ASAMBLEA LEGISLATIVA

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1 DEPARTAMENTO DE ANÁLISIS PRESUPUESTARIO AL-DAPR-INF INFORME TÉCNICO SOBRE EL PRESUPUESTO DE LA DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA (DHR) PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO DEL 2016 EXPEDIENTE ELABORADO POR: ADRIÁN ELIZONDO UGALDE REVISIÓN FINAL Y AUTORIZACIÓN JOSÉ RAFAEL SOTO GONZÁLEZ JEFE DE AREA FECHA: 24 de setiembre de 2015

2 AL-DAPR-INF INFORME TÉCNICO PRESUPUESTARIO TÍTULO 103 DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA (DHR) 1. INTRODUCCIÓN Como parte de la función asesora que realiza el Departamento de Análisis Presupuestario (DAP) para los órganos legislativos, se presenta el siguiente informe técnico sobre el presupuesto de la Defensoría de los Habitantes de la República (DHR), contenido en el Expediente En este informe se aborda las principales características y variables que conducirán el actuar institucional durante el ejercicio económico del 2016 y se enfatiza en aspectos propios de la programación presupuestaria propuesta. 2. ANÁLISIS DE LA PROGRAMACIÓN FÍSICA Y FINANCIERA DE LA DHR 2.1 ANÁLISIS DE LA PROGRAMACIÓN FÍSICA DE LA DHR Misión institucional Es una institución encargada de proteger a las habitantes y los habitantes frente a las acciones y omisiones del Sector Público, mediante un control de legalidad, justicia, y ética por medio de la prevención, defensa, promoción y divulgación de sus derechos e intereses. Es la misma del Objetivos estratégicos del programa o proyecto del PND y/o institucionales En el año 2015 la institución incluyó un objetivo estratégico medido por dos indicadores, los cuales se eliminan para el 2016 en donde solo se incluye su misión. Programación física programática Para el año 2016 la estructura programática de la Defensoría se mantiene igual a la mostrada en los últimos años con un solo programa: 1

3 Defensoría de los Habitantes de la República Proyecto de Presupuesto 2016 Presupuesto por Programas (Millones de colones y porcentajes) Unidad de Defensoría General Presupuesto 2016 % Partic Total 5.771,0 100% 808 Defensoría de los Habitantes de la República Fuente: Proyecto Presupuesto Ordinario ,0 100% Programa Defensoría de los Habitantes de la República El Programa contempla 2 productos medido por 5 indicadores. En el 2015 están incorporado 1 producto medido por 4 indicadores. Productos: 1. Defensa de derechos de los (as) habitantes de la República. Este producto será medido por lo siguiente indicadores: P Porcentaje del total de habitantes que solicitaron la intervención de la Defensoría durante el año y que recibieron una resolución final durante su transcurso. Meta: 35,0% P Porcentaje del total de Investigaciones por Denuncia (ID) con menos de un año de abiertas. Meta: 78,0% P Porcentaje del total de Investigaciones por Denuncia, que son abiertas en un plazo máximo de tres días. Meta: 78,0%. Existe en el 2015 con una meta del 75%. 2. Promoción y divulgación de los derechos de los (as) habitantes de la República. Medido por: P Porcentaje del total de talleres en derechos humanos, que son impartidas por la Defensoría de los Habitantes a líderes, grupos organizados y poblaciones en condición de vulnerabilidad. Meta: 25,0%. Existe en el 2015 con la misma meta. 2

4 P Porcentaje de actividades de divulgación en educación en derechos humanos. Meta: 20,0%. 2.2 ANÁLISIS DE LA PROGRAMACIÓN FINANCIERA DE LA DHR A esta Institución se le asigna un presupuesto de 5.771,0 millones y aumenta en un 1,5% con respecto al monto autorizado a diciembre de Este monto se financia en un 93,8% ( 5.410,5 millones) con fuente 01 (ingresos corrientes) y 6,2% ( 360,5 millones) con fuente 280 (títulos valores deuda interna). Comparado con el presupuesto anterior el propuesto es mayor en 87,0 millones. El presupuesto de la Defensoría de los Habitantes financia actividades que son de cobertura nacional y a nivel de partida presupuestaria se distribuyen de la siguiente manera: Defensoría de los Habitantes de la República Proyecto de Presupuesto 2016 Presupuesto por partidas (Millones de colones y porcentajes) Partida Liquidación Autorizado Proyecto 2014 ago % Crec. Part. % 0 REMUNERACIONES 4.266, , ,8 6,0% 89,7% 1 SERVICIOS 376,1 425,8 415,8-2,3% 7,2% 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 41,1 43,2 35,7-17,5% 0,6% 5 BIENES DURADEROS 72,2 227,0 39,8-82,5% 0,7% 6 TRANSFERENCIAS 90,5 103,6 102,9-0,6% 1,8% Total General: 4.846, , ,0 1,5% 100,0% Fuente: Elaborado por el DAP con base en el Proyecto de Presupuesto Nacional 2016 Para el 2014, último año con informe de liquidación, la Defensoría ejecutó el 90,8% de su presupuesto. El pago de las remuneraciones, absorbe el 89,7% del presupuesto de la Institución y las transferencias un 1,8%. Para cubrir los gastos de servicios, materiales y suministros y compra de bienes duraderos se destina el restante 8,5% que en su mayoría se destina al pago de servicios (7,2%). Para el 2016 cuatro de las cinco partidas que conforman el presupuesto institucional, presentan decrecimientos respecto del monto autorizado al mes de agosto del Las principales características de cada una de las partidas son las siguientes: 3

5 Partida de Remuneraciones ASAMBLEA LEGISLATIVA Para el pago de su planilla, compuesta por 180 puestos, la Defensoría utilizará 5.176,8 millones y es la única partida que muestra aumento, de un 6,0% respecto al monto autorizado a agosto del Este aumento corresponde a los ajustes por incremento del costo de la vida, otros pluses salariales y al incremento de 3 puestos de nivel profesional respecto a la planilla del En la exposición de motivos, estos puestos se justifican para fortalecer actividades sustantivas y además porque se destinarán a zonas geográficas que presentan una mayor vulneración de derechos. Por otra parte, para el cumplimiento de la meta establecida para el indicador P se parte del supuesto que los recursos humanos solicitados para fortalecer las oficinas regionales, son otorgados. El total de la partida remuneraciones se compone de algunas subpartidas importantes como son: El rubro de Remuneraciones Básicas por un monto de 1.504,9 millones representa el 29,1% de las remuneraciones y corresponde en su totalidad a sueldos para cargos fijos pues para el año 2016 se elimina el rubro de suplencias. Muestra un crecimiento del 4,1% respecto al monto autorizado a agosto del En el grupo de remuneraciones eventuales presenta una disminución del 46,7%. Se elimina el recargo de funciones y se reduce tiempo extraordinario de 10,0 a 8,0 millones es decir en un 20,0%. Los incentivos salariales que son las retribuciones que se le asigna al servidor por sus características laborales y por la función que realiza, determinada por su puesto de trabajo y que como tal, complementan las remuneraciones básicas, muestran un incremento del 7,3%. Estos aumentos se ubican principalmente en restricciones al ejercicio profesional, retribución por años servidos, salario escolar y decimotercer mes. Esta partida representa un 53,4% de las remuneraciones y asciende a 2.765,4 millones. La previsión contenida en el Presupuesto para aumentos por costo de vida, corresponde al 4,25% de los salarios base. Las cargas sociales, (CCSS, BPDC, Fondos de Pensiones, Asociación Solidarista de funcionarios y funcionarias de la DHR, suman 898,4 millones y muestran un aumento del 6,2% respecto al año anterior. 4

6 Partida de Servicios Se le asignan 415,8 millones y presenta un decrecimiento del 2,3% respecto del monto asignado a agosto del año 2015 que es de 425,8 millones. Sus principales componentes son: Servicios de Gestión y Apoyo. Presenta un presupuesto de 130,7 millones y disminuye en 8,7% con respecto al presupuesto autorizado a agosto del De ese monto, 108,4 millones (82,9%) de la partida corresponde a la subpartida Servicios Generales y contempla el pago de contratos de seguridad y vigilancia, monitoreo de seguridad en oficinas regionales, contrato de limpieza y reajustes de precios. Además se destinarán 12,0 millones en Servicios de Desarrollo de Sistemas Informáticos para el desarrollo del sistema integrado financiero contable, 7,3 millones para contrato de guarda documentos, servicio de monitoreo de noticias, revisión técnica automotriz y otros, y 3,0 millones para contratar los servicios profesionales de un ingeniero en el nuevo diseño de cableado para el sistema de detección de incendios. Servicios Básicos. Se utilizan para el pago de agua, electricidad, telecomunicaciones y correo, entre otros. Presenta un presupuesto de 111,5 millones, con un crecimiento del 6% respecto del presupuesto autorizado a agosto Ene l 2015 de los 105,2 millones asignados, al mes de agosto se habían ejecutado 59,5 millones para una ejecución del 56,5%. Seguros. Se le asignan 38,0 millones y tienen asignados 40,0 millones en el 2015, para una disminución del 5%. Al mes de agosto había ejecutado el 75% de lo asignado ( 30,0 millones). La subpartida de Actividades de Capacitación se disminuye en un 50% al pasar de un presupuesto de 8,0 millones en el 2015 a 4,0 millones para el En el 2015 y al mes de agosto, se habían devengado 1,8 millones para una ejecución del 21,9%. La subpartida de Mantenimiento de Edificios, locales y Terrenos, se incrementa en un 150%, al pasar de una asignación de 6,0 millones en el 2015 a una de 15,0 millones para el En el 2015 se han ejecutado 2,0 millones para una ejecución del 33%. 5

7 Partida de Transferencias corrientes ASAMBLEA LEGISLATIVA Para el 2016, 102,9 millones, el 1,8% del presupuesto institucional se destinará a transferencias corrientes, la partida muestra una disminución del 0,6% con respecto al Un 32,1% es decir 33,0 millones corresponden a la contribución estatal al seguro de pensiones y al seguro de salud de la CCSS y muestra un aumento del 5,8%. Se contempla además una transferencia por 10,8 millones a la Universidad de Costa Rica como parte de un convenio entre la UCR y la DHR para el mantenimiento de consultorio jurídico que funciona en las instalaciones de la Defensoría en apoyo a los servicios que ésta presta a los y las habitantes de la República, convenio facultado por lo dispuesto en el art. 20 de la Ley 7319 de la Defensoría de los Habitantes de la República y el artículo 84 de la Constitución Política. También se incluye transferencia por 5,5 millones al Consejo Nacional de Rectores (CONARE) como parte del convenio con la Defensoría para apoyar la preparación, publicación y difusión del Informe Estado de la Nación Por otra parte se incluyen 36,1 millones para prestaciones, 16,0 millones para otras prestaciones, 1,0 millón para indemnizaciones y 0,5 millones para becas a terceras personas. Otras partidas y subpartidas importantes En virtud de que algunas partidas y subpartidas presentan montos importantes en su presupuesto, se mencionan a continuación algunas de las principales: La Partida de Bienes Duraderos, si bien su importancia relativa es pequeña, 0,7% del Presupuesto, muestra una disminución del 82,5% respecto al monto autorizado a diciembre del 2015, al pasar de 227,0 millones a 39,8 millones, disminución que se concentra en la partida de edificios e instalaciones en la que para el presupuesto de este año se están invirtiendo 180,0 millones. Todas las subpartidas presentan disminuciones excepto la compra de equipo y programas de cómputo la cual pasa de 10,0 millones a 24,5 millones. Finalmente, la Partida de Materiales y Suministros, también muestra una disminución del 17,5% y solamente la subpartida de combustibles y lubricantes muestra un incremento del 31,3% al pasar de 8,0 millones a 10,5 millones. Alimentos y bebidas muestra una disminución importante del 41,2% al pasar de 1,7 millones a 1,0 millones. 6

8 Como anexo a este estudio, se incorpora un comparativo de todas las subpartidas que componen el presupuesto de la Defensoría. 3. CONCLUSIONES A la Defensoría de los Habitantes de la República se le asigna un presupuesto de 5.771,0 millones, es un presupuesto relativamente pequeño, solo representa el 0,07% del Proyecto de Presupuesto Nacional para el El presupuesto institucional presenta un aumento del 1,5% respecto de lo autorizado agosto del Para el pago de su planilla, compuesta por 180 puestos, la Defensoría utilizará un 89,7% de su presupuesto ( 5.176,8 millones). La planilla muestra un incremento de 3 puestos de nivel profesional y la conversión de un puesto administrativo a profesional. El aumento en la planilla se justifica en un fortalecimiento de las oficinas regionales, este aumento en la planilla provoca un incremento del 6,0% en la partida de remuneraciones. Las transferencias absorben el 1,8% del presupuesto institucional ( 102,9 millones). Estas transferencias corresponden principalmente a la contribución estatal a los regímenes de pensiones y salud de la CCSS, a la UCR y al CONARE para el financiamiento de consultorios jurídicos y apoyo al Proyecto Informe Estado de la Nación y para prestaciones, indemnizaciones y becas. En la partida Servicios de Gestión y Apoyo, se incorporan recursos en su gran mayoría (82,9% equivalente a 108,4 millones), para el pago de contratos de seguridad y vigilancia, monitoreo de seguridad en oficinas regionales y contratos de limpieza. El resto de la partida, 22,3 se destinará al pago de consultorías específicas: desarrollo del sistema integrado financiero contable, contrato de guarda documentos, servicio de monitoreo de noticias, revisión técnica automotriz y otros, y para el nuevo diseño de cableado para el sistema de detección de incendios Adrián Elizondo Ugalde Profesional 2B Setiembre

9 ANEXO Defensoría de los Habitantes de la República Proyecto de Presupuesto 2016 Presupuesto por subpartidas (Millones de colones y porcentajes) Año: 2016 Instancia: PROYECTO Escenario: 0 OBJETO DE GASTO Liquidado 2014 Autorizado agosto 2015 Proyecto 2016 % Crecimiento Título: Partida: 103 DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA. 0 REMUNERACIONES SUELDOS PARA CARGOS FIJOS , , ,00 6, SUPLENCIAS , ,00 0,00-100, TIEMPO EXTRAORDINARIO , , ,00-20, RECARGO DE FUNCIONES , ,00 0,00-100, DISPONIBILIDAD LABORAL 0, , ,00-50, RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS , , ,00 6, RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE , , ,00 8,40 LA PROFESIÓN DECIMOTERCER MES , , ,00 9, SALARIO ESCOLAR , , ,00 8, OTROS INCENTIVOS SALARIALES , , ,00 4, CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO , , ,00 5,78 DE SALUD DE LA C.C.S.S 200 CAJA COSTARRICENSE DE , , ,00 5,78 SEGURO SOCIAL. (CCSS) CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO , , ,00 5,98 POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL 200 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL. (BPDC) , , ,00 5, CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO , , ,00 5,98 DE PENSIONES DE LA C.C.S.S. 200 CAJA COSTARRICENSE DE , , ,00 5,98 SEGURO SOCIAL. (CCSS) APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN , , ,00 5,36 OBLIGATORIO DE PENSIONES 200 CAJA COSTARRICENSE DE , , ,00 5,36 SEGURO SOCIAL. (CCSS) APORTE PATRONAL AL FONDO DE , , ,00 5,94 CAPITALIZACIÓN LABORAL 200 CAJA COSTARRICENSE DE , , ,00 5,94 SEGURO SOCIAL. (CCSS) CONTRIBUCIÓN PATRONAL A OTROS , , ,00 8,51 FONDOS ADMINISTRADOS POR ENTES 200 ASOCIACIÓN SOLIDARISTA DE , , ,00 8,51 FUNCIONARIAS Y FUNCIONARIOS DE LA DEFENSORÍA DE LOS HABITANTES DE LA REPÚBLICA. Total Partida: , , ,00 6,0% 8

10 ANEXO (Continuación) Defensoría de los Habitantes de la República Proyecto de Presupuesto 2016 Presupuesto por subpartidas (Millones de colones y porcentajes) Año: 2016 Instancia: PROYECTO Escenario: 0 OBJETO DE GASTO Liquidado 2014 Autorizado agosto 2015 Proyecto 2016 % Crecimiento Partida: 1 SERVICIOS ALQUILER DE EDIFICIOS, LOCALES Y , , ,00 16, ALQUILER Y DERECHOS PARA 0, , ,00 0, OTROS ALQUILERES , , ,00 20, SERVICIO DE AGUA Y , , ,00 8, SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA , , ,00-1, SERVICIO DE CORREO , , ,00 3, SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES , , ,00 11, OTROS SERVICIOS BÁSICOS , , ,00 8, INFORMACIÓN , , ,00 25, PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0, , ,00 66, IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y , , ,00-29, TRANSPORTE DE BIENES , , ,00-9, COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS , , ,00-44, SERVICIOS DE TRANSFERENCIA , , ,00 0, ELECTRÓNICA SERVICIOS DE INGENIERÍA DE INFORMACIÓN 0,00 0, ,00 0, SERVICIOS EN CIENCIAS ECONÓMICAS Y , ,00 0,00-100, SERVICIOS DE DESARROLLO DE , , ,00-52, SISTEMAS SERVICIOS INFORMÁTICOS GENERALES , , ,00 0, OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO , , ,00-8, TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS , , ,00-28, VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS , , ,00-10, TRANSPORTE EN EL EXTERIOR , , ,00 0, VIÁTICOS EN EL EXTERIOR , , ,00 0, SEGUROS , , ,00-5, ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN , , ,00-50, ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y , , ,00-13, GASTOS DE REPRESENTACIÓN , , ,00-70, MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS, , , ,00 150, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE , , ,00 25, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE , , ,00 5, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE , , ,00-25, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE , , ,00 16, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE , , ,00-80, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE , , ,00-50, OTROS IMPUESTOS , , ,00 0, DEDUCIBLES , , ,00-28, OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 0, ,00 0,00-100,00 Total Partida: , , ,00-2,3% 9

11 ANEXO (Continuación) Defensoría de los Habitantes de la República Proyecto de Presupuesto 2016 Presupuesto por subpartidas (Millones de colones y porcentajes) Año: 2016 Instancia: PROYECTO Escenario: 0 OBJETO DE GASTO Liquidado 2014 Autorizado agosto 2015 Proyecto 2016 % Crecimiento Partida: 2 MATERIALES Y SUMINISTROS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES , , ,00 31, PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y , , ,00-37,50 MEDICINALES TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES , , ,00-46, OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y , , ,00-56,52 CONEXOS PRODUCTOS AGROFORESTALES , , ,00 0, ALIMENTOS Y BEBIDAS , , ,00-41, MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS , , ,00-70, MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES , , ,00 0,00 Y ASFÁLTICOS MADERA Y SUS DERIVADOS , , ,00-75, MATERIALES Y PRODUCTOS , , ,00 16,67 ELÉCTRICOS, TELEFÓNICOS Y DE MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO , , ,00-68, MATERIALES Y PRODUCTOS DE , , ,00 60,00 PLÁSTICO OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE , , ,00-50,00 USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS , , ,00 0, REPUESTOS Y ACCESORIOS , , ,00-16, ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y , , ,00-8,45 CÓMPUTO ÚTILES Y MATERIALES MÉDICO, , , ,00 0,00 HOSPITALARIO Y DE INVESTIGACIÓN PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E , , ,00-50,00 IMPRESOS TEXTILES Y VESTUARIO , , ,00-30, ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA , , ,00 0, ÚTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO 0, , ,00-33,33 Y SEGURIDAD ÚTILES Y MATERIALES DE COCINA Y , , ,00 0,00 COMEDOR OTROS ÚTILES, MATERIALES Y , , ,00 400,00 SUMINISTROS DIVERSOS Total Partida: , , ,00-17,5% 10

12 Año: 2016 OBJETO DE GASTO ANEXO (Continuación) Defensoría de los Habitantes de la República Proyecto de Presupuesto 2016 Presupuesto por subpartidas (Millones de colones y porcentajes) Instancia: PROYECTO Liquidado 2014 Autorizado agosto 2015 Escenario: 0 Proyecto 2016 % Crecimiento Partida: 5 BIENES DURADEROS EQUIPO DE TRANSPORTE ,00 0,00 0,00 0, EQUIPO DE COMUNICACIÓN , , ,00-66, EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA , , ,00-56, EQUIPO Y PROGRAMAS DE CÓMPUTO , , ,00 145, EQUIPO SANITARIO, DE LABORATORIO E , , ,00-60,00 INVESTIGACIÓN MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO , , ,00-70,00 DIVERSO EDIFICIOS 0, ,00 0,00-100, INSTALACIONES 0, ,00 0,00-100, BIENES INTANGIBLES , , ,00-52,50 Total Partida: , , ,00-82,5% Partida: 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES A , , ,00 25,98 INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 200 CAJA COSTARRICENSE DE , , ,00 5,82 SEGURO SOCIAL. (CCSS) 202 CAJA COSTARRICENSE DE , , ,00 5,90 SEGURO SOCIAL. (CCSS) 204 UNIVERSIDAD DE COSTA RICA , , ,00 17,24 (UCR). 206 CONSEJO NACIONAL DE , , ,00-2,98 RECTORES (CONARE) BECAS A TERCERAS PERSONAS , , ,00-50, PRESTACIONES LEGALES , , ,00-9, OTRAS PRESTACIONES , , ,00 6, INDEMNIZACIONES 0, , ,00-33,33 Total Partida: Total Título: Total General: , , ,00-0,6% , , ,00 1,5% , , ,00 1,5% 11