Ejecución Presupuestaria Al 30 de setiembre, 2013

Transcripción

1 Ejecución Presupuestaria Al 30 de setiembre, 2013 Octubre,

2 Tabla de Contenido Informe de ejecución presupuestaria 3 Ingresos 3 Cuadro 1: Composición relativa de los ingresos presupuestados, por partida Cuadro 2: Porcentaje de ingresos recibidos según lo presupuestado, por partida Cuadro 3: Porcentaje de ingresos corrientes recibidos según lo presupuestado, por partida, según programa Egresos por objeto de gasto 7 Cuadro 4: Monto y porcentaje de egresos, por partida 7 Cuadro 5: Composición relativa del presupuesto institucional por programa 8 Cuadro 6: Ejecución por programa, según objeto de gasto 8 Cuadro 7: Porcentaje de ejecución por programa, según objeto de gasto 9 Información complementaria 10 Detalle de plazas para cargos fijos y servicios especiales 11 Detalle de transferencias 12 Cuadros detalle de ingresos 13 Resumen general del presupuesto de ingresos 14 Cuadros detalle de egresos 16 Resumen general del presupuesto de egresos institucionales 17 Resumen general del presupuesto de egresos Programa OPES 23 Resumen general del presupuesto de egresos Programa SINAES 29 Resumen general del presupuesto de egresos Programa CENAT 33 Resumen general del presupuesto de egresos Programa Estado de la Nación

3 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 30 DE SETIEMBRE 2013 El presente informe tiene como fin cumplir con la normativa vigente, conocer los resultados de la institución en materia presupuestaria del tercer trimestre del 2013 y permitir a las autoridades institucionales y al personal responsable de la ejecución presupuestaria tomar las acciones correctivas en aquellos procesos o actividades en donde se estén presentando algunas desviaciones con la programación presupuestaria. INGRESOS El total de ingresos presupuestados por la institución para el año 2013 asciende a la suma de ,31, y se han recibido a la fecha ,74 (86,17%). Los recursos ya ingresados consideran el superávit del periodo anterior por un monto de ,31 el cual corresponde a un 31,80% del presupuesto total institucional. La principal fuente de ingresos corrientes de la institución la constituyen las Transferencias Corrientes del Sector Público (64,68%), y dentro de estas el Fondo Especial para la Educación Universitaria Estatal (FEES) (54,65%). La composición relativa de los ingresos presupuestados y recibidos al 30 de setiembre, se presenta en el siguiente cuadro: Cuadro 1: COMPOSICIÓN RELATIVA DE LOS INGRESOS PRESUPUESTADOS, POR PARTIDA Al 30 de setiembre del 2013 MONTO COMPOSICION RELATIVA 1/ Presupuestado PARTIDA Presupuestado Ingresado Ingresado TOTAL , ,74 100,00 100,00 INGRESOS CORRIENTES , ,43 68,20 63,09 INGRESOS NO TRIBUTARIOS , ,17 2,98 3,24 Venta de bienes y servicios , ,00 1,35 0,98 Ingresos de la propiedad , ,53 1,63 2,20 Otros ingresos no tributarios 0, ,64 0,00 0,06 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,26 65,22 59,85 Transferencias corrientes del sector público , ,43 64,68 58,40 Transferencias corrientes del sector privado , ,00 0,21 0,04 Transferencias corrientes del sector externo , ,83 0,33 1,41 FINANCIAMIENTO , ,31 31,80% 36,91% 3

4 El porcentaje de los ingresos recibidos con respecto a lo presupuestado se muestra en el siguiente cuadro: Cuadro 2: PORCENTAJE DE INGRESOS RECIBIDOS SEGÚN LO PRESUPUESTADO, POR PARTIDA Al 30 de setiembre del 2013 Porcentaje de ingresos PARTIDA recibidos según lo presupuestado 1/ TOTAL 86,17 INGRESOS CORRIENTES 79,72 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 93,82 Venta de bienes y servicios 62,67 Ingresos de la propiedad 116,42 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 79,07 Transferencias corrientes del sector público 77,80 Transferencias corrientes del sector privado 15,44 Transferencias corrientes del sector externo 374,33 a/ FINANCIAMIENTO 1/ 100,00 1/ Incluye el registro del superávit del periodo anterior. a/ Incluye la transferencia del D.A.A.D por un monto de ,83 que corresponde a la liquidación de los recursos asumidos durante el año 2012 por CONARE de este programa. Estos ingresos no han sido presupuestados aún. Los ingresos corrientes recibidos a la fecha por programa se muestran en el siguiente cuadro: Cuadro 3: PORCENTAJE DE INGRESOS CORRIENTES RECIBIDOS SEGÚN LO PRESUPUESTADO, POR PARTIDA, SEGÚN PROGRAMA Al 30 de setiembre del 2013 Porcentaje de ingresos corrientes presupuestados, efectivamente recibidos por programa PARTIDA TOTAL OPES SINAES CENAT Estado de la Nación INGRESOS CORRIENTES 79,72 80,85 79,59 76,92 71,77 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 93,82 116,52 50,08 34,45 Venta de bienes y servicios 62,67 104,55 50,08 34,45 Ingresos de la propiedad 116,42 116,42 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 79,07 79,38 81,44 76,92 73,93 Transferencias corrientes del sector público 77,80 77,45 81,44 76,92 75,79 Transferencias corrientes del sector privado 15,44 15,44 Transferencias corrientes del sector externo 374,33 374,33 4

5 La estructura de los ingresos recibidos mostrado en el cuadro anterior responde a la estructura presupuestaria de los mismos y su comportamiento se explica a continuación: En los otros ingresos por venta de servicios se tienen las siguientes situaciones, la estimación por el servicio para reconocimiento de grados y títulos se realizó de manera conversadora, presentándose una demanda mayor a la esperada. Con respecto a la estimación de los ingresos del SINAES por concepto de acreditaciones, este Programa se basó en la consulta efectuada a las diferentes universidades, sobre su intención de formalizar procesos de acreditaciones nuevos, y a la estimación ingresos producto de la revisión de informes de compromisos de mejora de las acreditaciones ya realizadas, sin embargo la demanda esperada no se llegó a concretar, de allí que los ingresos por este concepto han sido aproximadamente el 50% de lo esperado. En el Estado de la Nación los ingresos por venta de bienes y servicios si bien se han recibido a la fecha únicamente el 34%, si se tiene previsto y se han realizado las gestiones necesarias para que la mayoría de los montos pendientes ingresen en el último trimestre del año. El FEES que constituye el mayor porcentaje de los ingresos de la institución, es girado por el Gobierno de la República a razón de un trezavo por mes, con excepción de enero, mes en el cual son girados dos cuotas con el fin de atender los pagos del salario escolar. Estos ingresos se han recibido oportunamente Otras transferencias del Gobierno como son SINAES-MEP y CENIBiot-MICiT son giradas por el Gobierno de la República en dozavos, y se han recibido según lo programado Las transferencias del sector privado corresponde a ingresos que percibe este Programa por medio de la Funcenat, para el pago de incentivos de investigación, según los reglamentos institucionales correspondientes. El ingreso efectivo por este concepto estará aumentando en el último trimestre. Cabe mencionar que los egresos presupuestarios asociados a este ingreso tienen un comportamiento igual al de su fuente. Las transferencias del sector externo corresponde a ingresos del Programa OPES producto de convenios específicos cuyos recursos ya ingresaron. Además en este año se presentó Incluye la transferencia del D.A.A.D por un monto de 5

6 ,83 que corresponde a la liquidación de los recursos asumidos durante el año 2012 por CONARE en la atención del Convenio con el Servicio Alemán. Estos ingresos no han sido presupuestados aún 6

7 EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO El CONARE ejecuta su presupuesto por medio de cuatro programa: OPES, SINAES, CENAT y Estado de la Nación, en este documento se muestran los cuadros con los resultados al 30 de setiembre, tanto para el total de la institución como por programa. Situación de la institución en general. El CONARE cuenta a la fecha, con un presupuesto total de ,31 del cual al 30 de setiembre se han ejecutado ,15 (55,16%). La composición relativa por objeto del gasto así como el comportamiento de la ejecución por partida según lo programado al 30 de setiembre se muestra a continuación: Cuadro 4: MONTO Y PORCENTAJE DE EJECUCIÓN DE EGRESOS, POR PARTIDA OBJETO DEL GASTO Al 30 de setiembre del 2013 Total Total Ejecutado Composición relativa del presupuesto % Ejecución TOTAL , , % 55,16% REMUNERACIONES , ,26 37,24% 65,52% SERVICIOS , ,84 26,48% 42,79% MATERIALES Y SUMINISTROS , ,22 2,63% 34,26% INTERESES Y COMISIONES , ,00 2,05% 95,00% BIENES DURADEROS , ,91 11,57% 34,38% TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,92 17,98% 70,07% CUENTAS ESPECIALES ,76 2,05% n.a El comportamiento general de la ejecución de presupuesto refleja principalmente lo sucedido en el Programa OPES, esto por la composición propia por programa del presupuesto institucional, como se muestra en el siguiente cuadro: 7

8 Cuadro 5: COMPOSICIÓN RELATIVA DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL POR PROGRAMA Al 30 de setiembre del 2013 TOTAL 100,00% OPES 77.11% SINAES 12.91% CENAT 2.15% ESTADO DE LA NACION 7.82% La ejecución difiere un poco entre los programas, y dentro de estos entre las partidas en las cuales han presupuestado sus recursos, como se muestra a continuación: Cuadro 6: EJECUCIÓN POR PROGRAMA, SEGÚN OBJETO DE GASTO Al 30 de setiembre del 2013 TOTAL OPES SINAES CENAT Estado de la Nación TOTAL , , , , ,83 REMUNERACIONES , , , ,50 SERVICIOS , , , ,10 MATERIALES Y SUMINISTROS , , , ,43 INTERESES Y COMISIONES , ,00 BIENES DURADEROS , , , ,95 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , , , ,85 8

9 Cuadro 7: PORCENTAJE DE EJECUCIÓN POR PROGRAMA, SEGÚN OBJETO DE GASTO Al 30 de setiembre del 2013 TOTAL OPES SINAES CENAT Estado de la Nación TOTAL 55,16% 57,86% 33,71% 59,74% 62,69% REMUNERACIONES 65,52% 66,97% 50,81% 68,41% SERVICIOS 42,79% 46,37% 31,71% 49,80% MATERIALES Y SUMINISTROS 34,26% 36,11% 17,81% 45,57% INTERESES Y COMISIONES 95,00% 95,00% BIENES DURADEROS 34,38% 34,89% 21,34% 60,28% TRANSFERENCIAS CORRIENTES 70,07% 71,78% 29,47% 59,74% 74,79% Sobre la ejecución mostrada en el cuadro anterior se deben considerar algunos aspectos como los siguientes En el programa OPES existen recursos destinados a proyectos específicos los cuales están en procesos de contratación o que fueron reprogramados para el año siguiente como por ejemplo, la contratación del aire acondicionado del edificio, el servicio de mantenimiento por una empresa externa, el pago de prestaciones a funcionarios que habían indicado su intención de jubilarse, contrataciones pendientes de los compromisos con el Banco Mundial, contrataciones en atención del Convenio Cenibiot-Micit. En SINAES se programó la ejecución 72% del presupuesto para ser ejecutado en el II semestre, por lo que varias contrataciones se encuentran en proceso algunas de ellas para licitación. El CENAT se ha ejecutado de acuerdo con lo programado según las disposiciones del CONARE. El Estado de la Nación ya ha realizado los procesos de contratación pendientes, algunos de ellos directamente relacionados con la presentación del Informe del Estado de la Nación para el II semestre, y por tanto se espera una ejecución cercana al 100% al final del periodo. 9

10 INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA 10

11 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES DETALLE DE PLAZAS PARA CARGOS FIJOS Y SERVICIOS ESPECIALES NUMERO DE PLAZAS A TIEMPO COMPLETO Categoría Salarial Salario Base Estado de Mensual TOTAL OPES SINAES la Nación Director-OPES ,00 1,00 1,00 Asesor Legal CONARE ,00 1,00 1,00 Director SINAES ,00 1,00 1,00 Director CENAT ,00 1,00 1,00 Director Estado de la Nación ,00 1,00 1,00 Director Cenibiot ,00 1,00 1,00 Auditor ,00 1,00 1,00 Jefe de División ,00 3,00 3,00 Jefe Sección Administrativa ,00 1,00 1,00 16 "Director" ,00 6,75 3,75 3,00 Investigador 1 Bach ,00 4,50 4,50 Investigador 1 Lic ,00 17,00 11,00 4,00 2,00 Investigador ,00 3,50 2,50 1,00 Investigador ,00 6,00 5,00 1,00 Investigador ,00 10,00 9,00 1,00 Jefe B ,00 13,00 10,00 3,00 Profesional A ,00 28,00 21,00 3,00 4,00 Profesional B ,00 11,00 10,00 1,00 Profesional C ,00 5,00 1,00 2,00 2,00 Profesional D ,00 10,00 5,00 1,00 4,00 Técnico Asistencial A ,00 2,00 2,00 Técnico Asistencial B ,00 9,50 9,50 Técnico Especializado B ,00 4,00 3,00 1,00 Técnico Especializado C ,00 4,00 3,00 1,00 Técnico especializado D ,00 26,00 20,00 5,00 1,00 Trabajador operativo B ,00 3,00 3,00 Total sueldos para cargos fijos 174,25 132,25 19,00 23,00 Servicios Especiales Investigador 1 Bach ,00 0,50 0,50 Técnico especializado B ,00 8,00 8,00 TOTAL 182,75 140,75 19,00 23,00 11

12 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES Beneficiara Cédula Juridica o Fisica Finalidad Monto Milena López Gamboa Prestaciones Legales ,3 Orlando Hidalgo Flores Prestaciones Legales ,23 Marta Valdez Melara Prestaciones Legales ,39 Pablo Gutiérrez Rodríguez Prestaciones Legales ,28 Paula León Saavedra Prestaciones Legales ,79 Carlos Castro Valverde Prestaciones Legales ,97 Universidad de Costa Rica Universidad Estatal a Distancia FUNCENAT FISU CLARA Organismo Internacional Organismo Internacional Proyecto: Centro Alterno de Datos y Plan Quinquenal para Pueblos Indígenas según acuerdo de la sesión extraordinaria Nº del CONARE Plan Quinquenal para Pueblos Indígenas según acuerdo de la sesión extraordinaria Nº del CONARE Administración de recursos de CENAT según Ley 7806, y acuerdo de adscripción del CENIBIOT al CENAT , , ,90 Compra de Euros 6.768,90 Por adscripción y membresía Convenio CLARA-ALICE ,33 12

13 CUADROS DETALLE DE INGRESOS 13

14 CONSEJO NACIONAL DE RECTORES RESÚMEN GENERAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: PERÍODO DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SETIEMBRE DE 2013 INSTITUCIONAL CODIGO PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO TOTAL PRESUPUESTADO ACUM. TRIM. ANT. ACUM. ESTE TRIM. TOTAL ACUM. DISPONIBLE TOTAL , , , , , , , INGRESOS CORRIENTES , , , , , , , INGRESOS NO TRIBUTARIOS , , , , , , ,83 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS , , , , , , , VENTA DE BIENES , , , , , ,00 Venta de bienes manufacturados , , , , , , VENTA DE SERVICIOS , , , , , , , OTROS SERVICIOS , , , , , , ,00 Servicios de investigación y desarrollo , , , , , , , SINAES-Acreditación , , , , , , Estado de la Nación- INFOCOOP , , , , , Estado de la Nación- COLYPRO , , , , Estado de la Nación- PODER JUDICIAL , , , , , Venta de otros servicios , , , , , , Venta de servicios ORE , , , , , , INGRESOS DE LA PROPIEDAD , , , , , , RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS , , , , , , INTERESES SOBRE TITULOS VALORES , , , , , , Intereses sobe títulos valores , , , , , , OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS , , , , , , Interés ctas corrient. depósit.banc.esta , , , , , , Diferencias por tipo de cambio , , , , OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS , , , , INGRESOS VARIOS NO ESPECIFICADOS , , , , Comisión del INS , , , , Ingresos varios no especificados , , , , TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , , , , , ,74 14

15 CODIGO PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO TOTAL PRESUPUESTADO ACUM. TRIM. ANT. ACUM. ESTE TRIM. TOTAL ACUM. DISPONIBLE TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO , , , , , , ,57 Transferencias corrientes del Gobierno Central , , , , , , , FEES , , , , , , , SINAES-MEP , , , , , ,00 Estado de la Nación Defensoría Habitantes , , , CENIBIOT-MICIT , , , , , , Estado de la Nación-TSE , , , TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO , , , , , FUNCENAT , , , , , TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO , , , , , , Transferencias corrientes de Organismos Internacionales , , , , , , OFDA , , , , , , D.A.A.D , , , FINANCIAMIENTO , , , , , RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES , , , , , SUPERÁVIT LIBRE , , , , , SUPERÁVIT ESPECIFICO , , , , ,70-15

16 CUADROS DETALLE DE EGRESOS 16

17 Consejo Nacional de Rectores Resumen general del de Egresos: Período del 01 enero al 30 de setiembre 2013 Institucionales CODIGO Modificaciones al Total Trimestre Total Acumulado Disponible TOTAL , , , , , , ,16 0 REMUNERACIONES , , , , , , , , REMUNERACIONES BÁSICAS , , , , , , , Sueldos para cargos fijos , , , , , , , Servicios especiales , , , , , , , REMUNERACIONES EVENTUALES , , , , , , , , Tiempo extraordinario , , , , , , , Recargo de funciones , , , , , , , Dietas , , , , , , , INCENTIVOS SALARIALES , , , , , , , , Retribución por años servidos , , , , , , ,05 Restricción al ejercicio liberal de la profesión , , , , , , , Dedicación Exclusiva , , , , , , , Prohibición , , , , , , , Decimotercer mes , , , , , , , , Salario escolar , , , , , , , Otros incentivos salariales , , , , , , , , Incentivos para la investigación , , , , , , Otros incentivos salariales , , , , , , , CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDA SOCIA , , , , , , , , Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense , , , , , , , , Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal , , , , , , , ,32 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS , , , , , , , ,92 Aporte Patronal al Seguro de la Caja Costarricense de Seguro Social , , , , , , , ,49 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementario , , , , , , , ,55 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral , , , , , , , ,71 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes ,00 150, , , , , , ,39 17

18 CODIGO Modificaciones al Total Trimestre Total Acumulado Disponible Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados , , , , , , , , Asociación Solidarista , , , , , , , ,78 1 SERVICIOS , , , , , , , , ALQUILERES , , , , , , , , Alquiler de edificios, locales y terrenos , , , , , , , ,18 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario , , , , , , , , SERVICIOS BÁSICOS , , , , , , , , Servicio de agua y alcantarillado , , , , , , , Servicio de energía eléctrica , , , , , , , Servicio de correo , , , , , , , Servicio de telecomunicaciones , , , , , , , , Otros servicios básicos , , , , , , , ,15 SERVICIOS COMERCIALES Y 1 3 FINANCIEROS , , , , , , , , Información , , , , , , , , Publicidad y propaganda , , , , , , , , Impresión. encuadernación y otros , , , , , , , , Transporte de bienes , , , , , , , Servicios aduaneros , , , Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales , , , , , , , ,91 Servicios de transferencia electrónica de información , , , , , , , SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO , , , , , , , , Servicios médicos y de laboratorio , , , Servicios jurídicos , , , , , , Servicios de ingeniería , , , , , , , , Servicios en ciencias económicas y sociales , , , , , , , , Servicios de desarrollo de sistemas informáticos , , , , , , , , Servicios generales , , , , , , , , Otros servicios de gestión y apoyo , , , , , , , ,35 18

19 1 5 CODIGO Modificaciones al Trimestre Total Acumulado Disponible Total GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE , , , , , , , , Transporte dentro del país , , , , , , , , Viáticos dentro del país , , , , , , , , Transporte en el exterior , , , , , , , , Viáticos en el exterior , , , , , , , , SEGUROS. REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES , , , , , , , , Seguros , , , , , , , , CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO , , , , , , , , Actividades de capacitación , , , , , , , , Actividades protocolarias y sociales , , , , , , , , MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN , , , , , , , , Mantenimiento de edificios y locales , , , , , , , ,33 Mantenimiento de instalaciones y otras obras , , , Mantenim. y reparac. de maquinaria y equipo de producción , , , , , , , Mantenim. y reparac. equipo transporte , , , , , , , , Mantenim. y reparac. equipo comunicación , , , , , , , Mantenim. y reparac. equipo y mob. ofici , , , , , , , , Mantenim. y reparac. eq. cómp. sist. inf , , , , , , , ,54 Mantenimiento y reparación de otros equipos , , , , , , , , IMPUESTOS , , , , , , , Otros Impuestos , , , , , , , SERVICIOS DIVERSOS , , , , Otros servicios no especificados , , , ,00-2 MATERIALES Y SUMINISTROS , , , , , , , , PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS , , , , , , , , Combustibles y lubricantes , , , , , , , , Productos farmacéuticos y medicinales , , , , , , , Tintas. pinturas y diluyentes , , , , , , , ,79 19

20 CODIGO Modificaciones al Total Trimestre Total Acumulado Disponible Otros productos químicos , , , , , , ,00 ALIMENTOS Y PRODUCTOS 2 2 AGROPECUARIOS , , , , , , , , Alimentos y bebidas , , , , , , , , MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMI , , , , , , , , Materiales y productos metálicos , , , , , , , ,55 Materiales y productos minerales y asfálticos , , , , Madera y sus derivados , , , , Materiales y productos eléctricos. telefónicos y de cómputo , , , , , , , , Materiales y productos de vidrio , , , , Materiales y productos de plástico , , , , , , Otros materiales y productos de uso en la construcción , , , , , , ,03 HERRAMIENTAS. REPUESTOS Y ACCESORIOS , , , , , , , , Herramientas e instrumentos , , , , , , , , Repuestos y accesorios , , , , , , , , ÚTILES. MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS , , , , , , , , Útiles y materiales de oficina y cómputo , , , , , , , ,73 Útiles y materiales médicos, hospitalarios , , , , , , , Productos de papel. cartón e impresos , , , , , , , , Textiles y vestuario , , , , , , , , Útiles y materiales de limpieza , , , , , , , ,86 Útiles y materiales de resguardo y seguridad , , , , , , , , Útiles y materiales de cocina y comedor , , , , , , , , Otros útiles. materiales y suministros , , , , , , , ,04 3 INTERESES Y COMISIONES , , , , , COMISIONES Y OTROS GASTOS , , , , ,00 Comisiones y otros gastos sobre préstamos , , , , ,00 20

21 CODIGO Modificaciones al Total Trimestre Total Acumulado Disponible 5 BIENES DURADEROS , , , , , , , , MAQUINARIA. EQUIPO Y MOBILIARIO , , , , , , , , Maquinaria y equipo para la producción , , , Equipo de comunicación , , , , , , , , Equipo y mobiliario de oficina , , , , , , , , Equipo y programas de cómputo , , , , , , , , Equipo sanitario, de laboratorio e , , , , , , , , Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo , , , , , , , , Maquinaria y equipo diverso , , , , , , , ,88 CONSTRUCCIONES. ADICIONES Y 5 2 MEJORAS , , , , , , , , Edificios , , , , , , , , Instalaciones , , , BIENES DURADEROS DIVERSOS , , , , , , , , Bienes Intangibles , , , , , , , ,37 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , , , , , , , , TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO , , , , , , ,23 2, Transferencias corrientes a Instituciones , , , , , , ,23 2, Universidades-ORE , , , , Universidad de Costa Rica , , , , Instituto Tecnológico de Costa Rica , , , , Universidad Nacional , , , , Universidad Estatal a Distancia , , , , Universidades-Otros , , , , , , ,25 2, Universidad de Costa Rica , , , , , ,00 0, Instituto Tecnológico de Costa Rica , , , , ,00 0, Universidad Nacional , , , , , ,00 0, Universidad Estatal a Distancia , , , , ,25-21

22 6 2 CODIGO Modificaciones al Trimestre Total Acumulado Disponible Total TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS , , , , , , Ayudas a funcionarios , , , , , , PRESTACIONES , , , , , , , , Prestaciones legales , , , , , , , , TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADOS SIN FINES DE LUCRO , , , , , , , , Transferencias corrientes a fundaciones , , , , , , , , FUNCENAT , , , , , , , , TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO , , , , , , , ,85 Transferencias corrientes a organismos internacionales , , , , , , , , Convenio FISU , , , , , CLARA , , , , , , , , Convenio RAICES-CONEAU , , , , ,02 0, LANIC , , , , ,00 9 CUENTAS ESPECIALES , , , , SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA , , , , Sumas libres sin asignación presupuestaria , , , ,76 22

23 Consejo Nacional de Rectores Resumen general del de Egresos: Período del 01 enero al 30 de setiembre 2013 Programa: OPES CODIGO Modificaciones al Total Trimestre Total Acumulado Disponible TOTAL 0 REMUNERACIONES 0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS Sueldos para cargos fijos Servicios especiales 0 2 REMUNERACIONES EVENTUALES Tiempo extraordinario Recargo de funciones 0 3 INCENTIVOS SALARIALES , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Retribución por años servidos , , , , , , ,90 Restricción al ejercicio liberal de la profesión , , , , , , , Dedicación Exclusiva Prohibición Decimotercer mes Salario escolar Otros incentivos salariales Incentivos para la investigación , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Otros incentivos salariales , , , , , , , CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIA , , , , , , , Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal , , , , , , , , , , , , , ,23 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS , , , , , , ,36 Aporte Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social , , , , , , ,06 23

24 CODIGO Modificaciones al Total Trimestre Total Acumulado Disponible Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementario Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados Asociación Solidarista 1 SERVICIOS 1 1 ALQUILERES , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Alquiler de edificios, locales y terrenos , , , , , , , ,18 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario , , , , , , , , SERVICIOS BÁSICOS Servicio de agua y alcantarillado Servicio de energía eléctrica Servicio de correo Servicio de telecomunicaciones , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Otros servicios básicos , , , , , , , ,15 SERVICIOS COMERCIALES Y 1 3 FINANCIEROS , , , , , , , , Información Publicidad y propaganda Impresión. encuadernación y otros Servicios aduaneros Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales Servicios de transferencia electrónica de información 1 4 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO Servicios jurídicos , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Servicios de ingeniería , , , , , , , ,00 Servicios en ciencias económicas y sociales , , , , , , , ,04 24

25 CODIGO Modificaciones al Total Trimestre Total Acumulado Disponible Servicios generales Servicios de desarrollo de sistemas informáticos , , , , , , , , Otros servicios de gestión y apoyo 1 5 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE Transporte dentro del país Viáticos dentro del país Transporte en el exterior Viáticos en el exterior Seguros SEGUROS. REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1 7 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO Actividades de capacitación Actividades protocolarias y sociales 1 8 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Mantenimiento de edificios y locales , , , , , , , ,00 Mantenimiento de instalaciones y otras obras , , , Mantenim. y reparac. de maquinaria y equipo de producción , , , , , , , Mantenim. y reparac. equipo transporte , , , , , , , , Mantenim. y reparac. equipo comunicación , , , , , , , Mantenim. y reparac. equipo y mob. ofici , , , , , , , , Mantenim. y reparac. eq. cómp. sist. inf , , , , , , , ,54 Mantenimiento y reparación de otros equipos , , , , , , , , IMPUESTOS Otros Impuestos 1 99 SERVICIOS DIVERSOS Otros servicios no especificados 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2 1 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,70 25