos 335,777, ,098,000 80,230,000 80,768,000 Costo de ventas Utilidad bruta 335,777, ,098,000 80,230,000 80,768,000 Gastos de venta Gastos de administración 195,835, ,622,000 17,969, ,523,000 Otros ingresos 46,653,000 34,087,000 3,103,000 7,806,000 Otros gastos 2,923, Utilidad (pérdida) de operación 183,672,000 30,563,000 65,364,000 (57,949,000) Ingresos financieros 4,322,000 5,503,000 (1,612,000) 1,503,000 Gastos financieros 334,380, ,026,000 93,945, ,179,000 Participación en la utilidad (pérdida) de asociadas y negocios conjuntos Utilidad (pérdida) antes de impuestos (146,386,000) (396,960,000) (30,193,000) (259,625,000) Impuestos a la utilidad (7,282,000) (64,304,000) 0 0 Utilidad (pérdida) de operaciones continuas (139,104,000) (332,656,000) (30,193,000) (259,625,000) Utilidad (pérdida) de operaciones discontinuadas Utilidad (pérdida) neta (139,104,000) (332,656,000) (30,193,000) (259,625,000) Utilidad (pérdida), atribuible a [sinopsis] Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora Utilidad (pérdida) atribuible a la participación no controladora Utilidad por acción [bloque de texto] Utilidad por acción básica [sinopsis] Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones continuas (0.818) (1.957) (0.178) (1.527) Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones discontinuadas Total utilidad (pérdida) básica por acción (0.818) (1.957) (0.178) (1.527) Utilidad por acción diluida [sinopsis] Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones continuas Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones discontinuadas Total utilidad (pérdida) básica por acción diluida de 59

10 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos Concepto Estado del resultado integral [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Trimestre Año Actual Trimestre Año Anterior Utilidad (pérdida) neta (139,104,000) (332,656,000) (30,193,000) (259,625,000) Otro resultado integral [sinopsis] Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis] Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) de inversiones en instrumentos de capital Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por revaluación Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por nuevas mediciones de planes de beneficios definidos Otro resultado integral, neto de impuestos, cambio en el valor razonable de pasivos financieros atribuible a cambios en el riesgo de crédito del pasivo Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos Total otro resultado integral que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis] Efecto por conversión [sinopsis] Utilidad (pérdida) de efecto por conversión, neta de impuestos Reclasificación de efecto por conversión, neto de impuestos Efecto por conversión, neto de impuestos Activos financieros disponibles para la venta [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos Reclasificación de la utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos Cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neto de impuestos Coberturas de flujos de efectivo [sinopsis] Utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos Reclasificación de la utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos Importes eliminados del capital incluidos en el valor contable de activos (pasivos) no financieros que se hayan adquirido o incurrido mediante una transacción prevista de cobertura altamente probable, neto de impuestos Coberturas de flujos de efectivo, neto de impuestos Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero [sinopsis] Utilidad (pérdida) por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos Reclasificación por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos Cambios en el valor temporal de las opciones [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor temporal de las opciones, neta de impuestos Reclasificación de cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos Cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos Cambios en el valor de contratos a futuro [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de contratos a futuro, neta de impuestos Reclasificación de cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos Cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neta de impuestos de 59

11 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Concepto Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Trimestre Año Actual Trimestre Año Anterior Reclasificación de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que se reclasificará a resultados, neto de impuestos Total otro resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo, neto de impuestos Total otro resultado integral Resultado integral total (139,104,000) (332,656,000) (30,193,000) (259,625,000) Resultado integral atribuible a [sinopsis] Resultado integral atribuible a la participación controladora Resultado integral atribuible a la participación no controladora de 59

12 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto Concepto Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Estado de flujos de efectivo [sinopsis] Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (139,104,000) (332,656,000) Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) [sinopsis] Operaciones discontinuas 0 0 Impuestos a la utilidad (7,282,000) (64,304,000) Ingresos y gastos financieros, neto 0 0 Gastos de depreciación y amortización 110,697, ,611,000 Deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo 0 0 Provisiones 0 0 Pérdida (utilidad) de moneda extranjera no realizadas 0 0 Pagos basados en acciones 0 0 Pérdida (utilidad) del valor razonable 0 0 Utilidades no distribuidas de asociadas 0 0 Pérdida (utilidad) por la disposición de activos no circulantes 0 0 Participación en asociadas y negocios conjuntos 0 0 Disminuciones (incrementos) en los inventarios (44,952,000) 0 Disminución (incremento) de clientes (18,361,000) 27,900,000 Disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación (44,320,000) 0 Incremento (disminución) de proveedores (40,549,000) 72,601,000 Incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación 0 (185,792,000) Otras partidas distintas al efectivo 0 0 Otros ajustes para los que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversión o financiamiento 97,653,000 0 Ajuste lineal de ingresos por arrendamientos 0 0 Amortización de comisiones por arrendamiento 0 0 Ajuste por valor de las propiedades 0 0 Otros ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 0 0 Total ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 52,886,000 (37,984,000) Flujos de efectivo procedentes (utilizados en) operaciones (86,218,000) (370,640,000) Dividendos pagados 0 0 Dividendos recibidos 0 0 Intereses pagados 0 0 Intereses recibidos 0 0 Impuestos a las utilidades reembolsados (pagados) 0 0 Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación (86,218,000) (370,640,000) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión [sinopsis] Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de subsidiarias u otros negocios 0 0 Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0 0 Otros cobros por la venta de capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0 Otros pagos para adquirir capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0 Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos 0 0 Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos 0 0 Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 0 0 Compras de propiedades, planta y equipo 0 0 Importes procedentes de ventas de activos intangibles de 59

13 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Concepto Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Compras de activos intangibles 0 0 Recursos por ventas de otros activos a largo plazo 0 0 Compras de otros activos a largo plazo 0 0 Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0 Anticipos de efectivo y préstamos concedidos a terceros 0 0 Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros 0 0 Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0 Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0 Dividendos recibidos 0 0 Intereses pagados 0 0 Intereses cobrados 0 0 Impuestos a la utilidad reembolsados (pagados) 0 0 Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión 0 0 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento[sinopsis] Importes procedentes por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control 0 0 Pagos por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control 0 0 Importes procedentes de la emisión de acciones 0 0 Importes procedentes de la emisión de otros instrumentos de capital 0 0 Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad 0 0 Pagos por otras aportaciones en el capital 0 0 Importes procedentes de préstamos 124,337, ,527,000 Reembolsos de préstamos 0 0 Pagos de pasivos por arrendamientos financieros 0 0 Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0 Dividendos pagados 0 0 Intereses pagados 0 0 Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) 0 0 Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento 124,337, ,527,000 Incremento (disminución) de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio 38,119,000 (75,113,000) Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo [sinopsis] Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 0 0 Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo 38,119,000 (75,113,000) Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo 82,041, ,154,000 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 120,160,000 82,041, de 59

14 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Año Actual Componentes del capital contable [eje] Hoja 1 de 3 Capital social Prima en emisión de acciones Acciones en tesorería Utilidades acumuladas Superávit de revaluación Efecto por conversión Coberturas de flujos de efectivo Utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital Variación en el valor temporal de las opciones Capital contable al comienzo del periodo 170,000, (501,030,000) Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (139,104,000) Otro resultado integral Resultado integral total (139,104,000) Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable (139,104,000) Capital contable al final del periodo 170,000, (640,134,000) de 59

15 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Componentes del capital contable [eje] Hoja 2 de 3 Variación en el valor de contratos a futuro Variación en el valor de márgenes con base en moneda extranjera Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Pagos basados en acciones Nuevas mediciones de planes de beneficios definidos Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital contable relativos a activos no corrientes o grupos de activos para su disposición mantenidos para la venta Utilidad (pérdida) por inversiones en instrumentos de capital Reserva para cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo Reserva para catástrofes Capital contable al comienzo del periodo Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta Otro resultado integral Resultado integral total Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable Capital contable al final del periodo de 59

16 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Componentes del capital contable [eje] Hoja 3 de 3 Reserva para estabilización Reserva de componentes de participación discrecional Otros resultados integrales Otros resultados integrales acumulados Capital contable de la participación controladora Participación no controladora Capital contable Capital contable al comienzo del periodo (331,030,000) 0 (331,030,000) Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (139,104,000) 0 (139,104,000) Otro resultado integral Resultado integral total (139,104,000) 0 (139,104,000) Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable (139,104,000) 0 (139,104,000) Capital contable al final del periodo (470,134,000) 0 (470,134,000) 16 de 59

17 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Año Anterior Componentes del capital contable [eje] Hoja 1 de 3 Capital social Prima en emisión de acciones Acciones en tesorería Utilidades acumuladas Superávit de revaluación Efecto por conversión Coberturas de flujos de efectivo Utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital Variación en el valor temporal de las opciones Capital contable al comienzo del periodo 170,000, (168,374,000) Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (332,656,000) Otro resultado integral Resultado integral total (332,656,000) Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable (332,656,000) Capital contable al final del periodo 170,000, (501,030,000) de 59

18 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Componentes del capital contable [eje] Hoja 2 de 3 Variación en el valor de contratos a futuro Variación en el valor de márgenes con base en moneda extranjera Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Pagos basados en acciones Nuevas mediciones de planes de beneficios definidos Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital contable relativos a activos no corrientes o grupos de activos para su disposición mantenidos para la venta Utilidad (pérdida) por inversiones en instrumentos de capital Reserva para cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo Reserva para catástrofes Capital contable al comienzo del periodo Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta Otro resultado integral Resultado integral total Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable Capital contable al final del periodo de 59

19 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Componentes del capital contable [eje] Hoja 3 de 3 Reserva para estabilización Reserva de componentes de participación discrecional Otros resultados integrales Otros resultados integrales acumulados Capital contable de la participación controladora Participación no controladora Capital contable Capital contable al comienzo del periodo ,626, ,626,000 Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (332,656,000) 0 (332,656,000) Otro resultado integral Resultado integral total (332,656,000) 0 (332,656,000) Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable (332,656,000) 0 (332,656,000) Capital contable al final del periodo (331,030,000) 0 (331,030,000) 19 de 59

20 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [700000] Datos informativos del Estado de situación financiera Concepto Cierre Periodo Actual Cierre Año Anterior Datos informativos del estado de situación financiera [sinopsis] Capital social nominal 170,000, ,000,000 Capital social por actualización 0 0 Fondos para pensiones y prima de antigüedad 0 0 Numero de funcionarios 0 0 Numero de empleados 0 0 Numero de obreros 0 0 Numero de acciones en circulación 169,975, ,975,526 Numero de acciones recompradas 0 0 Efectivo restringido 0 0 Deuda de asociadas garantizada de 59

21 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [700002] Datos informativos del estado de resultados Concepto Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Trimestre Año Actual Trimestre Año Anterior Datos informativos del estado de resultados [sinopsis] Depreciación y amortización operativa 110,698, ,903,000 27,675,000 26,661, de 59

22 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses Concepto Año Actual Año Anterior Datos informativos del estado de resultados [sinopsis] Ingresos 335,777, ,098,000 Utilidad (pérdida) de operación 183,672,000 30,563,000 Utilidad (pérdida) neta (139,104,000) (332,656,000) Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora 0 0 Depreciación y amortización operativa 110,698, ,903, de 59

23 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [800001] Anexo - Desglose de créditos Bancarios [sinopsis] Institución [eje] Comercio exterior (bancarios) Institución Extranjera (Si/No) Fecha de firma/contrato Fecha de vencimiento Tasa de interés y/o sobretasa Año actual Hasta 1 año Hasta 2 años Moneda nacional Intervalo de tiempo [eje] Hasta 3 años Hasta 4 años Hasta 5 años o más Denominación [eje] Año actual Hasta 1 año Hasta 2 años Moneda extranjera TOTAL Con garantía (bancarios) TOTAL Banca comercial TOTAL Otros bancarios TOTAL Total bancarios TOTAL Bursátiles y colocaciones privadas [sinopsis] Bursátiles listadas en bolsa (quirografarios) TOTAL Bursátiles listadas en bolsa (con garantía) Serie 15 NO % Fijo 83,452,000 serie 15 NO % Fijo 2,135,000,000 TOTAL 0 83,452, ,135,000, Colocaciones privadas (quirografarios) TOTAL Colocaciones privadas (con garantía) TOTAL Total bursátiles listados en bolsa y colocaciones privadas TOTAL 0 83,452, ,135,000, Otros pasivos circulantes y no circulantes con costo [sinopsis] Otros pasivos circulantes y no circulantes con costo Interco FR5 NO ,968,000 Interco Demex NO ,856,000 TOTAL ,098,824, Total otros pasivos circulantes y no circulantes con costo TOTAL ,098,824, Proveedores [sinopsis] Proveedores GESA NO ,002,000 Comision SND NO ,931,000 TOTAL 0 40,933, Intervalo de tiempo [eje] Hasta 3 años Hasta 4 años Hasta 5 años o más 23 de 59

24 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 Total proveedores Institución [eje] Institución Extranjera (Si/No) Fecha de firma/contrato Fecha de vencimiento Tasa de interés y/o sobretasa Año actual Hasta 1 año Hasta 2 años Moneda nacional Intervalo de tiempo [eje] Denominación [eje] Moneda extranjera TOTAL 0 40,933, Otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo [sinopsis] Otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo Prov banco energia NO 39,255,000 TOTAL 0 39,255, Total otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo TOTAL 0 39,255, Total de créditos TOTAL 0 163,640, ,233,824, Hasta 3 años Hasta 4 años Hasta 5 años o más Año actual Hasta 1 año Hasta 2 años Intervalo de tiempo [eje] Hasta 3 años Hasta 4 años Hasta 5 años o más 24 de 59

25 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera Información a revelar sobre posición monetaria en moneda extranjera [bloque de texto] Posición en moneda extranjera [sinopsis] Activo monetario [sinopsis] Dólares Dólares contravalor pesos Monedas [eje] Otras monedas contravalor dólares Otras monedas contravalor pesos Total de pesos Activo monetario circulante ,668 1,438,000 1,438,000 Activo monetario no circulante Total activo monetario ,668 1,438,000 1,438,000 Pasivo monetario [sinopsis] Pasivo monetario circulante 0 0 1,824,033 37,413,000 37,413,000 Pasivo monetario no circulante Total pasivo monetario 0 0 1,824,033 37,413,000 37,413,000 Monetario activo (pasivo) neto 0 0 (1,749,365) (35,975,000) (35,975,000) 25 de 59

26 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto Principales productos o línea de productos [partidas] Principales marcas [eje] Principales productos o linea de productos [eje] Ingresos nacionales Ingresos por exportación Tipo de ingresos [eje] Ingresos de subsidiarias en el extranjero Ingresos totales NUEVA MARCA Venta Energia 335,777, ,777,000 TODAS TODOS 335,777, ,777, de 59

27 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados Discusión de la administración sobre las políticas de uso de instrumentos financieros derivados, explicando si dichas políticas permiten que sean utilizados únicamente con fines de cobertura o con otro fines tales como negociación [bloque de texto] al 31 de diciembre del 2016 y 31 de diciembre 2015 la empresa no tiene contratos intrumentos financieros derivados Descripción genérica sobre las técnicas de valuación, distinguiendo los instrumentos que sean valuados a costo o a valor razonable, así como los métodos y técnicas de valuación [bloque de texto] Discusión de la administración sobre las fuentes internas y externas de liquidez que pudieran ser utilizadas para atender requerimientos relacionados con instrumentos financieros derivados [bloque de texto] Explicación de los cambios en la exposición a los principales riesgos identificados y en la administración de los mismos, así como contingencias y eventos conocidos o esperados por la administración que puedan afectar en los futuros reportes [bloque de texto] Información cuantitativa a revelar [bloque de texto] 27 de 59

28 Clave de Cotización: Trimestre: 4D Año: 2016 [800100] Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable Concepto Cierre Periodo Actual Cierre Año Anterior Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable [sinopsis] Efectivo y equivalentes de efectivo [sinopsis] Efectivo [sinopsis] Efectivo en caja 0 0 Saldos en bancos 120,160,000 82,041,000 Total efectivo 120,160,000 82,041,000 Equivalentes de efectivo [sinopsis] Depósitos a corto plazo, clasificados como equivalentes de efectivo 0 0 Inversiones a corto plazo, clasificados como equivalentes de efectivo 0 0 Otros acuerdos bancarios, clasificados como equivalentes de efectivo 0 0 Total equivalentes de efectivo 0 0 Otro efectivo y equivalentes de efectivo 0 0 Total de efectivo y equivalentes de efectivo 120,160,000 82,041,000 Clientes y otras cuentas por cobrar [sinopsis] Clientes 108,643,000 51,026,000 Cuentas por cobrar circulantes a partes relacionadas 0 0 Anticipos circulantes [sinopsis] Anticipos circulantes a proveedores 0 0 Gastos anticipados circulantes 0 0 Total anticipos circulantes 0 0 Cuentas por cobrar circulantes procedentes de impuestos distintos a los impuestos a las ganancias 0 0 Impuesto al valor agregado por cobrar circulante 0 0 Cuentas por cobrar circulantes por venta de propiedades 0 0 Cuentas por cobrar circulantes por alquiler de propiedades 0 0 Otras cuentas por cobrar circulantes 29,655,000 39,256,000 Total de clientes y otras cuentas por cobrar 138,298,000 90,282,000 Clases de inventarios circulantes [sinopsis] Materias primas circulantes y suministros de producción circulantes [sinopsis] Materias primas 0 0 Suministros de producción circulantes 0 0 Total de las materias primas y suministros de producción 0 0 Mercancía circulante 0 0 Trabajo en curso circulante 0 0 Productos terminados circulantes 0 0 Piezas de repuesto circulantes 0 0 Propiedad para venta en curso ordinario de negocio 0 0 Otros inventarios circulantes 44,952,000 0 Total inventarios circulantes 44,952,000 0 Activos mantenidos para la venta [sinopsis] Activos no circulantes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 0 0 Activos no circulantes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para distribuir a los propietarios 0 0 Total de activos mantenidos para la venta 0 0 Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes [sinopsis] Clientes no circulantes de 59