XXXVIII Consejo Superior Comité Directivo CD INFORME FINANCIERO DE PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO PERIODO 2015

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1 XXXVIII Consejo Superior Comité Directivo CD INFORME FINANCIERO DE PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO SEDES, PROGRAMAS, PROYECTOS Y SECRETARIA GENERAL PERIODO 2015 Junio, 2015 Salamanca, España 1

2 INDICE GENERAL I. Introducción Informe financiero de la Planificación del efectivo para el ejercicio Efectivo Total por Unidad Análisis Global del Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO Saldo Inicial Financiamiento Gubernamental Cooperación Internacional, Regional y Local Autofinanciamiento Análisis Global de Gastos de FLACSO Gastos Totales por Unidad Gastos totales por rubro El resultado o Saldo Final del Ejercicio Conclusiones Anexo Planificación del efectivo 2015 por Unidades Académicas

3 ÍNDICE DE TABLAS Y GRÁFICOS 1. Cuadro N 1. Sumatoria planificación del efectivo Gráfico N 1. Planificación del efectivo total en periodo por partidas Cuadro N 2. Planificación total del efectivo por Unidad Académica Gráfico N 2. Planificación del efectivo por Unidad Académica Cuadro N 3 Planificación de efectivo Global por fuente Gráfico N 3 Efectivo Global por fuente Cuadro N 4. Efectivo por financiamiento gubernamental Gráfico N 4. Efectivo por financiamiento gubernamental Cuadro N 5 Efectivo por Cooperación Internacional, regional y local Gráfico N 5 Efectivo por Cooperación Internacional, regional y local Cuadro N 6. Efectivo por Autofinanciamiento Grafico N 6 Efectivo por autofinanciamiento Cuadro N 7. Planificación de gastos totales por Unidad Gráfico N 7. Gastos totales por Unidad Cuadro N 8. Gastos totales por rubro Gráfico N 8 Gastos totales por rubro Cuadro N 9. Planificación del efectivo versus Gastos y saldo final Gráfico N 9. Efectivo versus Gastos 2015 por Unidad Académica

4 INFORME FINANCIERO DE PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO EJERCICIO 2015 INTRODUCCIÓN Una de las herramientas financieras y de control para medir y cuantificar el hacer administrativo de la FLACSO es la planificación del efectivo para cada una de sus Sedes, Programas, Proyectos y Secretaría General. En esta herramienta, se plasman los objetivos y metas para el periodo en forma numérica, la cual permitirá realizar una medición pormenorizada del efectivo y gastos tanto a nivel de consecución de unos y ejecución de los otros. La Planificación a su vez permite cuantificar el planeamiento estratégico de la entidad, el cómo hará frente a sus necesidades y que tan eficientes y eficaces resultan sus labores en persecución del logro de sus objetivos en un periodo de tiempo, generalmente un año. La Planificación del efectivo es el resultado de toda una labor estratégica, es una guía pero nunca debe verse como un mecanismo rígido de ejecución, pues pueden darse situaciones políticas y económicas, en este entorno globalizado en que nos interrelacionamos, que obliguen a realizar ajustes a lo largo del tiempo. Por lo cual esta Planificación del efectivo inicial, sufrirá modificaciones, a lo largo del periodo, como un mecanismo de ajuste que permita mostrar una planificación al final del periodo mucho más acorde con el efectivo y gastos reales. El presente Informe de la Planificación del efectivo, basado en la información enviada por las diferentes Unidades, se encuentra organizado como una sumatoria de todas las Planificaciones del efectivo, presentadas a esta Secretaría General, y está enfocado a mostrar la totalidad de efectivo y gastos previstos en el periodo 2015, según lo han planificado y organizado las unidades académicas. 4

5 INFORME FINANCIERO DE LA PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO PARA EL EJERCICIO 2015 Resumen De conformidad con el Acuerdo sobre la FLACSO, en su Artículo VII, numeral 2, inciso c, sobre la presentación de los informes financieros, la Secretaría General presenta a continuación el siguiente Informe Financiero sobre la planificación del efectivo de la FLACSO, para el año Las cifras han sido extraídas de las Planificaciones del Efectivo presentadas por cada una de las unidades de FLACSO. Al final del documento se adjunta en forma detallada las Planificaciones del efectivo de cada Unidad Académica y la Secretaría General. CUADRO Nº 1 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO GLOBAL EFECTIVO (CIFRAS EN U.S. DÓLARES) Planificación Anual Porcentaje SALDO INICIAL DE CAJA ,76% FONDOS PROPIOS ,89% FONDOS COMPROMETIDOS PROYECTOS ,87% FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL ,94% COOPERACIÓN INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL ,02% AUTOFINANCIAMIENTO ,29% TOTAL DE EFECTIVO ,00% PLANIFICACIÓN GASTOS % ANUAL SERVICIOS PERSONALES ,33% SERVICIOS NO PERSONALES ,11% MATERIALES Y SUMINISTROS ,74% INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ,09% CONSTRUCCIONES ADICIONALES Y MEJORAS Y EQUIPAMIENTOS ( OBRAS) ,29% TRANSFERENCIAS CORRIENTE ,00% DESEMBOLSOS FINANCIEROS ,57% TITULACIONES DE SEDES ,14% OTROS (CUENTAS POR PAGAR) ,45% TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES ,71% PROYECTOS ,29% TOTAL GASTOS ,00% SALDO FINAL DE CAJA ,50% FONDOS PROPIOS FONDOS DE PROYECTOS Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO 5

6 GRÁFICA No. 1 FLACSO PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL POR PARTIDAS DE INGRESOS Autofinanciamiento 28,29% Saldo Inicial de Caja 19,76% Cooperación Internac. Regional y Local 15,02% Financiamiento Gubernamental 36,94% 1.- Efectivo Total por Unidad El cuadro nos muestra la totalidad de efectivo que la FLACSO espera obtener para el 2015, alcanzando un total de US$ La Sede de Ecuador con un 38.30%, México con un 27.85% y Argentina con 12.45%, cubren un 78.61% del total de la planificación del efectivo para el período, en términos absolutos un monto de US$ Comparando la planificación anual, con la presentada para el 2014, tenemos que el efectivo esperado se ha disminuido en un 7.82%, en números absolutos US$ Dicha disminución se debe a la Sede de México que ha recortado su presupuesto en un 30.13% en números absolutos US$ , La Sede de Argentina que ha disminuido su presupuesto en un 20.42% en números absolutos US$ , La Sede Guatemala que disminuyó su presupuesto en un 50.88% en números absolutos US$ , La Sede de Costa Rica lo ha disminuido en un 38.55% en números absolutos US$ y en menor proporción lo han hecho El Programa El Salvador, Programa Paraguay, Programa República Dominicana y La Secretaria General, para un 10.53% y en números absolutos de US$ , todos ellos hacen un total de disminución del presupuesto por la suma de US$ , por otro lado la Sede Ecuador ha incrementado su presupuesto en un 28.05% en números absolutos US$ , La sede Brasil en un 28.26% en números absolutos US$ , La sede Chile en un 36.33% para un monto de US$ , El Proyecto Honduras que ha enviado su presupuesto por un monto de US$ y los Programas de Cuba, Panamá y Uruguay que juntos han aportado un incremento de US$ , todos ellos hacen un total de US$ , para una disminución neta antes mencionada de US$

7 CUADRO No.2 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL UNIDADES ACADÉMICAS PERIÓDO: 2015 (CIFRAS EN U.S. DÓLARES) UNIDAD ACADÉMICA PLANIFICACIÓN ANUAL PORCENTAJE Sede Argentina ,45% Sede Brasil ,53% Sede Chile ,36% Sede Costa Rica ,44% Programa Cuba ,76% Sede Ecuador ,30% Programa El Salvador ,27% Sede Guatemala ,29% Proyecto Honduras ,30% Sede México ,85% Programa Panamá ,74% Programa Paraguay ,54% Programa República Dominicana ,60% Programa Uruguay ,00% Secretaria General ,26% TOTAL EFECTIVO % Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO GRÁFICO No. 2 FLACSO, EFECTIVO TOTAL PERIÓDO 2014 (US$ Miles) Sede Argentina Sede Brasil Sede Chile Sede Costa Rica Programa Cuba Sede Ecuador Programa El Salvador Sede Guatemala Proyecto Honduras Sede México Programa Panamá Programa Paraguay Programa República Dominicana Programa Uruguay Secretaria General 7

8 1.1 Análisis Global de Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO La planificación del efectivo ha sido clasificada y resumida de acuerdo a cuatro fuentes de financiamiento, el análisis de esta composición muestra, para el año 2015, que la principal fuente de recursos de FLACSO, es el Financiamiento Gubernamental que representa el 36.94% del total, el Autofinanciamiento el 28.29%. El Saldo inicial 19.76%, este ítem contiene recursos propios y fondos comprometidos de proyectos provenientes del ejercicio anterior y por último la Cooperación Internacional, espera recibir el 15.00%. Seguidamente se presenta un cuadro y el gráfico sobre la composición del total de la planificación del efectivo, clasificado según las fuentes de financiamiento. (Ver cuadro N 3 y gráfico N 3). UNIDAD ACADÉMICA (CUADRO No. 3) FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO GLOBAL PERIÓDO: 2015 (CIFRAS EN U.S.DÓLARES) SALDO INICIAL FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL COOPERACION INTERNACIONAL REGIONAL Y LOCAL AUTOFINANC. TOTAL Sede Argentina Sede Brasil Sede Chile Sede Costa Rica Programa Cuba Sede Ecuador Programa El Salvador Sede Guatemala Proyecto Honduras Sede México Programa Panamá Programa Paraguay Programa República Dominicana Programa Uruguay Secretaria General TOTAL EFECTIVO TOTAL PORCENTUAL 19,76% 36,94% 15,00% 28,29% 100,00% Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO 8

9 1.1.1 Saldo Inicial: Para el periodo 2015, el saldo inicial muestra un rubro de US$ , alcanzando un 19.76% del estimado anual, mostrando una disminución con respecto al período 2014 de US$ un 30.19%. El Saldo Inicial de la FLACSO, representa los saldos de caja, de estos el monto de US$ corresponde a saldos de fondos comprometidos para la continuación de proyectos. Los fondos considerados propios contienen el monto de US$ en donde la Sede México aporta el 45.47% y La Sede de Ecuador aporta el 43.32%, estos dos suman el 88.79% de los fondos propios. GRÁFICO No 3 FLACSO PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO- GLOBAL PERIÓDO 2015 Financiamiento Gubernamental 36,94% Cooperación Internac. Regional y Local 15,00% Autofinanciamiento 28,29% Saldo Inicial de Caja 19,76% Financiamiento Gubernamental: Este rubro representa el 36.94% del total del efectivo estimado, es decir, la suma de US$ Con relación al año 2014, el efectivo a ser obtenido en este ítem se disminuye en un 8.98% en números absolutos US$ De la composición del efectivo a recibir por financiamiento Gubernamental, Otras Contribuciones Estados Miembros representan un 62.07%, aproximadamente, con un valor de US$ , las que aumentaron con respecto al año 2014 en US$ ; donde 9

10 la Sede Ecuador aporta por si solo el 97.56%, (US$ ) de este rubro. Las contribuciones suplementarias por un total de US$ representa un 32.36% del total del rubro, El 95.14% de este rubro proviene del Gobierno de México a la Sede FLACSO- México, el cual se ha mantenido con respecto al año anterior. (Ver Cuadro No.4, Gráfico No. 4) CUADRO No 4 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO-GLOBAL POR FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL PERIÓDO: 2015 (CIFRAS EN US DÓLARES) UNIDAD ACADÉMICA Contribuciones Anuales Ordinarias. Contribuciones Suplementarias Otras contribuciones Estados Miembros Contribuciones Ordinarias Periodos Anteriores Sede Argentina Sede Brasil Sede Chile Sede Costa Rica Programa Cuba Sede Ecuador Programa El Salvador Sede Guatemala Proyecto Honduras Sede México Programa Panamá Programa Paraguay Programa República Dominicana Programa Uruguay Secretaria General TOTALES TOTAL PORCENTUAL 5,69% 32,24% 62,07% 0,00% 100,00% Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO Total 10

11 GRÁFICO N 4 FLACSO PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO- FLACSO FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL PERIÓDO Contribuciones Anuales Ordinarias Contribuciones Suplementarias Otros Ingresos Estados Miembros Cuotas periodos anteriores Cooperación internacional, regional y local: Del total de efectivo planificado para el 2015, por concepto de Cooperación Internacional se espera el 15.00%, del total, es decir, la suma de US$ Esto significa una disminución de US$ , un 16.08% con respecto al De los aportes de Fundaciones, Organizaciones y Agencias de Cooperación Internacional US$ , la Sede México ha planificado US$ , un 60.91%. De este monto el % lo aporta la FUNDACIÓN FILANTRÓPICA; le sigue la Sede Guatemala con US$ para un 27.25%. La Sede Brasil contribuye con un 8.31%, US$ Este rubro disminuyó con relación a la planificación del período 2014 en 62.45%, un monto de US$ Por su parte la Sede Chile y la Sede Ecuador, representan del rubro de Organismos Internacionales un 70.75%; la suma entre ambos de US$ del total de US$ que registra la partida, la cual experimenta un aumento absoluto de US$ para un 67.33% en comparación con el periodo Hemos de considerar también, el esfuerzo mostrado por la Sede Brasil, al incrementar su partida de Cooperación Local en un 62.19% con respecto a lo planificado en el 2014, para el 2015 estima obtener la suma de US$ que representa un 93.40% del total de la partida, la cual asciende para este período 2014 a US$ , mostrando un aumento de un 50.50% con respecto a lo planificado en el (Ver Cuadro N 5 Gráfico N 5) 11

12 CUADRO No. 5 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO GLOBAL- COOPERACION INTERNACIONAL, REGIONAL Y LOCAL PERIÓDO: 2015 (CIFRAS EN US DÓLARES) UNIDAD ACADÉMICA Fundaciones Organizaciones Agencias de Cooperación Internacional Organismos Internacionales Otros Organismos Cooperación Nacional Sede Argentina Sede Brasil Sede Chile Sede Costa Rica Programa Cuba Sede Ecuador Programa El Salvador Sede Guatemala Proyecto Honduras Sede México Programa Panamá Programa Paraguay Programa República Dominicana Programa Uruguay Secretaria General TOTALES TOTAL PORCENTUAL 24,63% 31,21% 4,31% 39,85% 100,00% Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO Total GRÁFICO NO. 5 FLACSO - PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR COOPERACION INTERNACIONAL REGIONAL Y LOCAL PERIÓDO 2015 Cooperación Nacional 39,85% Fund. Org. Agencias Coop % Otros Organismos 4,31% Organismos Internacionales 31.21% 12

13 1.1.4 Autofinanciamiento: Este ítem está compuesto por recursos originados en matrículas, venta de servicios, publicaciones, intereses, entre otros. Se ha planificado un total de US$ lo que representa un 28.29% del total del efectivo planificado en el año Tal y como se muestra en el gráfico Nº 6, el mayor aporte de este rubro lo constituyen las matrículas, con un 48.24%; del total. Otro efectivo reporta un 19.12%. Proyectos con Recursos Propios, con un 17.69%; y ellas concentran el 85.05%. El rubro de Autofinanciamiento aumentó, con respecto al año 2014, en un 30.36%; es decir en US$ (Ver Cuadro N 6, Gráfico N 6) UNIDAD ACADÉMICA Matrículas CUADRO No 6 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO-AUTOFINANCIAMIENTO Efectivo y Venta de servicios Publica ciones y/o Product os PERIÓDO 2015 (CIFRAS EN US DÓLARES) Intereses Otros Efectivos Recurso s Instituc. y Arrend amiento s Titulacio nes y Cuentas por Cobrar Overhead / Consulto rías y Asistenci a Técnica Proyectos con Recursos Propios Sede Argentina Sede Brasil Sede Chile Sede Costa Rica Programa Cuba Sede Ecuador Programa El Salvador Sede Guatemala Proyecto Honduras Sede México Programa Panamá Proyecto Paraguay Programa República Dominicana Programa Uruguay Secretaria General TOTALES TOTAL PORCENTUAL 48,24% 4,72% 0,74% 3,05% 19,12% 2,04% 1,41% 3,00% 17,69% 100,00% Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO Total 13

14 GRÁFICO N 6 FLACSO PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO-AUTOFINANCIAMIENTO PERIODO 2015 (CIFRAS EN US DÓLARES) Proyectos con Recursos Propios Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica Titulaciones y Cuentas por Cobrar Recursos Instituc. y Arrendamientos Otros Efectivos Intereses Publicaciones y/o Productos Efectivo y Venta de servicios Matrículas La Sede Argentina es la unidad académica con mayor representación dentro del rubro de matrículas, alcanzando por si sola el 50.50%, con un total de US$ , seguido por la Sede Ecuador con US$ para un 24.67%, y la Sede México con un 19.62%, US$ El rubro de matrículas que representa para este período 2015 el 48.24% de la Partida de Autofinanciamiento, disminuye en un 7.67%, en números absolutos US$ con referencia a lo planificado en el Análisis Global de los Gastos FLACSO 2.1 Gastos Totales por Unidad La Facultad Latinoamericana de Ciencias Sociales proyecta realizar gastos, para el periodo 2015, por la suma de US$ Estos representan un 88.49% del total de la planificación del efectivo para el mismo periodo. En relación a los gastos ha disminuido en un 1.52% sus gastos para el año 2015 en relación al La partida Servicios Personales aumenta un 3.73% pasando de US$ a US$ , Servicios no Personales se incrementa en un 16.69%, Titulaciones de Sedes se incrementa en un 49.72%, %, el rubro Inmuebles, Maquinaria y Equipo incrementa en un 14

15 26.70%, Construcción, adición y mejoras aumentó en un 73.34%, Desembolsos financieros disminuyó en un 41.37, Transferencias Corrientes disminuye en un 21.23%, el rubro de materiales y suministros disminuye en un 12.32%, son las variaciones más representativas. Las Sedes de Argentina con un 14,05%, Ecuador con un 43,28% y México con un 21,16% representan entre ellos el 78.49% del total de gastos planificados, siendo la Sede Ecuador, el Programa El Salvador y la Proyecto Honduras con sus presupuestos Base 0 quienes presupuestan gastos por el 100% de sus ingresos planificados, Las Sede Argentina, Sede Guatemala, Programa Paraguay, Programa República Dominicana y la Secretaría General determinan que sus ingresos probables los gastará en más de un 98%, El Programa Uruguay en un 97%, La Sede de Brasil y Sede Chile indican que lo harán en un 93% y 94% respectivamente, El Programa Cuba en un 89%, La Sede México alcanza el 67.24% y el Programa Panamá el 63.04% del total de sus ingresos presupuestados, y la Sede de Costa Rica en un 48%. A continuación se presenta el total de gastos planificados y su distribución por unidad. (Cuadro N 7 y gráfico N 7) CUADRO No.7 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES GASTOS TOTALES UNIDADES ACADÉMICAS PERIÓDO: 2015 (CIFRAS EN U.S. DÓLARES) Planificación de UNIDAD ACADÉMICA Gastos Porcentaje Sede Argentina ,05% Sede Brasil ,98% Sede Chile ,67% Sede Costa Rica ,33% Programa Cuba ,77% Sede Ecuador ,28% Programa El Salvador ,30% Sede Guatemala ,59% Proyecto Honduras ,34% Sede México ,16% Programa Panamá ,53% Programa Paraguay ,61% Programa República Dominicana ,67% Programa Uruguay ,00% Secretaria General ,40% TOTAL GASTOS % Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO 15

16 GRÁFICO No.7 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES GASTOS TOTALES UNIDADES ACADÉMICAS (CIFRAS EN U Gastos totales por rubro A continuación se muestra la distribución de los gastos por rubro para el periodo Como se puede apreciar el mayor volumen de gastos está destinado al pago de Servicios personales con el 56.33%, la Ejecución de proyectos que representa el 21.29% del total; le sigue el rubro de Servicios no personales con un 10.11%, Construcción y mejoras con un 5.29% en donde notamos el monto por US$ de la Sede Ecuador, el restante 6.99% está destinado a Materiales y suministros, Inmuebles Maquinaría y Equipo y Otros gastos. (Ver cuadro N 8 y gráfico N 8) 16

17 Unidad Académica CUADRO NO.8 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES PLANIFICACIÓN- GLOBAL POR TIPO DE GASTO Y UNIDAD ACADÉMICA PERIÓDO: 2015 (CIFRAS EN US DÓLARES) Servicios Personales Servicios no Personales Material y suminist. Inmueble., maquin. y equipo Const. Adición y mejora Otros Proyectos TOTAL Sede Argentina Sede Brasil Sede Chile Sede Costa Rica Programa Cuba Sede Ecuador Programa El Salvador Sede Guatemala Proyecto Honduras Sede México Programa Panamá Programa Paraguay Programa República Dominicana Programa Uruguay Secretaria General TOTALES ,33% 10,11% 1,74% 2,09% 5,29% 3,16% 21,29% 100,00% Fuente Informes Planificación del efectivo 2015, de las unidades de FLACSO. 17

18 GRÁFICO No. 8 FLACSO PLANIFICACIÓN GLOBAL POR TIPO DE GASTO Y UNIDAD ACADÉMICA PERIÓDO 2015 Servicios personales (CIFRAS EN US DÓLARES) Servicios no personales Materiales y suministros 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% 1 Inmuebles maquinario y equipo Transferencias Corrientes Desembolsos financieros Const. Adic. Y mejoras Titulaciones de Sedes Otros Proyectos El Programa Cuba dedicará un 91.84%, el Programa Panamá un 83.36%, y el Programa Uruguay el %, del total de su presupuesto al rubro de Servicios personales, La Sede Argentina destino el 75.06%, la Sede Ecuador ha destinado un % a cubrir esta partida. La Sede Brasil desarrollará Proyectos por un 90.02% de su planificación de gastos, le sigue la Sede Guatemala con un 83.70%, La Sede Costa Rica con un 80.68% y la Sede Chile con un 64.52%. Las Sedes con mayor participación en el rubro de Servicios no personales las conforman la Proyecto Honduras con un 33,95%, el Programa Paraguay con 28% y el Programa El Salvador con un 24,51% del total de su presupuesto a cubrir esta partida. 3. Resultado o Saldo Final del Ejercicio 2015 De lograrse el efectivo planificado y realizar los gastos con mesura y buena administración la FLACSO logrará cerrar el periodo 2015 con un excedente de efectivo sobre gastos de US$ es decir un 11.50%. Este monto contiene US$ de saldo de fondos comprometidos de proyectos que serán aplicados en el periodo Cabe destacar que ninguna de las planificaciones de efectivo presentadas es deficitaria. 18

19 UNIDAD ACADÉMICA CUADRO No 9 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES PLANIFICACIÓN TOTAL EFECTIVO CONTRA GASTOS POR UNIDADES ACADEMICAS PERIÓDO: 2015 (CIFRAS EN U.S. DÓLARES) PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO PLANIFICACIÓN DE GASTOS SALDO FINAL PORCENTAJE SALDO FINAL Sede Argentina ,18% Sede Brasil ,12% Sede Chile ,99% Sede Costa Rica ,02% Programa Cuba ,67% Sede Ecuador Programa El Salvador Sede Guatemala ,01% Proyecto Honduras Sede México ,32% Programa Panamá ,37% Programa Paraguay ,03% Programa República Dominicana ,09% Programa Uruguay ,07% Secretaria General ,12% TOTAL ,00% Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2015, de las Unidades de FLACSO 19

20 GRÁFICO No 9 FLACSO EFECTIVO VRS GASTOS PERIÓDO 2015 Sede Argentina Sede Brasil Sede Chile Sede Costa Rica Programa Cuba Sede Ecuador Programa El Salvador Sede Guatemala Proyecto Honduras Sede México Programa Panamá Programa Paraguay Programa República Dominicana Programa Uruguay Secretaria General PLANIFICACI ÓN DEL EFECTIVO PLANIFICACI ÓN DE GASTOS 20

21 4.Conclusiones El análisis por unidad muestra que 6 unidades del conjunto esperan obtener su principal fuente de recursos por la vía de las Contribuciones Gubernamentales, ellas son el Programa Cuba, la Sede de Ecuador, la Sede de México, El Programa Paraguay, y el Programa República Dominicana y la Secretaria General. La Sede de Argentina, la Sede Chile y el Programa El Salvador, centran su mayor fuente de efectivo en el Autofinanciamiento. Las Sedes Brasil, La Sede Guatemala, La Sede Costa Rica y el Programa Panamá, reportan su mayor fuente de financiamiento de parte de la Cooperación Internacional Regional y Local. En relación con los gastos, en el rubro de Servicios Personales se han estimado el pago de remuneraciones a los directores, profesores, investigadores y empleados de FLACSO, que están dentro de la nómina y aquellas remuneraciones extraordinarias que se generen de este mismo concepto, así como también el rubro de honorarios profesionales y otros servicios en los que media una contratación profesional. Adicionalmente, se debe tener en cuenta, que las posibilidades de cumplir con las estimaciones efectuadas dada la naturaleza de la FLACSO-, dependerán en gran medida, de la eficacia con que se logren ejecutar los diversos proyectos; del pago puntual de las contribuciones y donaciones, así como de las condiciones que el entorno proporcione. 21

22 ANEXO PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO 2015 POR UNIDADES ACADÉMICA 22

23 ARGENTINA INGRESOS Planificación 2015 % SALDO INICIAL DE CAJA 0,0 Fondos propios 0,0 Fondos comprometidos del proyecto 0,0 FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL ,00 0,89% Contribuciones Anuales Ordinarias ,00 0,89% Contribuciones Anuales Suplementarias 0,0 Otro ingresos estados miembros 0,0 Otro ingresos estados no miembros 0,0 COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y ,47 1,70% LOCAL Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop ,00 0,80% GENDERINSITE (UNESCO-FLACSO) ,00 0,54% UNIÓN EUROPEA GREEN ,00 0,26% Organismos Internacionales ,47 0,90% INTER-AMERICAN INSTITUTE - CRN3-AGUA ,00 0,51% PROTECCIÓN DE DERECHOS DE NIÑOS Y ,06 0,20% NIÑAS Y ADOLESCENTES UNICEF- LA IMAGINACIÓN PEDAGÓGICA ,41 0,19% Otros Organismos 0,0 Cooperación local 0,0 23

24 ARGENTINA AUTOFINANCIAMIENTO ,39 58,52% Matrículas ,43 55,35% Ingresos por Servicios ,96 3,16% Venta de libros 0,0 Usufructo Biblioteca 0,0 Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica 0,0 Recursos Institucionales y Arrendamientos 0,0 Certificaciones Emisión de Poderes 0,0 Publicaciones y/o Productos 0,0 Intereses 0,0 Otros Ingresos / recuperación de gastos 0,0 Cuentas por cobrar 0,0 Venta de Activos 0,0 PROYECTO CON RECURSOS PROPIOS ,47 38,90% Fundaciones y organismos Filantrópicos ,59 32,26% Agencias de cooperación Fogarty (II) - Florencia Luna ,00 2,16% Council International Educational Exchange ,59 27,31% IDRC LATN 5-GREEN ,00 2,79% Organismos Internacionales ,11 2,79% Programa Juventud ,11 0,14% PASEM- DCI - ALA/2013/ ,00 1,12% UNASUSR SALUD ,00 1,17% GLOBETHICS.NET ,00 0,35% Cooperación local ,77 3,85% Proyecto Género Marta Roldan 1.058,00 0,01% PROSAP ,00 1,07% Buenas prácticas de trabajo infantil (OIT ,00 0,13% IPEC) Proyecto Universalización de la escolaridad ,95 0,41% secundaria Escuela Gobierno Chaco ,01 0,13% Instituciones Gubernamentales Argentina ,81 1,17% Programa Sumar- Ministerio de Salud de la ,00 0,92% Nación TOTAL INGRESOS ,33 61,10% 24

25 ARGENTINA EGRESOS Planificación 2015 % SERVICIOS PERSONALES ,91 75,06% Sueldos Personal Local ,71 30,48% Honorarios Servicios 0,0 Honorarios Profesionales ,56 42,35% Becas ,58 0,70% Reservas para imprevistos 0,0 Cursos personal FLACSO ,49 0,20% Honorarios sin retención 0,0 Guardería / Jardín Personal FLACSO ,17 0,28% Gratificación al personal ,58 0,33% Indemnizaciones y gastos de litigios ,82 0,72% Sueldos Personal Local-Retención Judicial 0,0 Inscripción a congresos-seminarios-cursos 0,0 SERVICIOS NO PERSONALES ,13 17,24% Alquiler edificios ,70 0,38% Alquileres diversos ,87 0,20% Información y Publicidad ,88 0,62% Impresos encuad, Libros y mat. bibliográfico ,47 0,57% Comunicaciones ,26 1,09% Servicios Básicos ,86 0,32% Gastos de viaje Exterior ,23 2,28% Fletes y Gastos Viaje en el País ,83 8,57% Gastos de Representación ,26 0,34% Pasajes internacionales 0,0 Gastos médicos y hospitalarios 7.612,12 0,10% Seguros 9.141,31 0,12% Mantenimiento ,80 0,56% Comisiones y otros cargos ,05 1,34% Otros servicios no personales 3.866,41 0,05% Donaciones varias 0,0 Fotocopias ,98 0,41% Libros y material bibliográfico ,85 0,23% Suscripciones y publicaciones varias 6.118,25 0,08% Gastos de alojamiento 0,0 Alquileres diversos sin Retención 0,0 25

26 ARGENTINA MATERIALES Y SUMINISTROS ,06 1,93% Productos de Papel 0,0 Productos Impresos 0,0 Útiles y Materiales de Limpieza ,06 0,18% Productos Alimenticios ,94 0,90% Útiles de Oficina ,66 0,47% Otros materiales y suministros ,40 0,38% Diferencia de cambio 0,0 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ,48 0,63% Equipo y mobiliario de oficina ,75 0,45% Equipo educacional 0,0 Equipo de comunicaciones 0,0 Equipos varios 9.749,99 0,12% Inversión en licencias y software varia 4.649,74 0,06% CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 9.100,53 0,12% Construcciones, Adiciones y Mejoras 9.100,53 0,12% TRANSFERENCIAS CORRIENTE ,51 3,58% Transferencias a nodos universitarios ,60 2,56% Transferencias entre Secgen/Sedes ,70 0,42% /Programas /Proyectos Transferencias entre Secgen Gestión ,21 0,60% Diploma Transferencias a Instituciones Públicas 0,0 Transferencias proyectos (Préstamos) 0,0 TITULACIONES DE SEDES 0,0 OTROS (CUENTAS POR PAGAR) 0,0 Robos y Siniestros 0,0 DESEMBOLSOS FINANCIEROS 0,0 26

27 ARGENTINA TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES ,62 98,55% GASTOS DE PROYECTOS ,78 1,45% TOTAL EGRESOS ,40 100,00% Saldo final ( al 31 diciembre de 2015 ) ,17% FONDOS PROPIOS 0 FONDOS PROYECTOS SALDO FINAL DE CAJA

28 BRASIL INGRESOS Planificación 2015 % SALDO INICIAL DE CAJA ,69% Fondos propios al 31 de diciembre de ,09% 2014 Fondos comprometidos al 31 diciembre ,59% FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL ,09% Contribuciones Anuales Ordinarias ,09% Contribuciones Anuales Suplementarias Otro efectivo estados miembros COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y ,21% LOCAL Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de ,07% Coop. Fundación Santa Catarina CLACSO ,05% IDRC ,63% Fundación Roberto Marinho ,40% Organismos Internacionales ,04% MEC/OEI ,02% SDH/OEI ,02% PNUD UNESCO/ SME-RJ Otros Organismos Cooperación local ,10% Gobierno del Estado de Pará ,79% PETROBRAS SOCIAL ,52% SDH / ABC - PRODOC ,20% PETROBRAS - Comunicación ,83% MEC - PRODOC ,76% 28

29 BRASIL AUTOFINANCIAMIENTO ,01% Matrículas Ingresos por Servicios Venta de libros Usufructo Biblioteca Overhead / Consultorías y Asistencia ,95% Técnica Recursos Institucionales y Arrendamientos Certificaciones Emisión de Poderes Publicaciones y/o Productos Intereses ,06% Otros Ingresos / recuperación de gastos Cuentas por cobrar Venta de Activos TOTAL INGRESOS ,00% EGRESOS Planificación 2015 % SERVICIOS PERSONALES ,67% Honorarios Personal Internacional Sueldos Personal Local ,72% Honorarios Profesionales ,90% Honorarios sin Retención Becas y otras ayudas / horas estudiante Beneficios Legales Capacitaciones ,05% 29

30 BRASIL SERVICIOS NO PERSONALES ,17% Auditoría externa Alquileres diversos Información y Publicidad Impresos, encuadernación, Libros y ,03% material bibliográfico Comunicaciones ,20% Servicios Básicos Gastos de viaje Exterior ,34% Gastos Viaje en el País ,23% Gastos de Representación ,07% Fletes y Transp.Inter Atención a empleados Gastos médicos y hospitalarios Transporte y combustible Impuestos e imprevistos Seguros Cursos y entrenamiento Eventos, Congresos y Aniversarios Suscripciones y Afiliaciones Fotocopias externas Correo nacional y privado Mensajería Seguridad Cuentas por pagar / Secretaría General cuota ordinaria Gobierno Chile Otros servicios no personales ,27% Mantenimiento ,04% 30

31 BRASIL MATERIALES Y SUMINISTROS ,11% Materiales y suministros Productos de Papel ,04% Suministros de Computación Materiales de Limpieza 600 0,01% Productos Alimenticios ,05% Útiles de Oficina Impresos 100 0,002% Otros materiales y suministros INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ,03% Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo Inversión en licencias y software varia ,03% Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo Construcciones en Proceso CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS TRANSFERENCIAS CORRIENTE Transferencias a instituciones públicas Transferencias a organismos internacionales Transferencias a Sedes y/ o Programas Comisiones Bancarias Diferencias en tasa de cambio Prestaciones legales Capacitaciones TITULACIONES DE SEDES 31

32 BRASIL OTROS ( CUENTAS POR PAGAR) DESEMBOLSOS FINANCIEROS Comisiones y otros cargos Gastos financieros (intereses de préstamo) Penas, multas, recargos y otros Diferencial cambiario TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES ,98% GASTOS DE PROYECTOS ,02% TOTAL EGRESOS ,00% Saldo final ( al 31 diciembre de 2015) ,29% FONDOS PROPIOS FONDOS PROYECTOS SALDO FINAL DE CAJA

33 CHILE INGRESOS Planificación 2015 % SALDO INICIAL DE CAJA ,51% Fondos propios al 31 de diciembre ,49% Fondos comprometidos al 31 diciembre ,02% FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL ,40% Contribuciones Anuales Ordinarias ,40% Contribuciones Anuales Suplementarias Otro efectivo estados miembros COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y LOCAL Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop ,12% Organismos Internacionales ,12% BID ,06% Fundación Rockefeller ,06% Unión Europea Otros Otros organismos Ministerio de Salud - Silicosis Cooperación Local 33

34 CHILE AUTOFINANCIAMIENTO ,97% Matrículas ,11% Ingresos por Servicios Venta de libros Usufructo Biblioteca ,60% Coordinación de Proyectos, Overhead ,69% Overhead / Consultorías y Asistencia ,00% Técnica Recursos Institucionales y ,34% Arrendamientos Certificaciones Emisión de Poderes Publicaciones y/o Productos 42 0,002% Intereses Otros Ingresos / recuperación de gastos ,23% Cuentas por cobrar Venta de Activos TOTAL INGRESOS ,00% EGRESOS Planificación 2015 % SERVICIOS PERSONALES ,34% Honorarios Personal Internacional ,89% Sueldo Personal internacional ,25% Sueldos Personal Local ,99% Honorarios Servicios ,65% Honorarios Profesionales ,37% Remuneración Extraordinaria Becas y otras ayudas / horas estudiante Aporte Patronal ,19% 34

35 CHILE SERVICIOS NO PERSONALES ,04% Auditoría Externa ,20% Alquileres diversos ,17% Información y Publicidad Impresos encuadernación, Libros y material bibliográfico Comunicaciones ,41% Servicios Básicos ,84% Gastos de viaje Exterior Gastos Viaje en País Gastos de Representación Fletes y Transp.Inter Atención a empleados Gastos médicos y hospitalarios Transporte y combustible Pasajes ,23% Correos 559 0,02% Movilización ,18% Impuestos e imprevistos Seguros Mantenimiento ,42% Eventos, Congresos y Aniversarios Suscripciones y Afiliaciones Fotocopias externas Donaciones e Intercambios Mensajería Seguridad Cuentas por pagar / Secretaría General ,86% cuota ordinaria Gobierno Chile Otros servicios no personales ,71% 35

36 CHILE MATERIALES Y SUMINISTROS ,81% Combustibles y Lubricantes Productos de Papel Suministros de Computación Materiales de Limpieza Productos Alimenticios Útiles de Oficina ,81% Impresos Otros materiales y suministros INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo Inversión en licencias y software varia Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo Construcciones en Proceso CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS TRANSFERENCIAS CORRIENTE Transferencias a instituciones públicas Transferencias a organismos internacionales Transferencias a Sedes y/ o Programas Comisiones Bancarias Diferencias en tasa de cambio Prestaciones legales Capacitaciones 36

37 CHILE TITULACIONES DE SEDES OTROS ( CUENTAS POR PAGAR) DESEMBOLSOS FINANCIEROS ,29% Comisiones y otros cargos ,29% Penas, multas, recargos y otros TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES ,48% GASTOS DE PROYECTOS ,52% TOTAL EGRESOS ,00% Saldo final ( al 31 diciembre de 2015 ) ,24% FONDOS PROPIOS FONDOS PROYECTOS 0 SALDO FINAL DE CAJA

38 COSTA RICA INGRESOS Planificación 2015 % SALDO INICIAL DE CAJA ,92% Fondos propios al 31 de diciembre de ,71% Fondos comprometidos al 31 diciembre ,21% FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL Contribuciones Anuales Ordinarias Contribuciones Anuales Suplementarias Otro efectivo estados miembros COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y ,77% LOCAL Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de ,26% Coop. Fundación Konrad Adenauer (Foros) ,42% Fundación Friedrich Ebert Fundación Cammina - Proyecto Litigio ,84% Organismos Internacionales ,04% PAIRCA II Consultoría Llamadas a Propuesta Social Civil Universidad Humboldt-SERIDAR OIT MEIC Consultoría UNESCO Políticas Públicas incl pers. SG-SICA Dirección Seguridad Democrática Elaborar y ,83% Aplicar Instrumentos Análisis Factibilidad OIM - MECLEP ,92% Euralia - Consulta Nicaragua OPS- Esc. Andaluza de Salud Pública "Migración ,31% Profesionales de la salud" EPCA - Nicaragua II ,49% EPCA - El Salvador II ,49% 38

39 COSTA RICA Otros organismos ,47% IDRC - Exclusión, violencia y respuestas ,19% EPCA - Florida Bebidas EPCA - Menores Florida Bebidas EPCA -ACECHI A.G INAMU - Consultoría EPCA -Fundación Grupo Model México Fundación Cammina - Proyecto Litigio FLACSO - Maestría DRT ,21% Conservación Internacional INDER - MDRT ,26% Estudio JICA ,02% TSE - Consultoría "Votante Informático" ,58% Pro - Calidad MEIC - Consultoría DEMUCA - Diplomado Superior DSDEL EPCA - Chile MEP - Pro educa ,99% MEP - Pro educa Andragogía ,73% MEP-Pro Educa- Socio análisis - FLACSO C.R. FLACSO - Especialización Comunicación Política ,49% Cooperación Local AUTOFINANCIAMIENTO ,31% Matrículas Ingresos por Servicios ,14% Venta de libros Overhead Certificaciones Emisión de Poderes Publicaciones y/o Productos ,13% Intereses ,39% Otros Ingresos ,65% Cuentas por cobrar Venta de Activos TOTAL INGRESOS ,00% 39

40 COSTA RICA EGRESOS Planificación 2015 % SERVICIOS PERSONALES ,98% Sueldos y Compensaciones ,34% Honorarios Profesionales ,69% Remuneración Extraordinaria ,74% Becas y otras ayudas ,13% Tiempo extraordinario 500 0,07% SERVICIOS NO PERSONALES ,31% Alquileres edificios ,07% Alquileres diversos Información y Publicidad Impresos encuadernación, Libros y material 700 0,09% bibliográfico Comunicaciones ,40% Servicios Básicos ,54% Gastos de viaje Exterior ,67% Gastos Viaje en País 700 0,09% Gastos de Representación 200 0,03% Fletes y Transp.Inter Atención a empleados Gastos médicos y hospitalarios Transporte y combustible Impuestos e imprevistos Seguros Cursos y entrenamiento Eventos, Congresos y Aniversarios ,16% Suscripciones y Afiliaciones Fotocopias externas 100 0,01% Donaciones e Intercambios Mantenimiento ,54% Mensajería ,27% Seguridad Otros servicios no personales ,43% 40

41 COSTA RICA MATERIALES Y SUMINISTROS ,73% Combustibles y Lubricantes Productos de Papel 200 0,03% Suministros de Computación 600 0,08% Materiales de Limpieza ,27% Productos Alimenticios ,16% Útiles de Oficina ,13% Impresos 200 0,03% Otros materiales y suministros 250 0,03% INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ,18% Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / mantenimiento Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo Inversión en licencias y software varia 350 0,05% Inversión en mobiliario de oficina equipo ,13% de cómputo Construcciones en Proceso CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS TRANSFERENCIAS CORRIENTE ,99% Transferencias a instituciones públicas ,03% Transferencias a organismos internacionales Transferencias a Sedes y/ o Programas Comisiones Bancarias Diferencias en tasa de cambio Prestaciones legales ,96% Capacitaciones TITULACIONES DE SEDES 41

42 COSTA RICA OTROS DESEMBOLSOS FINANCIEROS ,13% Comisiones Penas, multas, recargos y otros ,13% TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES ,32% GASTOS DE PROYECTOS ,68% TOTAL EGRESOS ,00% Saldo final ( al 31 diciembre de 2015 ) ,93% FONDOS PROPIOS FONDOS PROYECTOS SALDO FINAL DE CAJA

43 CUBA INGRESOS Planificación 2015 % SALDO INICIAL DE CAJA ,88% Fondos propios al 31 de diciembre de ,15% Fondos comprometidos al 31 diciembre ,73% FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL ,63% Contribuciones Anuales Ordinarias ,63% Contribuciones Anuales Suplementarias Otro efectivo estados miembros COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y ,32% LOCAL Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. Organismos Internacionales ,32% Otros Organismos Cooperación Local AUTOFINANCIAMIENTO ,18% Matrículas ,18% Ingresos por Servicios Recursos Institucionales y Arrendamientos Overhead Certificaciones Emisión de Poderes Publicaciones y/o Productos Intereses Otros Ingresos Cuentas por cobrar Venta de Activos TOTAL INGRESOS ,00% 43

44 CUBA EGRESOS Planificación 2015 % SERVICIOS PERSONALES ,84% Sueldos y Compensaciones ,45% Honorarios Profesionales ,30% Remuneración Extraordinaria Servicios Especiales y Otros / Cursos ,25% personal FLACSO Otros ,84% SERVICIOS NO PERSONALES ,76% Alquileres diversos / oficina Información y Publicidad Libros y material bibliográfico Comunicaciones 150 0,03% Servicios Básicos Gastos de viaje Exterior ,58% Gastos Viaje en País Gastos de Representación Fletes y Transp.Inter Atención a empleados Depreciaciones y Amortizaciones ,77% Gastos médicos y hospitalarios Transporte y combustible Impuestos e imprevistos Seguros Cursos y entrenamiento Eventos, Congresos y Aniversarios Suscripciones y Afiliaciones Fotocopias externas Donaciones e Intercambios Otros servicios no personales ,38% 44

45 CUBA MATERIALES Y SUMINISTROS ,28% Combustibles y Lubricantes Productos de Papel Suministros de Computación Materiales de Limpieza 500 0,12% Productos Alimenticios Útiles de Oficina 700 0,16% Impresos Otros materiales y suministros INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 900 0,21% Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / 900 0,21% mantenimiento Mantenimiento en equipo de oficina y cómputo Inversión en licencias y software varia Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo Construcciones en Proceso TRANSFERENCIAS CORRIENTE ,69% Transferencias a instituciones públicas Transferencias a organismos internacionales Transferencias a Sedes y/ o Programas ,69% Comisiones Bancarias Diferencias en tasa de cambio Prestaciones legales Capacitaciones 45

46 CUBA CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y ,37% MEJORAS Construcciones, adiciones y mejoras ,37% DESEMBOLSOS FINANCIEROS Comisiones Penas, multas, recargos y otros TOTAL GASTOS INSTITUCIONALES ,14% GASTOS DE PROYECTOS ,86% TOTAL EGRESOS ,00% Saldo final ( al 31 diciembre de 2015 ) ,12% FONDOS PROPIOS FONDOS PROYECTOS SALDO FINAL DE CAJA

47 ECUADOR INGRESOS Planificación 2015 % SALDO INICIAL DE CAJA ,58% Fondos propios al 31 de diciembre de ,58% 2014 Fondos comprometidos al 31 diciembre ,00% FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL ,92% Contribuciones Anuales Ordinarias Contribuciones Anuales Suplementarias ,51% Otro efectivo estados miembros ,41% FODEPEUPO (IVA + impuesto de renta) ,18% Compensación donación impuesto a la renta 25% ,22% COOPERACION INTERNAC. REGIONAL Y ,69% LOCAL Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. Universidad de Lovaina PIC Universidad de Berlín Organismos Internacionales ,69% CODAE - PNUD IDRC / CRDI ,69% Otros Organismos Cooperación Local Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social 47

48 ECUADOR AUTOFINANCIAMIENTO ,81% Matrículas ,79% Ingresos por Servicios Venta de libros ,25% Overhead Certificaciones Emisión de Poderes Publicaciones y/o Productos Intereses ,02% Otros Ingresos ,96% Cuentas por cobrar ,79% Venta de Activos TOTAL INGRESOS ,00% EGRESOS Planificación 2015 % SERVICIOS PERSONALES ,34% Sueldo Personal Local ,88% Honorarios Profesionales ,93% Honorarios y Servicios ,21% Remuneración Extraordinaria ,06% Becas ,26% 48

49 ECUADOR SERVICIOS NO PERSONALES ,63% Alquileres diversos 90 Alquileres (mantenimiento hosting ,05% servidores a Miami) Información y Publicidad ,44% Libros y material bibliográfico ,34% Impresión, Encuadernación y otros ,15% Comunicaciones / Correos Nacional ,13% privado Servicios Básicos ,96% Servicios Aseo ,04% Gastos de viaje Exterior ,08% Gastos Viaje en País ,16% Espectáculos culturales ,05% Gastos de Representación Fletes y Transp.Inter Atención a empleados Gastos médicos y hospitalarios ,16% Transporte y combustible Impuestos e imprevistos Seguros ,20% Seguridad ,35% Mantenimiento ,03% Comisiones, tasas y otros cargos ,38% Servicios de Auditoría ,10% Cursos y entrenamiento Eventos, Congresos y Aniversarios Suscripciones y Afiliaciones Fotocopias externas Donaciones e Intercambios Otros servicios no personales ,01% 49