PLAN ANUAL PRESUPUESTO AÑO 2009

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1 PLAN ANUAL PRESUPUESTO AÑO PARTE PRESUPUESTO

2 ÍNDICE PAG. No. Índice i Acuerdo de Junta Directiva ii Guía Interna Verificación Requisitos Formales "Presentación Proyectos" C.G.R.. 1 de 12 Certificación Verificación de Requisitos C.G.R 1 de 9 Estructura Programática 262 Estado de Origen de Aplicaciones 263 Sección de Ingresos Estimación de Ingresos 264 Cuadro No. 1 Ingresos 271 Base Legal y Cálculo de Estimación 272 Cuadro No. 2 Serie Histórico de Ingresos Cuadro No. 3 Comparativo de Ingresos 275 Sección de Egresos Cuadro No. 4 Presupuesto Ordinario de Egresos 276 Cuadro No. 5 Presupuesto Ordinario de Egresos por Programa 277 Cuadro No. 6 Evolución del Gasto 278 Cuadro No. 7 Presupuesto Ordinario de Egresos por Partida 279 Resumen General Presupuesto COSEVI Resumen Presupuesto 2008 COSEVI 280 Distribución de Salarios y Justificaciones Resumen Presupuesto Salario COSEVI 284 Resumen Programa No Justificaciones Salarios Programa No Resumen Programa No Justificaciones Salarios Programa No Distribución de Egresos y Justificaciones Resumen Presupuesto Egreso COSEVI 294 Resumen Administración Superior Programa Junta Directiva Justificaciones Junta Directiva Auditoría Interna Justificaciones Auditoria Interna Dirección Superior Justificaciones Dirección Superior Dirección Financiera Justificaciones Dirección Financiero Dirección de Logística Justificaciones Dirección Logística Resumen Administración Vial Programa Regulación Vial Justificaciones Regulación Vial Control y Vigilancia del Tránsito Justificaciones Control y Vigilancia del Tránsito Educación Vial y Acreditación de Conductores Justificaciones Educación Vial Y Acreditación de Conductores Dirección de Proyectos Justificaciones Dirección de Proyectos Anexos PRESUPUESTO ORDINARIO 2008 DETALLE Anexo 1 "Relación de Puestos" 361 Anexo 2 "Cambios en la Relación de Puestos" 369 Anexo 3 "Certificación de Auditoría" 372 Anexo 4 "Resolución Salarial Sr. Director y Srl Auditor, Punto Carrera Profesional" 380 Anexo 5 "Decreto #33973 y Resolución Salarial II Semestre 2007" 385 Anexo 6 "Certificación de C.C.S.S." 388 Anexo 7 "STAP Límite de Gasto" 389 Anexo 8 "Decreto #33977-H, Aumento Límite Gasto para el 2008" 390 Anexo 9 "Calificación de Idoneidad Cruz Roja Costarrocense" 393 Anexo 10 "Estimación I.N.S., Ingresos y SOA" 396 Anexo 11 "Distribución y Traslado a Municipalidades" 397 Anexo 12 "Certificación Dirección Financiera, Ley #8346" 400 Anexo 13 "Certificación Dirección Ejecutiva" 401 Anexo 14 "Detalle de Dietas" 402 Anexo 15 "Informe General del COSEVI" 403 Anexo 16 "Transferencia fuera Límite" 405 i

3 MINISTERIO DE OBRAS PUBLICAS Y TRANSPORTES CONSEJO DE SEGURIDAD VIAL ESTRUCTURA PROGRAMATICA PRESUPUESTO 2009 PROGRAMA SUBPROGRAMA ACTIVIDAD RESPONSABLE 101 ADMINISTRACION SUPERIOR JUNTA DIRECTIVA Junta Directiva Encargado Director AUDITORIA INTERNA Fiscalización Auditor DIRECCION SUPERIOR Director Dirección Ejecutiva Jefe de Departamento Asesoria Legal Jefe de Departamento Asesoría en Técnologia de la Información Jefe de Departamento DIRECCION FINANCIERA Dirección Financiera Director Departamento Tesoreria Jefe de Departamento Departamento Presupuesto Jefe de Departamento Departamento Contabilidad Jefe de Departamento DIRECCION LOGISTICA Dirección Logistica Director Departamento Gestión y Desarrollo Humano Jefe de Departamento Departamento Infracciones Jefe de Departamento Departamento Suministros Jefe de Departamento Departamento Servicios Generales Jefe de Departamento 102 ADMINISTRACION VIAL REGULACION VIAL Ordenamiento Vial Director Ejecutivo CONTROL Y VIGILANCIA DE TRANSITO Prevención de Accidentes de Tránsito Director Ejecutivo EDUCACION VIAL Y ACRED. DE CONDUCTORES Promoción de Educacion Vial y Acreditación de Conductores Director Ejecutivo DIRECCION DE PROYECTOS Promoción de la Seguridad Vial Director Ejecutivo 245

4 Consejo De Seguridad Vial Estado de Origen y Aplicaciones Presupuesto Ordinario 2009 (en miles de colones) ORIGEN MONTO MULTAS DE TRANSITO ,06 INTERESES MORATORIOS ,55 P.A.N.I ,22 TRANSFERENCIAS INS (SOA) ,73 DERECHOS ADM. A LOS SERV. DE EDUC ,31 OTROS DERECHOS ADM. A OTROS SERV. PUB ,13 INGRESOS VARIOS NO ESPECIFICADOS ,21 IMPUESTO ESPEC. A LOS SERV. DE TRANS ,00 INTERESES SOBRE CTAS. CTES ,54 VENTA DE OTROS SERVICIOS ,00 DE ORIGENES ,75 APLICACIONES MONTO REMUNERACIONES ,00 SERVICIOS ,50 MATERIALES Y SUMINISTROS ,92 BIENES DURADEROS ,50 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,83 DE APLICACIONES ,75 246

5 Cuadro Nº 1 Consejo De Seguridad Vial Presupuesto Ordinario De Ingresos Año 2009 (en miles de colones) INGRESOS Detalle Monto % Total Ingresos Corrientes ,48 100,00% Total Ingresos Corrientes ,48 100,00% Ingresos Tributarios ,67 7,44% Impuestos Sobre Bienes y Servicios 2.000,00 0,01% Impuestos Específicos Sobre La Producción y Consumo De Bienes y Servicios 2.000,00 0,01% Impuestos Específicos Sobre La Producción y Consumo De Servicios 2.000,00 0,01% Impuestos específicos a los Servicios De transporte 2.000,00 0,01% Otros Ingresos Tributarios ,67 7,43% Impuesto De Timbres ,67 7,43% Ingresos No Tributarios ,69 54,03% Venta De Bienes y Servicios ,17 23,45% Venta De Servicios ,00 1,22% Otros Servicios ,00 1,22% Venta De Otros Servicios ,00 1,22% Derechos Administrativos ,17 22,23% Derechos Administrativos A Otros Servicios Públicos ,17 22,23% Derechos Administrativos a los Servicios De educación ,78 6,69% Otros Derechos Administrativos a Otros Servicios públicos ,39 15,55% Ingresos De La Propiedad ,09 0,25% Renta De Activos Financieros ,09 0,25% Otras Rentas De Activos ,09 0,25% Intereses sobre cuenta Corrientes y Otros Depósitos en Bancos Estatales ,09 0,25% Multas, Sanciones, Remates y Confiscaciones ,57 24,75% Multas y Sanciones ,57 24,75% Multas De Tránsito ,57 24,75% Intereses Moratorios ,67 5,20% Otras Intereses Moratorios ,67 5,20% Otros Ingresos No Tributarios ,19 0,37% Ingresos Varios No Especificados ,19 0,37% Transferencias Corrientes ,12 38,53% Transferencias Corrientes De Instituciones Públicas Financieras ,12 38,53% DE INGRESOS ,48 100,00% 252

6 BASE LEGAL Y CÁLCULO ESTIMACIÓN DE INGRESOS 2009 (en colones) CÓDIGO DENOMINACIÓN DE N PARTIDA Y SUBPARTIDA BASE LEGAL FORMA DE CÁLCULO Ingresos Tributarios Impuesto de Timbres (30% Recargo sobre multas P.A.N.I) Según Ley N 7648 publicada en La Gaceta N 245, del 20 de junio de El cálculo para este rubro se estima en el 30% del total del monto de infracciones a la Ley de Tránsito, que se recaudará a través del INS y Sistema Bancario Nacional menos el 6% de comisión. Se estima en 1,196,116,672, Impuestos específicos a los servicios de transporte En este rubro se incluyen los ingresos De acuerdo con el comportamiento de este correspondientes al cobro de los permisos de rubro se calcula un ingreso de 2,000,000,00 Transporte de Carga Limitada según Decreto # MOPT, Art Ingresos No Tributarios Venta de Otros Servicios En este rubro se incluye el monto de De acuerdo con el comportamiento de este certificaciones que cobra la institución, la rubro se calcula un ingreso de comisión que se cobra a las instituciones por 196,000,000,00 la recaudación de sus ingresos (PANI, INS), el ingreso por venta de carteles de licitación y otros Derechos Administrativos Derechos Administrativos a los Servicios de Educación A partir de 1996 se recibe como ingreso del C.S.V. el ingreso por los derechos de matrícula de los cursos que imparte la Dirección de Educación Vial, tanto cursos como pruebas prácticas. Las tarifas fueron ajustadas mediante Decreto MOPT, publicado en La Gaceta N 27 del 7/2/2003 De acuerdo con el comportamiento de la demanda se estiman ingresos en este rubro por 1,076,699, Otros Derechos Administrativos a Otros Servicios Públicos Decreto MOPT, publicado en La De acuerdo con el comportamiento de la Gaceta No.27 del 7/2/2003. demanda se estiman ingresos en este rubro por 2,504,237,389, Ingresos de la Propiedad Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos Estatales Se incluyen los intereses sobre las cuentas corrientes del Sistema Bancario Nacional autorizadas al COSEVI por la Tesorería Nacional, para la recaudación de los recursos a que se refiere el Artículo 10 de la Ley de Administración Vial #6324. Cabe agregar que conforme al Artículo 58 "Interereses Generados en Cuentas Autorizadas" del Reglamento de Caja Unica del Estado, estos dineros deben trasladarse a la Tesorería Nacional. De acuerdo con el comportamiento de este rubro se calcula un ingreso de 40,488,089,54 253

7 BASE LEGAL Y CÁLCULO ESTIMACIÓN DE INGRESOS 2009 (en colones) CÓDIGO DENOMINACIÓN DE N PARTIDA Y SUBPARTIDA BASE LEGAL FORMA DE CÁLCULO Multas, Sanciones, Remates y Confiscaciones Multas de Tránsito Se basa en las siguientes Leyes: a- Ley N 7331 (Ley de Tránsito) Art.79 y del 129 al 132, b- Ley N 6324 Cap.II Art. 10 Inciso d) CSV c- Ley N 7331 Art. 210 y 217 d- Ley N 7648 Art. 34 inc.c Este rubro se calcula de acuerdo con la información de las bases de datos que tiene a cargo la Asesoría en Tecnología de la Información, en donde el Departamento de Infracciones realiza la digitación de boletas con sentencia judicial. De acuerdo con los datos que se pondrán al cobro mediante el derecho de circulación y los ingresos por el Sistema Bancario Nacional se estima un ingreso de 3,987,055,574, Intereses Moratorios Corresponden a los intereses de mora por la Este rubro se cobra de acuerdo con la cancelación tardía de las multas de tránsito, cantidad de días moratorios, el cual según el Artículo 183 de la Ley de Tránsito corresponde hasta un máximo del 36% N sobre el monto de la multa. Sin embargo, de acuerdo con el comportamiento histórico este rubro representa alrededor de un 21% sobre el ingreso de multas. Por lo que se estiman 837,281,670, Otros ingresos no tributarios Ingresos varios no especificados Estos ingresos corresponden a los intereses Estimación de acuerdo al histórico ganados en cartas de crédito y los rubros 60,208,187,22 que al cierre de cada mes no se tiene el detalle de a que concepto se refiere Transferencias corrientes Transferencias corrientes de Instituciones Públicas Financieras Se respalda en el Art.10 de la Ley N 6324 Ley de Administración Vial donde se establece que el 33% de la suma recaudada por el INS por seguro obligatorio de los vehículos se trasladará al C.S.V. Se presupuesta de acuerdo con el monto de la transferencia que el INS estima realizará al CSV. Esta información fue suministrada por el INS y corresponde a 6,206,102,

8 255 Cuadro Nº 2 Consejo de Seguridad Vial Serie Histórico de Ingresos Efectivos Años (en miles de colones) Ingresos Ingresos Corrientes , , , , , Ingresos Tributarios , , , , , Impuestos Sobre Bienes y Servicios 4.501,50 900,00 0, , , Impuestos Específicos Sobre La Producción y Consumo De Bienes y Servicios 4.501,50 900,00 0, , , Impuestos Específicos Sobre La Producción y Consumo De Servicios 4.501,50 900,00 0, , , Impuestos específicos a los Servicios De transporte 4.501,50 900,00 0, , , Otros Ingresos Tributarios , , , , , Impuesto De Timbres , , , , , Ingresos No Tributarios , , , , , Venta De Bienes y Servicios , , , , , Venta De Servicios ,35 100, , , , Otros Servicios ,35 100, , , , Venta De Otros Servicios ,35 100, , , , Derechos Administrativos , , , , , Derechos Administrativos A Otros Servicios Públicos , , , , , Derechos Administrativos a los Servicios De Educación , , , , , Otros Derechos Administrativos a Otros Servicios Públicos , , , , , Ingresos De La Propiedad , ,00 0, , , Renta De Activos Financieros , ,00 0, , , Otras Rentas De Activos , ,00 0, , , Intereses sobre cuenta Corrientes y Otros Depósitos en Bancos Estatales , ,00 0, , , Multas, Sanciones, Remates y Confiscaciones , , , , , Multas y Sanciones , , , , , Multas De Tránsito , , , , , Intereses Moratorios , , , , , Otras Intereses Moratorios , , , , , Otros Ingresos No Tributarios , , , , , Ingresos Varios No Especificados , , , , , Transferencias Corrientes , , , , , Transferencias Corrientes Del Sector Público ,67 0,00 0,00 0,00 0, Transferencias Corrientes De Instituciones Públicas Financieras , , , , , Ingresos de Capital ,00 0,00 0,00 0,00 0, Transferencias de Capital ,00 0,00 0,00 0,00 0, Transferencias de Capital del Sector Público ,00 0,00 0,00 0,00 0, Transferencias Corrientes del Gobierno Central ,00 0,00 0,00 0,00 0, Financiamiento , ,00 0,00 0,00 0, Recursos De Vigencias Anteriores , ,00 0,00 0,00 0, Superávit Específico , ,00 0,00 0,00 0,00 DE INGRESOS , , , , ,97

9 256 Cuadro Nº 3 Consejo de Seguridad Vial Cuadro comparativo de Ingresos (en miles de colones) Ingresos Presupuesto año 2009 (a) % Ingresos Reales a Junio 2008 Proyectados a Dic (b) % % Variación (a-b) Ingresos reales Año 2007 (c) % % Variación (b-c) Ingresos Corrientes ,48 100,00% ,55 100,00% 19,83% ,67 86,56% 10,73% Ingresos Tributarios ,67 7,44% ,02 8,75% 0,17% ,44 7,31% 2,37% Impuestos Sobre Bienes y Servicios 2.000,00 0,01% 4.369,00 0,03% -0,02% 4.501,50 0,04% 0,00% Impuestos Específicos Sobre La Producción y Consumo De Bienes y Servicios 2.000,00 0,01% 4.369,00 0,03% -0,02% 4.501,50 0,04% 0,00% Impuestos Específicos Sobre La Producción y Consumo De Servicios 2.000,00 0,01% 4.369,00 0,03% -0,02% 4.501,50 0,04% 0,00% Impuestos específicos a los Servicios De transporte 2.000,00 0,01% 4.369,00 0,03% -0,02% 4.501,50 0,04% 0,00% Otros Ingresos Tributarios ,67 7,43% ,02 8,71% 0,18% ,94 7,28% 2,37% Impuesto De Timbres ,67 7,43% ,02 8,71% 0,18% ,94 7,28% 2,37% Ingresos No Tributarios ,69 54,03% ,52 54,44% 10,30% ,56 54,72% 5,56% Venta De Bienes y Servicios ,17 23,45% ,70 18,91% 9,19% ,21 25,36% -4,42% Venta De Bienes 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Venta De Otros Bienes 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% Venta De Servicios ,00 0,00% ,02 0,00% -0,06% ,35 0,00% 0,08% Otros Servicios ,00 0,00% ,02 0,00% -0,06% ,35 0,00% 0,08% Venta De Otros Servicios ,00 0,00% ,02 1,52% -0,06% ,35 1,60% 0,08% Derechos Administrativos ,17 22,23% ,68 17,39% 9,25% ,86 23,75% -4,49% Derechos Administrativos A Otros Servicios Públicos ,17 22,23% ,68 17,39% 9,25% ,86 23,75% -4,49% Derechos Administrativos a los Servicios De educación ,78 6,69% ,35 5,99% 2,02% ,55 7,25% -0,62% Otros Derechos Administrativos a Otros Servicios públicos ,39 15,55% ,33 11,41% 7,23% ,32 16,51% -3,88% Ingresos De La Propiedad ,09 0,25% ,88 0,31% -0,01% ,48 0,38% -0,03% Renta De Activos Financieros ,09 0,25% ,88 0,31% -0,01% ,48 0,38% -0,03% Otras Rentas De Activos ,09 0,25% ,88 0,31% -0,01% ,48 0,38% -0,03% Intereses sobre cuenta Corrientes y Otros Depósitos en Bancos Estatales ,09 0,25% ,88 0,00 0,31% -0,01% ,48 0,38% -0,03% Multas, Sanciones, Remates y Confiscaciones ,57 24,75% ,02 28,62% 1,05% ,29 23,08% 8,61% Multas y Sanciones ,57 24,75% ,02 28,62% 1,05% ,29 23,08% 8,61% Multas De Tránsito ,57 24,75% ,02 28,62% 1,05% ,29 23,08% 8,61% Intereses Moratorios ,67 5,20% ,94 6,56% -0,33% ,06 4,92% 2,34% Otras Intereses Moratorios ,67 5,20% ,94 6,56% -0,33% ,06 4,92% 2,34% Otros Ingresos No Tributarios ,19 0,37% 6.018,98 0,04% 0,40% ,51 0,98% -0,93% Ingresos Varios No Especificados ,19 0,37% 6.018,98 0,04% 0,40% ,51 0,98% -0,93% Transferencias Corrientes ,12 38,53% ,02 36,81% 9,37% ,67 37,96% 2,80% Transferencias Corrientes De Instituciones Públicas Financieras ,12 38,53% ,02 36,81% 9,37% ,67 37,96% 2,80% Transferencias de Capital 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% ,00 0,75% -0,75% Transferencias de Capital Del Sector Público 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% ,00 0,75% -0,75% Transferencias Corrientes Del Gobierno Central 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% ,00 0,75% -0,75% Financiamiento 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% ,40 12,79% -14,78% Recursos De Vigencias Anteriores 0,00 0,00% 0,00 # DIV/0! 0,00% ,40 0,00% -14,78% Superávit Libre 0,00 # DIV/0! 0,00 # DIV/0! 0,00% ,40 0,00% -14,78% Superávit Específico 0,00 0,00% 0,00 # DIV/0! 0,00% 0,00 0,00% 0,00% DE INGRESOS ,48 100,00% ,55 100,00% 19,83% ,06 100,00% -4,79%

10 Cuadro Nº 4 Consejo de Seguridad Vial Presupuesto Ordinario de Egresos Por Programa Año 2009 (en miles de colones) Total % ADMINISTRACION SUPERIOR % ADMINISTRACION VIAL % Remuneraciones ,00 41,67% ,00 34,94% ,00 46,26% Sueldos Fijos ,00 16,10% ,00 12,26% ,00 18,71% Decimotercer Mes ,00 2,51% ,00 2,15% ,00 2,77% Salario Escolar ,00 2,35% ,00 1,96% ,00 2,61% Otros Incentivos ,00 13,49% ,00 12,43% ,00 14,21% Contribuciones Patr. Al Desarrollo y la Seg. Social ,00 4,40% ,00 3,66% ,00 4,91% Contrib. Patr. A Fondos de Pens. Y Otros Fondos ,00 2,82% ,00 2,47% ,00 3,06% Servicios ,91 9,95% ,00 12,60% ,91 8,14% Servicios de Gestión y Apoyo ,91 2,02% ,00 2,70% ,91 1,56% Servicios Generales ,00 0,78% ,00 1,92% 0,00 0,00% Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones ,00 1,08% ,00 0,63% ,00 1,39% Capacitación y Protocolo ,00 0,41% ,00 0,54% ,00 0,33% Otros Servicios ,00 5,65% ,00 6,81% ,00 4,87% Materiales y Suministros ,70 5,28% ,28 1,82% ,42 7,63% Bienes Duraderos ,05 23,02% ,80 1,45% ,25 37,70% Maquinaria, Equipo y Mobiliario ,14 12,68% ,80 1,39% ,34 20,37% Construcciones, Adiciones y Mejoras ,92 10,34% 3.800,00 0,06% ,92 17,34% Transferencias Corrientes ,82 20,07% ,82 49,16% ,00 0,26% Transferencias Corrientes al Gobierno Central ,81 3,25% ,81 8,02% 0,00 0,00% Transferencias Ctes.a Organos Desconcentrados ,91 1,19% ,91 2,94% 0,00 0,00% Transf.Ctes a Instituciones Descentralizadas no Empr ,67 7,43% ,67 18,34% 0,00 0,00% Transferencia Corrientes a Gobiernos Locales ,72 3,00% ,72 7,40% 0,00 0,00% Becas a Funcionarios 7.300,00 0,05% 800,00 0,01% 6.500,00 0,07% Prestaciones Legales ,00 0,16% 8.000,00 0,12% ,00 0,19% Transferencias corrientes a Asociaciones ,59 4,49% ,59 11,09% 0,00 0,00% Transf. Ctes a otras Ent.Privadas s/ Fines de Lucro 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% Indemnizaciones ,11 0,50% ,11 1,25% 0,00 0,00% Reintegros o Devoluciones 2.120,00 0,01% 2.120,00 0,03% 0,00 0,00% Total General ,48 99,99% ,90 99,97% ,58 100,00% 257

11 Cuadro Nº 5 Consejo de Seguridad Vial Presupuesto Ordinario de Egresos por Programa (Análisis Horizontal) (en miles de colones) Total % ADMINISTRACION SUPERIOR % ADMINISTRACION VIAL % Remuneraciones ,00 100,00% ,00 33,95% ,00 66,05% Sueldos Fijos ,00 100,00% ,00 30,85% ,00 69,15% Decimotercer Mes ,00 100,00% ,00 34,57% ,00 65,43% Salario Escolar ,00 100,00% ,00 33,82% ,00 66,18% Otros Incentivos ,00 100,00% ,00 37,33% ,00 62,67% Contribuciones Patr. Al Desarrollo y la Seg. Social ,00 100,00% ,00 33,69% ,00 66,31% Contrib. Patr. A Fondos de Pens. Y Otros Fondos ,00 100,00% ,00 35,48% ,00 64,52% Servicios ,91 100,00% ,00 51,30% ,91 48,70% Servicios de Gestión y Apoyo ,75 1,79% ,00 2,70% ,75 1,16% Servicios Generales ,00 0,78% ,00 1,92% 0,00 0,00% Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones ,00 1,41% ,00 0,63% ,00 1,94% Capacitación y Protocolo ,00 0,42% ,00 0,54% ,00 0,33% Otros Servicios ,88 4,62% ,00 6,81% ,88 3,13% Materiales y Suministros ,70 100,00% ,28 13,97% ,42 86,03% Bienes Duraderos ,05 100,00% ,80 2,54% ,25 97,46% Maquinaria, Equipo y Mobiliario ,14 12,68% ,80 1,39% ,34 20,37% Construcciones, Adiciones y Mejoras ,92 10,34% 3.800,00 0,06% ,92 17,34% Transferencias Corrientes ,82 100,00% ,82 99,23% ,00 0,77% Transferencias Corrientes al Gobierno Central ,81 3,25% ,81 8,02% 0,00 0,00% Transferencias Ctes.a Organos Desconcentrados ,91 1,19% ,91 2,94% 0,00 0,00% Transf.Ctes a Instituciones Descentralizadas no Empr ,67 7,43% ,67 18,34% 0,00 0,00% Transferencia Corrientes a Gobiernos Locales ,72 3,00% ,72 7,40% 0,00 0,00% Becas a Funcionarios 7.300,00 0,05% 800,00 0,01% 6.500,00 0,07% Prestaciones Legales ,00 0,16% 8.000,00 0,12% ,00 0,19% Transferencias corrientes a Asociaciones ,59 4,49% ,59 11,09% 0,00 0,00% Indemnizaciones ,11 0,50% ,11 1,25% 0,00 0,00% Reintegros o Devoluciones 2.120,00 0,01% 2.120,00 0,03% 0,00 0,00% Total General ,48 100,00% ,90 40,50% ,58 59,50% 258

12 ## Cuadro Nº 6 Consejo de Seguridad Vial Evolución del gasto (en miles de colones) Presupuesto año 2009 (a) % Egresos Reales a Junio 2008 Proyectados a Dic (b) % % Variación (a-b) Egresos Reales Año 2007 (c) % % Variación (b-c) Remuneraciones ,00 41,67% ,45 29,99% 33,29% ,52 35,64% 12,02% Sueldos Fijos ,00 38,63% ,22 40,70% 26,52% ,51 41,40% 10,12% Decimotercer Mes ,00 6,03% ,10 5,99% 34,22% ,26 6,25% 7,38% Salario Escolar ,00 5,64% ,86 5,18% 45,19% ,47 5,29% 9,70% Otros Incentivos ,00 32,36% ,07 31,04% 38,96% ,12 30,03% 15,81% Contribuciones Patr. Al Desarrollo y la Seg. Social ,00 10,57% ,18 10,54% 33,70% ,69 10,82% 9,07% Contrib. Patr. A Fondos de Pens. Y Otros Fondos ,00 6,76% ,02 6,55% 37,60% ,47 6,21% 18,11% Servicios ,91 9,95% ,47 12,70% -24,86% ,39 11,05% 53,05% Servicios de Gestión y Apoyo ,91 20,35% ,00 18,17% -15,85% ,83 27,12% 2,56% Servicios Generales ,00 7,80% ,00 5,79% 1,23% ,46 6,24% 41,97% Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones ,00 10,87% ,36 13,96% -41,49% ,88 16,60% 28,74% Capacitación y Protocolo ,00 20,37% ,96 17,22% -0,10% ,68 2,26% 112,11% Otros Servicios ,00 56,83% ,14 58,95% -116,36% ,53 47,79% 88,79% Materiales y SuminIstros ,70 5,28% ,01 5,82% -13,03% ,07 2,76% 181,18% Bienes Duraderos ,05 23,02% ,30 26,80% -17,59% ,82 31,27% 14,06% Maquinaria, Equipo y Mobiliario ,14 12,68% ,31 73,50% -106,04% ,46 49,81% 68,30% Construcciones, Adiciones y Mejoras ,92 10,34% ,99 7,10% 39,67% ,37 50,19% -39,78% Transferencias Corrientes ,82 20,08% ,13 24,69% -21,98% ,20 19,29% 70,38% Transferencias corrientes al Gobierno Central ,81 16,17% ,37 16,94% -25,55% ,43 17,09% 68,97% Transferencias Ctes.a Organos Desconcentrados ,91 5,93% ,00 0,00% 0,00% ,02 0,00% 0,00% Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales ,67 36,99% ,03 36,12% -20,12% ,41 35,99% 71,03% Transferencias corrientes a Gobiernos Locales ,72 14,92% ,48 15,01% -22,48% ,28 13,22% 93,50% Becas a funcionarios 7.300,00 0,23% 340,00 0,01% 0,00% 300,00 0,01% 0,00% Prestaciones legales ,00 0,82% ,00 0,38% 69,87% 7.065,84 0,29% 120,78% Transferencias corrientes a asociaciones ,59 22,38% ,39 22,08% -20,93% ,02 20,09% 87,23% Indemnizaciones ,11 2,51% ,30 2,81% 0,00% ,71 0,49% 0,00% Reintegros o devoluciones 2.120,00 0,07% 4.795,58 0,12% 0,00% ,49 7,24% 0,00% GENERAL ,48 100,00% ,37 100,00% -4,07% ,99 100,00% 33,11%

13 CUADRO No. 7 Consejo de Seguridad Vial Presupuesto Ordinario 2009 Resumen General por Partida (Artículo 3 del Reglamento sobre el refrendo de las contrataciones de la Administración Pública) ( en miles de colones) CODIGO DENOMINACION DE PARTIDA ADMINISTRACION SUPERIOR ADMINISTRACION VIAL 1 SERVICIOS , , ,91 2 MATERIALES Y SUMINISTROS , , ,70 5 BIENES DURADEROS , , , , , ,66 260

14 DIRECCIÓN FINANCIERA COSEVI GENERAL DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PRESUPUESTO ,75 0 REMUNERACIONES , REMUNERACIONES BÁSICAS , Sueldos para cargos fijos , REMUNERACIONES EVENTUALES , Tiempo extraordinario , Recargo funciones , Disponibilidad laboral , Compensación de vacaciones , Dietas , INCENTIVOS SALARIALES , Retribución por años servidos , Restricción al ejercicio liberal de la profesión , Decimotercer mes , Salario escolar , Otros incentivos salariales , CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL , Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social , Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal , CONTRIB. PATR. A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN , Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias , Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral , Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados ,00 1 SERVICIOS , ALQUILERES , Alquiler de edificios, locales y terrenos , Alquiler y derechos para telecomunicaciones , Otros alquileres , SERVICIOS BÁSICOS , Servicio de agua y alcantarillado , Servicio de energía eléctrica , Servicio de correo , Servicio de telecomunicaciones , Otros servicios básicos ,00 261

15 DIRECCIÓN FINANCIERA COSEVI GENERAL DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PRESUPUESTO SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS , Información , Publicidad y propaganda , Impresión, encuadernación y otros , Transporte de bienes , Servicios aduaneros , Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales , SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO , Servicios jurídicos , Servicios de ingeniería , Servicios en ciencias económicas y sociales , Servicios de desarrollo de sistemas informáticos , Servicios generales , Otros servicios de gestión y apoyo , GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE , Transporte dentro del país , Viáticos dentro del país , Transporte en el exterior , Viáticos en el exterior , SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES , Seguros , CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO , Actividades de capacitación , Actividades protocolarios y sociales , Gastos de representación institucional , MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN , Mantenimiento de edificios y locales , Mantenimiento de instalaciones y otras obras , Mantenimiento y reparación de equipo de transporte , Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación , Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina , Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información , Mantenimiento y reparación de otros equipos , IMPUESTOS , Otros Impuestos ,00 262

16 DIRECCIÓN FINANCIERA COSEVI GENERAL DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PRESUPUESTO SERVICIOS DIVERSOS , Deducibles , Otros servicios no especificados ,00 2 MATERIALES Y SUMINISTROS , PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS , Combustibles y lubricantes , Productos farmacéuticos y medicinales , Tintas, pinturas y diluyentes , Otros productos químicos , ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS , Productos Agroforestales , Alimentos y bebidas , MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO , Materiales y productos metálicos , Materiales y productos minerales y asfálticos , Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo , Materiales y productos de plástico , Otros materiales y productos de uso en la construcción , HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS , Herramientas e instrumentos , Repuestos y accesorios , ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS , Útiles y materiales de oficina y cómputo , Útiles y materiales médicos, hospitalario y de investigación , Productos de papel, cartón e impresos , Textiles y vestuario , Útiles y materiales de limpieza , Útiles y materiales de resguardo y seguridad , Útiles y materiales de cocina y comedor , Otros útiles, materiales y suministros ,00 5 BIENES DURADEROS , MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO , Maquinaria y equipo para la producción , Equipo de transporte , Equipo de comunicación , Equipo y mobiliario de oficina ,00 263

17 DIRECCIÓN FINANCIERA COSEVI GENERAL DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PRESUPUESTO Equipo y programas de cómputo , Equipo sanitario, de laboratorio e investigación , Maquinaria y equipo diverso , CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS , Edificios , Vías de comunicación terrestre , Otras construcciones, adiciones y mejoras ,00 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO , Transferencias corrientes al Gobierno Central , Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados , Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales , Transferencias corrientes a Gobiernos Locales , TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS , Becas a funcionarios , PRESTACIONES , Prestaciones legales , TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENT. PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO , Transferencias corrientes a asociaciones , OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO , Indemnizaciones , Reintegros o devoluciones ,00 264

18 DIRECCION FINANCIERA RESUMEN PRESUPUESTO 2009 SALARIOS COSEVI DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PRESUPUESTO ,00 0 REMUNERACIONES , REMUNERACIONES BÁSICAS , Sueldos para cargos fijos , REMUNERACIONES EVENTUALES , Tiempo extraordinario , Recargo funciones , Disponibilidad laboral , Dietas , INCENTIVOS SALARIALES , Retribución por años servidos , Restricción al ejercicio liberal de la profesión , Decimotercer mes , Esto se parece a usted! , Otros incentivos salariales , CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL , Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social , Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal , CONTRIB. PATR. A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN , Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias , Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral , Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados ,00 1 SERVICIOS , SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES , Seguros ,00 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , PRESTACIONES , Prestaciones legales ,00 265

19 DIRECCION FINANCIERA ADMINISTRACION SUPERIOR PROGRAMA 1 SALARIOS DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PRESUPUESTO ,00 0 REMUNERACIONES , REMUNERACIONES BÁSICAS , Sueldos para cargos fijos , REMUNERACIONES EVENTUALES , Tiempo extraordinario , Recargo funciones , Disponibilidad laboral , Compensación de vacaciones , Dietas , INCENTIVOS SALARIALES , Retribución por años servidos , Restricción al ejercicio liberal de la profesión , Decimotercer mes , Salario escolar , Otros incentivos salariales , CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL , Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social , Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal , CONTRIB. PATR. A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN , Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias , Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral , Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados ,00 1 SERVICIOS , SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES , Seguros ,00 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , PRESTACIONES , Prestaciones legales ,00 266

20 DIRECCION FINANCIERA ADMINISTRACION SUPERIOR PROGRAMA 1 JUSTIFICACION SALARIOS CODIGO JUSTIFICACION MONTO RELACION META 0 REMUNERACIONES , REMUNERACIONES BÁSICAS , Sueldos para cargos fijos ,00 Se solicita para cubrir el pago del salario base de los funcionarios que se encuentran física y presupuestariamente en el Consejo de Seguridad Vial REMUNERACIONES EVENTUALES Tiempo extraordinario ,00 Para el pago de tiempo extraordinario de funcionarios que requieran laborar tiempo extra previa autorización de la Comisión de Recursos Humanos , Recargo funciones ,00 Se solicita habilitar esta subpartida para hacer frente al pago a aquellos servidores que adquieran funciones de mayor rango en un período superior a un mes, de conformidad al artículo No. 22 bis del reglamento del Servicio Civil Disponibilidad laboral ,00 Se aumenta los recursos destinados al pago de disponibilidad de funcionarios del Consejo de Seguridad Vial Dietas ,00 Para hacer frente al pago correspondientes de las mismas, a los señores Miembros de la Junta Directiva del Consejo de Seguridad Vial INCENTIVOS SALARIALES Retribución por años servidos ,00 Para el reconocimiento del tiempo (años) que ha laborado el funcionario para el Estado , Restricción al ejercicio liberal de la profesión ,00 Para el pago a los funcionarios que obstentan una plaza de profesional y con especialidad ya sea en derecho, informática, auditoría y a la vez realizan las funciones correspondientes Decimotercer mes ,00 Para hacerle frente al pago del décimo tercer mes Salario escolar ,00 Para hacerle frente al pago del salario escolar de acuerdo con las resoluciones emitidas por parte de la Dirección General del Servicio Civil Otros incentivos salariales ,00 Remuneraciones salariales no enunciadas en las subpartidas anteriores, como: Carrera Profesional, Dedicación Exclusiva, Complemento Salarial, etc. Se requiere con el fin de solventar los plus a aquellos funcionarios que tienen derecho, con base a los atestados académicos CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL , Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social ,00 Para el pago de las cuotas patronales a la Caja Costarricense del Seguro Social. Invalidez, Vejez y Muerte. Maternidad

21 DIRECCION FINANCIERA ADMINISTRACION SUPERIOR PROGRAMA 1 JUSTIFICACION SALARIOS CODIGO JUSTIFICACION MONTO RELACION META Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal ,00 Para las transferencias de la Institución como patrono al Banco Popular y Desarrollo Comunal CONTRIB. PATR. A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN , Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias ,00 Para hacer frente al pago de las transferencias que se derivan de la Aplicación de la Ley de Protección al Trabajador Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral ,00 Para hacer frente al pago de las transferencias que se derivan de la Aplicación de la Ley de Protección al Trabajador Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados ,00 Para las transferencias de la Institución como patrono al Banco Popular y Desarrollo Comunal y para hacer frente al pago de las transferencias que debe realizar este Consejo, a la Asociación Solidarista por todos aquellos funcionarios que son socios de la misma SERVICIOS 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES Seguros ,00 Para hacer frente a la cancelación de la póliza de riesgos del trabajo al Instituto Nacional de Seguros, según lo establece la normativa , , TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.03 PRESTACIONES Prestaciones legales ,00 Para hacerle frente al pago de los funcionarios que son despedidos con responsabilidad patronal y aquellos que se van por renuncia , , ,00 268

22 DIRECCION FINANCIERA ADMINISTRACION VIAL PROGRAMA 2 SALARIOS DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PRESUPUESTO ,00 0 REMUNERACIONES , REMUNERACIONES BÁSICAS , Sueldos para cargos fijos , REMUNERACIONES EVENTUALES , Tiempo extraordinario , Recargo funciones , Disponibilidad laboral , Compensación de vacaciones , INCENTIVOS SALARIALES , Retribución por años servidos , Restricción al ejercicio liberal de la profesión , Decimotercer mes , Salario Escolar , Otros incentivos salariales , CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL , Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social , Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal , CONTRIB. PATR. A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN , Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias , Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral , Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados ,00 1 SERVICIOS , SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES , Seguros ,00 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , PRESTACIONES , Prestaciones legales ,00 269

23 DIRECCION FINANCIERA ADMINISTRACION VIAL PROGRAMA 2 JUSTIFICACION SALARIOS CODIGO JUSTIFICACION MONTO RELACION META 0 REMUNERACIONES , REMUNERACIONES BÁSICAS , Sueldos para cargos fijos ,00 La cuenta se solicita para cubrir el pago del salario base de los funcionarios que se encuentran física y presupuestariamente en el Consejo de Seguridad Vial La cuenta se solicita para cubrir el pago del salario base de los funcionarios que se encuentran física y presupuestariamente en el Consejo de Seguridad Vial La cuenta se solicita para cubrir el pago del salario base de los funcionarios que se encuentran física y presupuestariamente en el Consejo de Seguridad Vial La cuenta se solicita para cubrir el pago del salario base de los funcionarios que se encuentran física y presupuestariamente en el Consejo de Seguridad Vial REMUNERACIONES EVENTUALES Tiempo extraordinario ,00 Para el pago de tiempo extraordinario de funcionarios que requieran laborar tiempo extra previa autorización de la Comisión de Recursos Humanos , Para el pago de tiempo extraordinario de funcionarios que requieran laborar tiempo extra previa autorización de la Comisión de Recursos Humanos Para el pago de tiempo extraordinario de funcionarios que requieran laborar tiempo extra previa autorización de la Comisión de Recursos Humanos Para el pago de tiempo extraordinario de funcionarios que requieran laborar tiempo extra previa autorización de la Comisión de Recursos Humanos Recargo funciones ,00 Se solicita habilitar esta subpartida para hacer frente al pago a aquellos servidores que adquieran funciones de mayor rango en un período superior a un mes, de conformidad al artículo No. 22 bis del reglamento del Servicio Civil Se solicita habilitar esta subpartida para hacer frente al pago a aquellos servidores que adquieran funciones de mayor rango en un período superior a un mes, de conformidad al artículo No. 22 bis del reglamento del Servicio Civil Se solicita habilitar esta subpartida para hacer frente al pago a aquellos servidores que adquieran funciones de mayor rango en un período superior a un mes, de conformidad al artículo No. 22 bis del reglamento del Servicio Civil Se solicita habilitar esta subpartida para hacer frente al pago a aquellos servidores que adquieran funciones de mayor rango en un período superior a un mes, de conformidad al artículo No. 22 bis del reglamento del Servicio Civil Disponibilidad laboral ,00 Para hacer frente al pago de disponibilidad de los oficiales de tránsito, según lo establecido en la Ley Policial

24 DIRECCION FINANCIERA ADMINISTRACION VIAL PROGRAMA 2 JUSTIFICACION SALARIOS CODIGO JUSTIFICACION MONTO RELACION META 0.03 INCENTIVOS SALARIALES , Retribución por años servidos ,00 Para el reconocimiento del tiempo (años) que ha laborado el funcionario para el Estado. Para el reconocimiento del tiempo (años) que ha laborado el funcionario para el Estado. Para el reconocimiento del tiempo (años) que ha laborado el funcionario para el Estado. Para el reconocimiento del tiempo (años) que ha laborado el funcionario para el Estado Restricción al ejercicio liberal de la profesión ,00 Para el pago a los funcionarios que obstentan una plaza de profesional y a la vez realizan las funciones correspondientes. Para el pago a los funcionarios que obstentan una plaza de profesional y a la vez realizan las funciones correspondientes. Para el pago a los funcionarios que obstentan una plaza de profesional y a la vez realizan las funciones correspondientes. Para el pago a los funcionarios que obstentan una plaza de profesional y a la vez realizan las funciones correspondientes Decimotercer mes ,00 Para hacerle frente al pago del décimo tercer mes. Para hacerle frente al pago del décimo tercer mes. Para hacerle frente al pago del décimo tercer mes. Para hacerle frente al pago del décimo tercer mes Salario escolar ,00 Para hacerle frente al pago del salario escolar de acuerdo con las resoluciones emitidas por parte de la Dirección General del Servicio Civil. Para hacerle frente al pago del salario escolar de acuerdo con las resoluciones emitidas por parte de la Dirección General del Servicio Civil. Para hacerle frente al pago del salario escolar de acuerdo con las resoluciones emitidas por parte de la Dirección General del Servicio Civil. Para hacerle frente al pago del salario escolar de acuerdo con las resoluciones emitidas por parte de la Dirección General del Servicio Civil Otros incentivos salariales ,00 Remuneraciones salariales no enunciadas en las subpartidas anteriores, como: Carrera Profesional, Dedicación Exclusiva, Complemento Salarial, etc. Se requiere con el fin de solventar los plus a aquellos funcionarios que tienen derecho, con base a los atestados académicos Remuneraciones salariales no enunciadas en las subpartidas anteriores, como: Carrera Profesional, Dedicación Exclusiva, Complemento Salarial, etc. Se requiere con el fin de solventar los plus a aquellos funcionarios que tienen derecho, con base a los atestados académicos