FABRICACION Y COMERCIALIZACION DE LOSETAS DE CAUCHO

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1 FACULTAD DE INGENIERIA Ingeniería Industrial FABRICACION Y COMERCIALIZACION DE LOSETAS DE CAUCHO Trabajo de investigación para optar el título de Bachiller en Ingeniería Industrial JUAN SAMUEL CHUQUE MARIÑO ZULEMA ASTRIT ESPINOZA PARDAVE ROGER SMITH GUERRERO ACUÑA LUIS ALONSO HERRERA LLATAS CARLOS ALEXANDER VENTOCILLA VIGO Asesor(es): Cesar Marino Cadillo Vasquez Lugar (Lima - Perú)

2 Índice de Contenido Resumen Ejecutivo Capítulo I: Información general Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria Definición del negocio y Modelo CANVAS Descripción del producto o servicio Oportunidad de negocio Estrategia genérica de la empresa Capítulo II: Análisis del entorno Del País Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa Balanza comercial: Importaciones y exportaciones PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto Del Sector Mercado internacional Mercado del consumidor Mercado de proveedores

3 Mercado competidor Mercado distribuidor Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto Análisis del Micro entorno Competidores actuales: Nivel de competitividad: Bajo Fuerza negociadora de los clientes Fuerza negociadora de los proveedores Amenaza de productos sustitutos Competidores potenciales barreras de entrada Capítulo III: Plan estratégico Visión y misión de la empresa Análisis FODA Objetivos Capítulo IV: Estudio de mercado Investigación de mercado Objetivo general de la investigación de mercado Objetivos específicos Criterios de segmentación Industria Tamaño de la compañía: Todo tamaño desde micro hasta gran empresa Geográfica

4 4.1.2 Marco Muestral Entrevistas a profundidad Entrevistado 1: Entrevistado 2: Entrevistado 3: Principales conclusiones: Entrevistado 1: Entrevistado 2: Entrevistado 3: Encuestas Preguntas y Análisis de las Encuestas Demanda y Oferta Estimación del Mercado Potencial Estimación del Mercado Disponible Estimación del Mercado Efectivo Estimación del Mercado Objetivo Frecuencia de Compra Cuantificación de la demanda Estacionalidad Programa de Ventas en unidades y valorizado Programa de Ventas en unidades y valorizado Mezcla de marketing

5 4.3.1 Producto Precio Plaza Promoción Campaña de lanzamiento Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional Estudio Legal Forma Societaria Registro de marcas y patentes Licencias y autorizaciones Legislación laboral Legislación tributaria Otros aspectos legales Resumen del capítulo Estudio Organizacional Organigrama Organizacional Servicios de terceros: Descripción de las actividades de los servicios por terceros Aspecto Laboral CAPITULO VI: Estudio Técnico Tamaño de proyecto Procesos Diagrama de flujo de proceso de producción

6 Diagrama del proceso de transporte de materia prima e insumos Diagrama de Operaciones de Procesos Diagrama de Actividades del Proceso Programa de producción por producto por m Necesidad de materias primas e insumos Programa de compras de materias primas e insumos Requerimiento de mano de obra directa Tecnología para el proceso Maquinarias Equipos Herramientas Utensilios de limpieza y otros Mobiliario Útiles de oficina Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas Localización Macro localización Micro localización Gastos de adecuación Gastos de Servicios

7 6.4.5 Plano del Centro de Operaciones Descripción del Centro de Operaciones Responsabilidad Social Impacto ambiental Con los trabajadores Con la comunidad Capitulo VII: Estudio Económico y Financiero Inversiones Inversión en Activo Fijo Depreciable Activos Intangibles Inversión en Gastos Pre-operativos Inversión de Inventarios Iniciales Inversión en Capital de Trabajo (método déficit acumulado) Liquidación del I.G.V Resumen de Estructuras de Inversiones Financiamiento Estructura de Financiamiento Financiamiento del Activo Fijo Financiamiento del Capital de Trabajo Ingresos anuales Ingresos por ventas

8 Recuperación de Capital de Trabajo Valor de Desecho Neto del Activo Fijo Costos y Gastos Anuales Egresos Desembolsables Presupuesto de Materia Prima e Insumos Presupuesto de Mano de Obra Directa Presupuesto de los Costos Indirectos de Fabricación Presupuesto de Gastos Administración Presupuesto de Gastos de Ventas Egresos No Desembolsables Depreciación Amortización de Intangibles Gasto por Activos Fijos No Depreciables Costo de Producción Unitario y Costo Total Unitario Costos Fijos y Variables Unitarios Capitulo VIII: Estados Financieros Proyectados Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja Estados de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal Flujo de Caja de Operativo Flujo Capital Flujo de Caja Económico

9 8.7. Flujo del Servicio de la Deuda Flujo de Caja Financiero Capítulo IX: Evaluación Económica Financiera Cálculo de la Tasa de Descuento Costo de Oportunidad CAPM COK Propio Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) Evaluación Económica Financiera Indicadores de Rentabilidad VANE y VANF TIRE y TIRF Período de Recuperación Descontado Análisis Beneficio / Costo (B/C) Análisis del Punto de Equilibrio Costos Variables, Costos Fijos Estado de Resultados (Costeo Directo) Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Unidades Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Nuevos Soles Análisis de Sensibilidad y de Riesgo Variables de Entrada Variables de Salida

10 Análisis Unidimensional Análisis Multidimensional Conclusiones Recomendaciones BIBLIOGRAFÍA

11 Índice de tablas Tabla 1: Pilares de Inversión Tabla 2 :Estructura de Capital del proyecto fabricación de losetas de caucho Tabla 3: Ingreso por ventas Tabla 4: Superficie del territorio nacional, según región natural Tabla 5: Superficie del territorio nacional, según departamentos Tabla 6: Habitantes de la provincia de Lima Tabla 7: Número de habitantes, según distritos de Lima Norte Tabla8: Porcentaje de habitantes, según sexo de Lima Norte Tabla 9: Tasa anual media de crecimiento poblacional, por Quinquenios (medida cada 100 habitantes) Tabla 10: Balanza Comercial. Exportaciones e Importaciones Tabla 11: Tabla Porcentaje de Crecimiento del PBI Anual Tabla 12: PBI, según actividad económica manufactura Valores a precios corrientes (Millones de soles) Tabla 13: Variación porcentual de la Fabricación del caucho Tabla 14: Índice de Precios al Consumidor, variaciones porcentuales Tabla 15: Variación de Tasa de Interés moneda nacional (porcentajes) Tabla 16: Tipo de Cambio 2012 a Tabla 173: Empresas formales, según segmento empresarial, Tabla 18: Determinación de marco Muestral Tabla 19: Proyección Anual del Mercado Potencial Tabla 20: Estimación mercado disponible Tabla 21: Estimación de mercado disponible, según revestimiento de piso

12 Tabla 22: Estimación mercado disponible, según el deseo de compra Tabla 23: Factor de mercado disponible Tabla 24: Proyección Anual Mercado Disponible Tabla 25: Pregunta filtro N 1 Mercado Efectivo Tabla 26: Pregunta filtro N 2 Mercado Efectivo Tabla 27: Determinación del Factor precio y Mercado Efectivo Tabla 28: Proyección Anual Mercado Efectivo Tabla 29: Pregunta filtro N 1 Mercado Objetivo Tabla 30: Tasas Proyectadas de Mercado Objetivo Tabla 31: Tasas Proyectadas de Mercado Objetivo Tabla 32: Proyección Anual Mercado Objetivo Tabla 33: Estimación promedio de frecuencia de compra por m2 de losetas de caucho Tabla 34: Demanda por m2 de losetas de caucho por año Tabla 35: Preferencia en elección de colores de loseta de caucho por año en lima Norte Tabla 36: Demanda de las losetas de caucho por año Tabla 37: Proyección de la estacionalidad de la demanda de losetas de caucho por trimestre (Año 2018 hasta 2019) Tabla 38: Estacionalidad de la demanda de las losetas de caucho por mes Tabla 39: Estacionalidad de la demanda de losetas de caucho por mes (Año 2019 hasta el 2022) Tabla 40: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Tabla 41: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Tabla 42: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Tabla 43: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año

13 Tabla 44: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Tabla 45: Programa de ventas del primer año Tabla 46: Programa de ventas del Tabla 47: Programa de ventas del año Tabla 48: Programa de ventas del año Tabla 49: Programa de ventas del año Tabla 50 :Modelos de presentación de losetas de caucho Tabla 51: Comparación de precios de las losetas de caucho Tabla 52: Gastos de servicios tercerizados Tabla 53: Horario de trabajo Tabla 54: Maquinaria para la producción Tabla 55: Equipos para la producción y oficina Tabla 56 : Equipos para la oficina Tabla 57 : Herramientas Tabla 58 : Utensilios de limpieza y otros Tabla 59: Mobiliario de oficina y de producción Tabla 60:Relación de útiles de oficina Tabla 61: Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos Tabla 62 : Equipos para la Oficina Tabla 63: Programa de reposición de herramientas Tabla 64: Programa de reposición de utensilios por uso Tabla 65 : Programa de compras posteriores de equipos de producción Tabla 66: Programa de compras de reposición de útiles de oficina Tabla 67: Gastos de adecuación

14 Tabla 68: Costo por m3 agua y desagüe Tabla 69: Eventos relacionados a la Responsabilidad Social Frente al Entorno Tabla 70: Presupuesto Anual de Eventos Tabla 71: Inversión en Activo Fijo Depreciable Tabla 72: Activos Intangibles Tabla 73: Inversión en Gastos Pre-operativos Tabla 74: Inversión de Inventario Inicial de losetas de caucho del sampling para diciembre del Tabla 75: Inversión en Capital de Trabajo (método déficit acumulado) Tabla 76: Liquidación del I.G.V del año Tabla 77: Estructura de Financiamiento Tabla 78: Ingreso por ventas mensuales del año Tabla 79: Resumen de Ingreso por ventas del 2018 al Tabla 80: Recuperación de Capital de Trabajo Tabla 81: Valor de desecho neto del activo fijo Tabla 82: Presupuesto de MP e Insumos para los años 2018 al 2022(monton en nuevos soles) Tabla 83: Presupuesto de Mano de Obra Directa del 2018 al Tabla 84: Cuadro de Provisiones y pagos mensualizado del año 2018 (montos en nuevos soles) Tabla 85: Resumen de cuadro de provisiones y de pagos del año 2018 y 2022 (En miles de nuevos soles) Tabla 86: Presupuesto de los Costos Indirectos de Fabricación Tabla 87: Presupuesto de Gastos de Administración

15 Tabla 88: Presupuesto de Gastos de Ventas Tabla 89: Calculo de la depreciación Tabla 90: Amortización de Intangibles Tabla 91: Amortización de Gastos Pre operativos. (montos en nuevos soles) Tabla 92: Amortización de Gastos Pre operativos-año 2018 (montos en miles de nuevos soles) Tabla 93: Costo de Producción Unitario y Costo Total Unitario Tabla 94: Margen del Proyecto Tabla 95: Costo Fijo y Variables Unitarios Tabla 96: Estados de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros. (montos en nuevos soles) Tabla 97: Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal Tabla 98: Flujo de Capa Operativo Tabla 99: Liquidación de I.G.V. anual Tabla 100: Flujo de Capital Tabla 101: Flujo de Caja Económico Tabla 102: Flujo del Servicio de la Deuda Tabla 103: Flujo de Caja Financiero Tabla 104: Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) Tabla 105: Indicador de Rentabilidad Tabla 106: Período de Recuperación flujo económico descontado Tabla 107: Período de Recuperación flujo financiero descontado Tabla 108: Estado de Resultados (Costeo Directo) Tabla 109: Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Unidades

16 Tabla 110: Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Nuevos Soles y su comprobación

17 Índice de Figuras Figura 1: Participación superficie territorio nacional Figura 2: Participación poblacional Figura 3: Superficie del territorio nacional, según departamentos Figura 4: Proyección de habitantes al Figura 5: Número de habitantes, según Lima Norte Figura 6: Participación de habitantes en porcentaje según sexo Figura 7: Tabla de Crecimiento de la Población Total, por Quinquenios Figura 8: Ingreso per Cápita Perú Figura 9: PEA 2007 AL Figura 10: Balanza Comercial, según BCR Figura 12: Producto bruto interno según actividad económica - manufactura, (millones de soles), se observa un aumento progresivo del PBI Figura 13: Porcentaje de variación de PBI en la fabricación de productos de caucho y plástico Figura 14: Curva inflación anual y proyectada Figura 15: OLYMPIC GRASS Figura 16: LIDER GRASS PERU Figura 17: Elaboración propia Figura 18: Elaboración propia Figura 19: Elaboración propia Figura 20: Resultado pregunta Figura 21: Resultado pregunta Figura 22: Resultado pregunta

18 Figura 23: Resultado pregunta Figura 24: Resultado pregunta Figura 25: Resultado pregunta Figura 26: Resultado pregunta Figura 27: Resultado pregunta Figura 28: Resultado pregunta Figura 29: Resultado pregunta Figura 30: Resultado pregunta Figura 31: Resultado pregunta Figura 32: Dimensiones del producto Figura 33: Dimensiones de espesor Figura 34: Variedad de colores Figura 35: Materia prima Figura 36: Clientes potenciales Figura 37: Cuadro comparativo 1. Elaboración propia Figura 38: Cuadro comparativo Figura 39: Cuadro comparativo Figura 40: Diseño PISAFUERTE (vista frontal) Figura 41: Diseño PISAFUERTE (vista inferior) Figura 42: Diseño del competidor Figura 43: Logo Figura 44: Embalaje del producto Figura 45: Distribución directa Figura 48: Stand promocional

19 Figura 49: Manipulación del producto Figura 50: INDECI (Instituto Nacional de Defensa Civil) Figura 51: SUNAT Figura 52: Organigrama funcional Fabricación y Comercialización del Caucho S.A.C Figura 53: Diagrama de Flujo de proceso de producción Figura 54: Diagrama del proceso de transporte de materia prima e insumos Figura 55: DOP Losetas de caucho PISAFUERTE Figura 56: DAP de caucho granulado de 1 mm Figura 57: DAP de caucho granulado de 2.5 mm Figura 58: Zona Industrial Independencia Figura 59: Zona Industrial Puente Piedra Figura 60: Zona Industrial Comas Figura 61: Local Calle Antonio Raimondi, Retablo Comas Figura 62: Local Calle Santa Ana, Chacra Cerro Comas Figura 63: Local Km. 4.5, Trapiche Comas Figura 64: Zonificación Distrito de Comas Figura 65: Zonificación Distrito de Comas Figura 66: Fachada de Fabricación y Comercialización Figura 67: Vista aérea del local Figura 68: Vista interior del local Figura 69: Vista de ingreso y oficinas Figura 70: Tarifario por KW Figura 71: Plano de distribución de la planta Figura 72: Resumen en porcentaje de Estructura de Inversiones

20 Figura 73: Porcentaje de Deuda y Capital Propio

21 Índice de cuadros Cuadro 1: Lista de Accionistas Cuadro 2: Lista de actividades Cuadro 3: Registro de lema y nombre comercial Cuadro 4: Documentación para el área de establecimiento Cuadro 5: Derechos de los trabajadores al régimen Promoción y Formalización de MYPES Cuadro 6: Contaminantes hacia el medio ambiente Cuadro 7: Perfil de puesto de Gerente general Cuadro 8: Perfil de área de Administración y Finanzas Cuadro 9: Perfil de jefe de Logística Cuadro 10: Perfil del Jefe de Producción Cuadro 11: Perfil de Coordinador de Calidad Cuadro 12: Perfil Asesor Técnico Comercial Cuadro 13: Perfil de Operario de Producción Cuadro 14: Perfil de Operario de Instalación Cuadro 15: Programación de pagos para todos los años del proyecto Cuadro 16: Capacidad Instalada Cuadro 17: Capacidad Utilizada Cuadro 18: Capacidad Máxima Cuadro 19: Descripción de Diagrama de flujo de proceso de producción Cuadro 20: Descripción de proceso del Transporte de MP e insumos para su fabricación Cuadro 21: Programa de producción de loseta verde por m Cuadro 22: Programa de producción de loseta rojo por m

22 Cuadro 23: Programa de producción de loseta amarillo por m Cuadro 24: Programa de producción de loseta negro por m Cuadro 25: Necesidad de MP e insumos para loseta verde por m Cuadro 26: Necesidad de MP e insumos para loseta rojo por m Cuadro 27: Necesidad de MP e insumos para loseta amarillo por m Cuadro 28: Necesidad de MP e insumos para negro verde por m Cuadro 29: Programa de compras de materia prima e insumos Cuadro 30: MOD involucrado en el proceso de fabricación de losetas de caucho granulado Cuadro 31: Resumen de Actividades del Proceso de Producción de Losetas de Caucho Cuadro 32: Factores de Macro Localización Cuadro 33: Criterios de Calificación Cuadro 34: Ranking de Factores Macro localización Cuadro 35: Factores de micro localización Cuadro 36: Criterios de Calificación Cuadro 37: Ranking de Factores Micro localización Cuadro 38: Resumen de Estructuras de Inversiones Cuadro 39: Aporte de socios como Capital Propio Cuadro 40: TCEA entre el Banco de Crédito y el Banco Scotiabank Cuadro 41: Financiamiento con la entidad financiera Mibanco Cuadro 42: Resumen de la deuda a financiar Cuadro 43: Financiamiento del Capital de Trabajo Cuadro 44: Modelo CAPM Cuadro 45: COK Propio

23 Cuadro 46: Deuda Activo Fijo Cuadro 47: VANE y VANF Cuadro 48: TIRE y TIRF Cuadro 49: Análisis Beneficio / Costo (B/C) Cuadro 50: Costos Variables y Costos Fijos Cuadro 51: Variables de Entrada Cuadro 52: Variables de Salida Cuadro 53: Análisis Unidimensional Cuadro 54: Análisis Multidimensional

24 Resumen Ejecutivo Nuestra empresa Fabricación y Comercialización del Cucho S.A.C., desarrolla el proyecto de fabricación y comercialización de losetas de caucho granulado para revestimiento de pisos dirigido a colegios, gimnasios, fábricas e industrias. Nuestro producto llamado PISAFUERTE será comercializado en Lima Norte, en el cual nuestro tipo de negocio es B2B (Business to Business), pues trataremos de forma directa con nuestros clientes potenciales ya mencionados. En la actualidad las losetas de caucho a diferencia de los revestimientos de piso tradicionales, son una propuesta diferente para empresas que en sus instalaciones realicen actividades físicas. Por tal motivo a través de nuestro producto ofrecemos seguridad, satisfacción confianza, tranquilidad, confort, amortiguación y reducción a los impactos. La presentación de nuestras losetas tendrá la medida de 50cmx50cmx30cm y se ofrecerán en los colores rojo, verde, amarillo y negro. La diferenciación de nuestro producto radicara en el beneficioso diseño para el cliente, ya que los espacios de aire conocidos en términos de caucho como roba peso, permiten mayor flexibilidad y amortiguación en cada pisada o caída, dando así un estado de confort. Además, el peso de nuestra loseta es igual al otras de menos espesor, a pesar de que nuestra loseta es de mayor espesor es beneficioso desde el punto de la producción, por que utilizamos menos materia prima debido a la implementación de espacios de aire diseñados en las losetas. Se desarrolló el Análisis FODA, mediante el cual podemos conocer nuestras fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas. De tal manera realizando el análisis FODA 24

25 nos hemos planteado objetivos como por ejemplo ser una marca reconocida dentro del mercado y una marca líder en el periodo de un año. Se realizó el estudio técnico mediante el cual determinamos el tamaño del proyecto, los diagramas de flujos y procesos, las maquinarias y equipos que serán necesarios para el proceso productivo. Asimismo determinamos que nuestro local estará ubicado en el distrito de Comas, debido a que es una zona estratégica que nos da cercanía a nuestros proveedores y clientes potenciales. Hemos considerado también el local, el cual nos permite ubicar nuestras áreas de manera estrategia para facilitar el proceso productivo de nuestras losetas de caucho Nuestra empresa desarrollara una estructura organizacional según las funciones de los miembros de la organización, es decir las actividades que se llevaran a cabo. A continuación, definiremos la asignación de puestos de cada integrante de nuestra empresa Fabricación y Comercialización de Caucho S.A.C. Gerente General: Carlos Alexander Ventocilla Vigo. Jefe de Finanzas: Zulema Espinoza Pardave. Jefe de Producción: Luis Alonso Herrera LLatas. Jefe de Logística: Samuel Chuque Mariños. Jefe Comercial y Marketing: Roger Guerrero Acuña. Tabla 1: Pilares de Inversión Valor IGV Monto total % Activo fijo depreciable S/ ,93 S/ ,07 S/ ,00 47,389% Activo Intangible S/ ,08 S/. 164,14 S/ ,22 1,140% Gastos pre - operativos S/ ,35 S/ ,38 S/ ,73 42,710% Inventarios S/ ,20 S/. 558,94 S/ ,13 1,755% Capital de trabajo S/ ,55 S/. 0,00 S/ ,55 7,006% Total S/ ,11 S/ ,52 S/ ,64 100,000% 25

26 La estructura de capital que se diseñó para poner en marcha el proyecto es: Tabla 2: Estructura de Capital del proyecto fabricación de losetas de caucho Monto de inversión Deuda Patrimonio Activo fijo depreciable S/. 98, S/. 58,803 S/. 40, Activo Intangible S/. 2, S/. 2, Gastos pre operativos S/. 89, S/. 89, Inventarios S/. 3, S/. 3, Capital de trabajo S/. 14, S/. 14, S/. 208,803 S/. 58,803 S/. 150,000 28,162% 71,838% Nuestros ingresos por ventas en nuestro horizonte de evaluación es el siguiente: Tabla 3: Ingreso por ventas Loseta de caucho Precio sin I.G.V m2 verde 93,22 S/ S/ S/ S/ S/ m2 rojo 93,22 S/ S/ S/ S/ S/ m2 amarillo 93,22 S/ S/ S/ S/ S/ m2 negro 93,22 S/ S/ S/ S/ S/ Total Venta S/ S/ S/ S/ S/ I.G.V. de Ventas S/ S/ S/ S/ S/ Venta con I.G.V S/ S/ S/ S/ S/ Nuestros indicadores de rentabilidad demuestran resultados a favor del proyecto y de los inversionistas: VANE ,66 VANF ,67 TIRE 58,54% TIRF 66,88% TIRME 46.54% TIRMF 52.07% Periodo de recupero económico: 2 años 10 meses Periodo de recupero financiero: 2 años 8 meses 26

27 El punto de equilibrio de nuestro proyecto sería el siguiente: Realizando los cálculos se debe de vender en unidades, valorizado en soles para el primer año. Analizando los resultados obtenidos llegamos a la conclusión que nuestro proyecto es viable, demostrándose que es un negocio que ofrece una rentabilidad esperada para los inversionistas. 27

28 Capítulo I: Información general 1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. Razón Social Fabricación y Comercialización del Caucho S.A.C. Nombre del Producto PISAFUERTE Horizonte de Evaluación Nuestro proyecto de evalúa en un horizonte de 5 años. 1.2 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria Actividad Económica. El proyecto desarrollado tiene como actividad económica la Producción y Comercialización de losetas de caucho para instalar en ambientes de fábricas, colegios, gimnasios. Nuestro negocio está comprendido entre la actividad económica secundaria-privada, debido a que tendremos como insumo principal el caucho granulado para revestimiento de suelos. Código CIIU. El CIIU perteneciente a nuestro proyecto es el 2219 correspondiente a Fabricación de otros Productos de Caucho (SUNAT). 28

29 Partida Arancelaria. La partida arancelaria es 4016 y pertenece a sub-partida , Revestimiento para el suelo y alfombra de caucho vulcanizado sin endurecer (SUNAT). 1.3 Definición del negocio y Modelo CANVAS. Fabricación y Comercialización del Caucho SAC, nuestra empresa ofrece un producto a base de caucho granulado y componentes, dando como resultado una loseta de caucho que comercialmente se llamara PISAFUERTE. La idea del negocio es insertar nuestro producto en un mercado que está en desarrollo. Actualmente, se está incrementando el concepto de seguridad en ambientes comunes, es por ello que nos motiva a ingresar en este mercado, ya que nuestro producto cumple con este concepto de seguridad. PISAFUERTE llega con un concepto seguridad, satisfacción y tranquilidad. 29

30 Modelo CANVAS SOCIOS CLAVES Proveedor de caucho granulado. Proveedor de servicio de mantenimiento de máquina. Proveedor de insumos químicos. ACTIVIDADES CLAVES Participar en campañas de expo ferias. Realizar visitas a clientes potenciales. Actualizar información constante en la página web. RECURSOS CLAVES Servicios generales, materia prima, máquinas industriales, personal operativo, Personal administrativo, personal del área comercial, capital de socios, financiamiento bancario, pagina web, transportes. PROPUESTA DE VALOR Las losetas de caucho a diferencia de los revestimientos de pisos tradicionales, son una propuesta diferente para empresas que en sus instalaciones realicen actividades físicas. Ofreciendo: Seguridad, satisfacción, confianza, tranquilidad. Confort, amortiguación y reducción al impacto. RELACION CON CLIENTES Servicios Post venta Promoción y ofertas Información adecuada del producto. CANALES Página Web Venta directa Lugares de venta de distribuidores Telefonía SEGMENTOS DE CLIENTES Fabricas donde se utilicen maquinarias, instrumentos o realicen trabajo de carga. Lugares donde se realicen actividades físicas y de entrenamiento como gimnasios o centros educativos. Sector Lima Norte, principalmente en Lima Metropolitana ESTRUCTURA DE COSTOS Página web, Personal administrativo, comercial y operaciones Maquinaria industrial Servicios Generales, alquiler de local, servicio de transporte Materia prima, mano de obra. FUENTES DE INGRESOS Pago a cuenta empresarial Transferencia Bancaria Pago en efectivo 30

31 1.4 Descripción del producto o servicio. Nuestro producto LOSETAS DE CAUCHO está elaborado en mayor porcentaje de Caucho, obtenido de productos a base de este mismo, además de resina de poliuretano y caucho granulado pigmentados. La dimensión del producto será de 50cm x 50cm x 30mm, en diferentes variedades de colores: verde, rojo, negro y amarillo. Características. Producto seguro a la fuerza de impacto, resistente en el tiempo, teniendo un tiempo de vida largo. Antideslizante ya sea en condiciones húmedas y secar. Permeables, permite el paso de agua o lluvia, también permite escurrimiento. Beneficios. Son durables en el tiempo. Resistente a cualquier ambiente natural. Fácil de instalar. Fácil de limpiar Estables. Ayuda al medio ambiente. Bajo mantenimiento Las losetas de caucho PISAFUERTE son una alternativa excelente contra las superficies tradicionales que en algunas ocasiones no ofrecen seguridad al caer o resbalar. 31

32 1.5 Oportunidad de negocio. En la actualidad, tenemos en consideración la importancia de la seguridad en las instalaciones, ya sea en colegios, gimnasios, centros de trabajo o distintos lugares donde realizamos nuestras actividades diarias. La población, las empresas, y entidades demandan cada vez con más intensidad seguridad en sus instalaciones. En los colegios se demanda seguridad para los niños, de distintas edades o personas que realicen cualquier actividad física. En la industria existe la probabilidad que ocurran accidentes durante las operaciones. Los centros de esparcimiento, lugares públicos reciben infinidad de gente que desea realizar actividades recreativas. Teniendo como base lo mencionado, hemos detectado la oportunidad de fabricar y comercializar losetas de caucho antideslizantes, fácil limpieza y alta durabilidad. Los cuales brindan seguridad y protección para las personas en gimnasios, colegios y centros de labores; ofreciendo amortiguación de impacto frente a una caída. Tenemos en cuenta que el sector construcción y comercial viene creciendo cada año, requiriendo productos que les brinden seguridad y facilidades de uso. Nosotros queremos generar utilidad al desarrollar este mercado, además de contribuir con la necesidad al ofrecer seguridad, satisfacción, confianza y tranquilidad a cada uno de ellos. 32

33 1.6 Estrategia genérica de la empresa. En este proyecto utilizaremos la estrategia de Enfoque o Alta Segmentación, pues nos enfocamos a un grupo de compradores en particular. Si logramos una gran parte de la segmentación del mercado podremos alcanzar rendimientos mayores a un costo bajo. 33

34 Capítulo II: Análisis del entorno 2.1. Análisis del Macro entorno Del País Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. Capital. La ciudad capital del Perú es Lima y fue fundado 18 de enero de Ciudades importantes. El departamento de Lima es el que presenta la mayor población con 9 088,467 de habitantes y que representa el 29% de la población del Perú. A diferencia de Madre de Dios, Moquegua, Tumbes, Pasco y Tacna, pues estos departamentos no superan los habitantes. (INEI 2016) Superficie Del total de la superficie del territorio nacional 1 millón 285 mil 215,60 Km2. Tabla 4: Superficie del territorio nacional, según región natural Región natural Km2 % Población % Costa 150, , Sierra 358, , Selva 775, , Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2017 Nota: El límite entre las regiones de la Costa y Sierra es a partir de una altitud de 2 mil metros sobre el nivel del mar. En la región Selva esta delimitación se basa en la cobertura vegetal. 34

35 Figura 1: Participación superficie territorio nacional Figura 2: Participación poblacional Tabla 5: Superficie del territorio nacional, según departamentos Departamento Superficie % Puno 71, Loreto 368, Cusco 71, Junín 44, Ucayali 102,

36 Ayacucho 43, Lima 34, Arequipa 63, Piura 35, Amazonas 39, Apurímac 20, Huancavelica 22, Huánuco 37, Cajamarca 33, San Martín 51, Ancash 35, La Libertad 25, Pasco 25, Lambayeque 14, Madre de Dios 85, Tacna 16, Ica 21, Moquegua 15, Tumbes 4, Callao Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática,

37 Figura 3: Superficie del territorio nacional, según departamentos Número de Habitantes. El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), mediante una nota de prensa dio a conocer por el 482 Aniversario de Fundación de Lima, que de acuerdo a sus estimaciones y proyecciones de población, la provincia de Lima tendría aproximadamente 9 millones 111 mil habitantes. Tabla 6: Habitantes de la provincia de Lima 2017 AÑOS Lima 9,111,000 9,183,896 9,280,327 9,476,237 9,575,737 Fuente: Elaboración: Propia Nota: Proyección del año 2017 al 2021, INEI,

38 Figura 4: Proyección de habitantes al 2021 Tabla 7: Número de habitantes, según distritos de Lima Norte Distritos Población San Martin de Porres 686,703 Comas 522,760 Los Olivos 365,921 Puente Piedra 336,928 Caraballo 290,311 Independencia 216,764 Ancón 38,482 Santa Rosa 17,563 Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2017 En la siguiente tabla se muestra que hay un mayor porcentaje de mujeres que hombres, que habitan en Lima Norte. 38

39 Figura 5: Número de habitantes, según Lima Norte. Tabla8: Porcentaje de habitantes, según sexo de Lima Norte Sexo % Hombre Mujer Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2017 Figura 6: Participación de habitantes en porcentaje según sexo. 39

40 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. Tasa de Crecimiento de la Población. Según el Instituto nacional de Estadística e informática la población del Perú será alrededor de los 32 millones para este año. Sin embargo, la tasa de crecimiento poblacional presenta una desaceleración, de acuerdo a la proyección que realizo el jefe del INEI, Aníbal Sánchez en la página esta desaceleración sufrió una variación del 1,6 % para el año 2007 hasta el 1.1 % para el año El factor causal seria, según el jefe del INEI (Sánchez, A.), a menores tasas de fecundidad, menor mortalidad infantil y un incremento de la población adulta. Tabla 9: Tasa anual media de crecimiento poblacional, por Quinquenios (medida cada 100 habitantes) Años TCP Perú Fuente: CEPAL - Anuario Estadístico de América Latina y el Caribe,

41 Figura 7: Tabla de Crecimiento de la Población Total, por Quinquenios Según se observa la Figura 1, la tasa poblacional del Perú va a tender a disminuir en los próximos 33 años, según lo proyectado el Instituto Nacional de Estadísticas e Informática (INEI). Ingreso Per Cápita El ingreso per cápita se define como el ingreso que recibe en promedio cada habitante de un país, es decir cuánto percibe en promedio una persona para subsistir. El cálculo se realiza al dividir el ingreso total de un país entre el total del número de habitantes, el PBI per cápita para este año (2017) es de según datos del INEI. Según el diario Gestión (2016), nuestro país logro avanzar en un 5,9%, al realizar una comparación con los países de la región, este avance fue el mayor. Sin embargo, Perú se encuentra en el puesto más bajo a nivel de las economías más grandes de Latinoamérica. Los países como Colombia y Chile han reportado una variación similar de 5.1% y 5%, respectivamente. Brasil y Argentina registraron un desempeño equivalente al 3,7% Seguido de México con un 2.9%, y el país de Venezuela registro apenas una variación del 2.6%. 41

42 A continuación, presentamos una figura donde se muestra esta variación, y la comparación entre los países de la región. Figura 8: Ingreso per Cápita Perú Fuente: FMI. Elaborado por Macroconsult. Población Económicamente Activa Se define a la población económicamente activa de un país, aquella que está compuesta por todas personas en edad laboral, que se encuentra laborando en un empleo remunerado, o en búsqueda de uno. Entonces se deduce que la PEA se divide en 2 grupos, los empleados y los desempleados, Según la Encuesta Permanente de Empleo, la PEA de la ciudad de lima esta alrededor de los cinco millones de habitantes y se distribuye de la siguiente manera, 93.2% lo conforman las personas que trabajan en un empleo remunerado y el 6.8% está conformado por las personas desempleada. 42

43 Del total de la población ocupada el 54,2 % se encuentra en el rango de 25 a 44 años, el 25.5% supera los 45 años y 20.3 % de 14 a 24 años. De acuerdo con la actividad que desempeñan en su trabajo, la PEA ocupada se distribuye de la siguiente manera; Servicios (56,9 %), Comercio (19,9 %), Manufactura (14, 4 %), Construcción (7,6%) y otras actividades (1,2 %). Figura 9: PEA 2007 AL Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. Según datosmacro.com nos dice que el Perú en el 2016 registro un superávit en su balanza comercial de 525,4 millones de Euros, es decir un 0.3% de su Producto Bruto Interno, un cambio importante con respecto al 2015, aquel año la balanza comercial fue con números negativos y se registró un déficit de 3.325,2 millones de euros, 3.689,3 millones de dólares, es decir el 1,92% del Producto Bruto Interno. Este cambio se ha dado debido a que hubo un incremento en las exportaciones de Perú, acompañado de una reducción en las cifras de importación. 43

44 Si se toma como referencia la balanza comercial con respecto al Producto Bruto Interno, en el año 2016 Perú ha ganado posiciones ubicándose del puesto 60 al 52 de dicho ranking mundial. Además, el Banco Interamericano de desarrollo indica que el en 2016 Latinoamérica y los países del mar del Caribe registraron una caída del 6% en relación al año anterior. El valor de la Balanza comercial en el crecimiento económico es representativo para nuestro país. Figura 10: Balanza Comercial, según BCR Durante el primer trimestre del 2016 la Balanza Comercial registró un déficit acumulado y se comportó de manera similar durante todo el segundo trimestre. Sin embargo, para el tercer trimestre del año 2016 se registró un superávit de 1,2 mil millones de dólares. Esto se debe principalmente al incremento de las exportaciones de productos tradicionales. Para este año según el diario Gestión se proyecta un superávit del 3.8 % en comparación del 4,6 % del

45 Tabla 10: Balanza Comercial. Exportaciones e Importaciones I TRIM. AÑO. I TRIM. RI. MAR.17 RI. JUN.2017 RI. MAR.17 RI. JUN.2017 EXPORTACIONES 7,756 3, ,190 41,807 42,611 43,930 45,409 Productos tradicionales. 5,258 26,137 7,504 30,657 31,015 32,086 33,297 Productos no tradicionales. 2,478 10,782 2,652 11,043 11,483 11,731 11,993 IMPORTACIONES 8,269 34,867 8,946 37,648 37,538 39,456 39,003 Bienes de consumo 2,044 8,614 2,086 9,039 9,185 9,199 9,414 Insumos. 3,479 15,140 4,336 16,541 17,082 17,422 17,700 Bienes de capital 2,746 11,113 2,524 12,068 11,271 12,835 11,889 BALANZA COMERCIAL RI: Reporte de inflación ,153 1,244 4,159 5,073 4,474 6, PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. Producto Bruto Interno. El PBI se denomina como el valor total de los bienes y servicios producidos de un país. El PBI funciona como un indicador que nos ayuda a medir el crecimiento de la producción total de las empresas, el total de bienes y servicios producidos finales. El PBI en el 2016 según el INEI en su informe de junio del 2017 señala que tuvo un valor de miles de soles, para el primer trimestre del año 2017 se observó una variación porcentual de 2,1 %, reflejando una curva negativa en relación del tercer trimestre del año anterior cuya valoración porcentual fue del 3 %. Esta disminución en el crecimiento del PBI en el primer trimestre seria por los efectos negativos de El Fenómeno del niño costero, disminución de la actividad minera, y la demora de importantes proyectos de infraestructura. El Niño Costero afecto principalmente al sector primario como la agricultura, se perdió muchos sembríos, además que se destruyeron muchas vías de acceso al interior, 45

46 generando disminución del transporte de materia prima, insumos a las zonas mineras en el centro del país. En el sector no primario, se vio afectado el área de construcción, debido a la disminución de la inversión pública; así como las actividades comerciales al por mayor y al por menor por problemas en la entrega y recepción, así como los servicios de hospedaje, servicios financieros y servicios prestados a empresas. Para el año 2018 se proyecta un incremento de la variación porcentual de 4,2 %, debido los proyectos de reconstrucción. El porcentaje de crecimiento para el 2018 se proyecta que será mayor que el 2017 Tabla 11: Tabla Porcentaje de Crecimiento del PBI Anual. Año * 2018* % 3,9 2,8 4,2 Fuente: Elaboración Propia Nota: (*) proyección estimada al 2018 A continuación, presentamos un modelo de tabla donde se indica el PBI según la actividad económica que vamos a desarrollar que es Manufactura de productos de caucho. Tabla 12: PBI, según actividad económica manufactura Valores a precios corrientes (Millones de soles) Fabricación de productos de caucho y plástico Año Nota: Se evidencia un aumento en la actividad de la producción de productos de Caucho y plástico proyectada para el

47 Figura 11: Producto bruto interno según actividad económica - manufactura, (millones de soles), se observa un aumento progresivo del PBI Fuente: Elaboración propia, Datos del INEI. Tabla 13: Variación porcentual de la Fabricación del caucho. Año Variación % Fuente: Elaboración propia, Datos del INEI junio Nota: La tabla muestra la variación porcentual de la fabricación del Caucho. 47

48 Figura 12: Porcentaje de variación de PBI en la fabricación de productos de caucho y plástico Fuente: Elaboración propia, Datos del INEI junio Tasa de Inflación La inflación actual según el BCR es de 3, 10 y con un cierre de 2,8 por ciento, el ideal que se espera mantener es de un 3 %, según el BCR se espera que la tasa de inflación oscile en torno a un 2 % durante el horizonte comprendido entre 2017 y 2018, pudiéndose observar sus picos más altos en el segundo trimestre y luego disminuir de forma rápida, en comparación a lo reportado durante el año El BCR explica que La proyección incorpora una reversión más rápida en los precios de alimentos afectados por factores climáticos adversos asociados con el Fenómeno El Niño Costero (lluvias excesivas) observados durante el primer trimestre (BCR, 2017). A continuación, vemos la figura donde se muestra la curva de la Inflación en estos últimos años 48

49 Figura 13: Curva inflación anual y proyectada 2018 Elaborado por BCR, Fuente INEI El índice de precio al consumidor se ha visto incrementada principalmente en los productos alimenticios, así como en las bebidas, a continuación, se muestra una tabla donde se indica la variación porcentual de los precios al consumidor. Tabla 14: Índice de Precios al Consumidor, variaciones porcentuales Peso Ene.-May. IPC IPC sin alimentos y energía a. Bienes b. Servicios Alimentos y energía a. Alimentos y bebidas b. Combustibles y electricidad Combustibles Electricidad Nota: índice de variación de precios 49

50 Tasa de Interés. El principal objetivo del BCR es el de mantener una estabilidad monetaria, la tasa de interés es una herramienta, esta tasa es un referente interbancario. En la actualidad se tiene fijado la tasa de interés de referencia en 4,25%, y se tiene como meta anual el de mantener la inflación en un 2% con variación de ±1%. Por ejemplo, si la tasa de interés aumenta, se espera que disminuya la demanda interna y disminuya la inflación, y de manera contraria si la tasa de interés disminuye, se espera aumente la demanda interna y aumente la inflación. En conclusión, estas medidas están sujetas al objetivo que se tiene, de esta forma existen economías que deciden bajar su tasa de interés y reactivar su economía a costa de aumentar la inflación o jugar con ella a fin de mantener o llegar a la inflación meta anual trazada. 50

51 A continuación, se muestra una tabla con las variaciones porcentuales de las tasas de interés pasivas y activas a nivel nacional de los últimos años. Tabla 15: Variación de Tasa de Interés moneda nacional (porcentajes) Año Dic.15 Set.16 Dic.16 Mar.17 Abr.17 May.17 Depósitos hasta 30 días 3,88 3,95 4,31 4,05 4,12 4,09 Pasivas Depósitos a plazo de 31 a 4,53 4,47 4,73 4,42 4,60 4, días Depósitos a plazo de 181 4,59 4,70 4,91 4,67 4,73 4,56 a 360 días Corporativos 6,18 6,07 5,88 5,78 5,91 5,71 Grandes Empresas 7,12 7,23 7,12 7,52 7,43 7,23 Medianas Empresas 10,23 10,74 10,39 10,47 10,39 10,21 Activas Pequeñas Empresas 20,45 21,59 21,65 21,54 20,32 21,06 Consumo 44,03 44,01 46,77 45,24 45,81 46,32 Hipotecario 8,95 8,82 8,52 8,73 8,70 8,65 Fuente: BCRP y SBS. Tipo de Cambio La relación de equivalencia del dólar frente al sol peruano presenta una baja frente al sol para el mes de agosto del 2017, en sintonía con la debilidad que presenta la moneda estadounidense en el mercado internacional, lo que origina una mayor preferencia de los agentes económicos por la moneda nacional. Según Diario gestión se proyecta para el 2018 que el tipo de cambio estará alrededor de 3, 52 nuevos soles, y los bancarios en S/

52 Tabla 16: Tipo de Cambio 2012 a 2017 Mes Año Porcentajes Mar Jun Set Dic Mar Jun Set Dic Mar Jun Set Dic Mar Jun Set Dic Mar Jun Set Dic Mar Jun

53 Riesgo país El riesgo país es un indicador donde señala en valores por puntos porcentuales el riesgo de que un país incumpla un pago al realizar operaciones financieras transnacionales. Según el EMBI, el riesgo país de Perú en el mes de Setiembre de 2017 es de 1.33 puntos porcentuales. Cabe mencionar que Perú registró unos de los niveles más bajo seguido de México con 1.79 puntos y Colombia con 1.89 puntos Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. Ley Ley general de las industrias, establece las normas básicas que promueven y regulan la actividad industrial manufacturera Del Sector Mercado internacional. En el año 2000 la producción mundial de caucho natural fue de 6,8 millones de toneladas, y en el 2010 llegó a 7,9 millones de toneladas. Esto dado a una tasa de crecimiento de 1,30 % siendo producido en los países en desarrollo específicamente en el continente asiático el cual es el principal productor. La demanda de caucho natural forma parte de la demanda total de los componentes elastómeros para neumáticos y de otros productos derivados del caucho. Más del 60% del caucho natural se utiliza para neumáticos. La demanda crecería en los países desarrollados en un 2,5%, así mismo el incremento para la fabricación de productos de caucho, contribuiría a un mayor crecimiento de necesidad del caucho natural. 53

54 Por otro lado, las importaciones fueron aumentando constantemente en los países desarrollados en la última década, esto debido al crecimiento de los países en camino al desarrollo y que induce a una mayor demanda de automóviles y, por lo tanto, de neumáticos. Con respecto al producto final, que es la loseta de caucho en el mercado internacional es conocido y comercializado en países europeos y desarrollados de todo el mundo. Siendo un producto de muy alta demando en España y con diversidad de presentaciones, concentrando el enfoque de fuerza de ventas al cuidado de los niños. En el mercado sudamericano es comercial, pero en pocas proporciones, siendo muy similar al mercado peruano, ya que solo en Lima 2 empresas se dedican a la comercialización de las losetas de caucho, y el cual representa una propuesta novedosa para los niños, ancianos y personas en general Mercado del consumidor. No se tiene una estadística cuantificada del consumo de losetas de caucho en Lima Metropolitana, pero se observa su uso en diferentes ambientes y lugares como son los gimnasios, centros recreacionales, hogares que lo vienen utilizando como parte de su infraestructura debido a las características que cumple el producto. La Fabricación de caucho está en aumento, quiere decir que su consumo en estos últimos años en el país está creciendo de manera progresiva en el sector manufacturero Mercado de proveedores. Contamos con proveedores de nuestro principal insumo, el caucho granulado, con los cuales tendremos una relación estratégica por producción, para asi poder cubrir las necesidades en nuestra planta de fabricación. En referencia al poliuretano y pigmentos de coloración, por tratarse de insumos químicos contamos con una mayor cantidad de posibles proveedores con los cuales podemos trabajar previas evaluaciones de calidad y costos. 54

55 Olympic Grass Empresa dedicada a la venta de grass sintético y caucho granulado. Dirección: Av. José Carlos Mariátegui Mz. 22 Lote 5 Parcela 3 Villa el Salvador Teléfono: Líder Grass Perú Empresa dedicada a la venta y distribución de grass sintético y caucho granulado. Dirección: Jr. Jorge Chávez 977 Breña Teléfono: Mercado competidor. Competidores Directos Actualmente no se registra un mayor número de empresas que comercialicen losetas de caucho. Entre las empresas en el mercado, podemos verificar que la mayor parte importan los productos que ofrecen. Podemos mencionar algunas empresas: RMD Perú: RMD es una empresa de nacionalidad española que el año 2013, dentro de su expansión internacional, fundo RMD Perú. Entre sus productos ofrece losetas de caucho reciclado SBR para uso en gimnasios. Dirección: Calle Los Castaños 380 San Isidro Teléfono:

56 Zaneco Solution: Empresa orientada a la importación y comercialización de alfombras anti fatiga, losetas de caucho, pisos de caucho para diversos usos. Dirección: Pasaje Rogel Retes 1053 Urb. Roma Teléfono: Quality Rubber: Empresa que comercializa e importa distintos productos para construcción, seguridad, vialidad y pisos técnicos y exterior. Las losetas de caucho que ofrece son importadas de Asia. Dirección: Av. Santa Anita 611 Urb. Villa Marina Chorrillos Teléfono: Global Rubber: Empresa especializada en productos de caucho y poliuretano. Fabrican distintos productos para el sector de minería, pesquería, construcción e industria en general. Dirección: Av. Colonial 780 Cercado de Lima Teléfono: Competidor Indirecto Nuestro competidor indirecto son las losetas de cerámico, las cuales en el Perú contamos con empresas productoras como son Celima y Cerámica San Lorenzo. A su vez existen en el mercado empresas mayoristas y minoristas que se encuentran presentes en distintas partes de Lima como Sodimac, Maestro, Cassinelli y el mercado de cerámicos de Palao. 56

57 Grupo Celima - Trébol: Grupo con más de 50 años de experiencia en el mercado que se encuentra con formado por dos grandes empresas líderes del mercado como son Cerámica-Lima (Celima) y Corporación Cerámica S.A (Trébol). Ofrecen revestimientos de cerámico, sanitarios, pegamentos, porcelanas y griferías. Dirección: Av. El Polo 405 El Derby Santiago de Surco Teléfono: Cerámica San Lorenzo Empresa recientemente adquirida por el Grupo Pamolsa, que es un grupo importante industrial cerámico que ocupa la primera posición en América Latina como grupo cerámico más grande. Dirección: Av. Industrial s/n (Alt. Km Panamericana Sur) Lurín. Teléfono: Mercado distribuidor. La venta de nuestros competidores directos como RMD Perú, Zaneco Solution, Quality Rubber y Global Rubber, se realiza de forma directa, los clientes pueden acceder directamente a sus productos en locales comerciales de cada una de las empresas o solicitar por delivery a través de su página web, vía telefónica, correo. Por otro lado, las empresas que venden productos sustitutos como son los pisos de mayólica, pisos de madera, pisos de porcelanato, pisos en vinilo, entre otros; distribuyen sus productos de manera directa e indirecta, utilizan intermediaros que pueden ser mayoristas o minoristas y además cuentan con puntos de venta ubicados dentro de los centros comerciales como Sodimac, Maestro y Promart Center. 57

58 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. NTP ISO :1980 (Revisada el 2011) Caucho vulcanizado, método para determinar la resistencia de exposición a la intemperie. NTP ISO :1989 (Revisada el 2011) Caucho vulcanizado, método de ensayo para determinar la resistencia a los líquidos. ISO 2781:2008 Ensayo para la determinación de la densidad en caucho, ISO 9001 Norma de sistema de gestión de la calidad reconocida internacionalmente que ayuda a las organizaciones a cumplir con las expectativas y necesidades de sus clientes, gestionando y controlando de manera continúo la calidad en todos los procesos. ISO Norma de sistema de gestión ambiental que ayuda a nuestra a las organizaciones a identificar, priorizar y gestionar los riesgos ambientales, esto como parte de sus prácticas de negocios habituales. ASTM D2240 Método de prueba estándar para determinación de las propiedades del caucho. Medición de la dureza con durómetros Análisis del Micro entorno A continuación, analizaremos el Micro Entorno, en el cual implica a los proveedores, clientes, competidores, dentro del cual la empresa desarrolla sus actividades. Vemos necesario comprender como funciona este entorno para detectar y tener presente las fuerzas y su relación con el funcionamiento de nuestra empresa. 58

59 Modelo de las cinco fuerzas de Porter: Competidores actuales: Nivel de competitividad: Bajo. Actualmente en el mercado son pocas las empresas que ofrecen losetas de caucho. Para ser más precisos solo dos empresas fabrican y comercializan su producto en el mercado. El resto de empresas importan los productos que comercializan, por tal motivo consideramos que el nivel de competencia es bajo. En la actualidad sabemos que nuestros competidores ya tienen un mercado ganado, para lo cual tendremos estrategias de posicionamiento de marca, promociones relacionadas a la introducción de nuestro producto al mercado y participación en ferias para que se familiaricen con el producto Fuerza negociadora de los clientes. La Fuerza Negociadora de los Clientes es alta, debido a que nos encontramos en un escenario en el cual son cinco las empresas que comercializan losetas de caucho y actualmente no son muchos los compradores del producto. Esto conlleva a que los compradores puedan comparar los productos de la competencia con los nuestros y tomar una decisión de adquisición. Nuestra negociación con los clientes será mayor, pues somos productores y comercializadores de nuestro mismo producto, lo que origina reducción de costo de venta sobre los costos de un comercializador minorista. Para esto llevaremos a cabo ciertas estrategias de diferenciación del producto como variedad de diseños y medidas, identificación con la marca a través de campañas de marketing donde resaltaremos que somos fabricantes de nuestro producto y garantía del producto debido a que nos basamos en la seguridad que nuestro producto brindara a nuestros clientes. 59

60 Fuerza negociadora de los proveedores. Actualmente nuestro poder de negociación es alto, debido a que en el mercado no existen muchos proveedores del caucho granulado, principal insumo para la producción de nuestras losetas. Los precios no varían uno del otro. Asimismo, utilizaremos insumos químicos como son el poliuretano y pigmentos, los cuales son más accesibles debido a que en el mercado existen gran cantidad de proveedores que nos pueden dar el abastecimiento. Lo ideal es tener una relación estratégica por producción, a veces el proveedor no termina de abastecer a los clientes. Asimismo, debemos mantener un stock apropiado. Detallamos nuestros proveedores de caucho granulado: Figura 14: OLYMPIC GRASS Dirección: Av. José Carlos Mariátegui Mza. 22 Lote 5 Parcela 3 Villa El Salvador. Teléfono: (51) / Celular: RPC / RPM # Servicio: Venta de grass sintético y caucho granulado. Figura 15: LIDER GRASS PERU Dirección: Jr. Jorge Chávez Nº Dpto.: 808 Breña - Lima - Perú. Teléfonos: Fijo: RPC: RPM: Servicio: Venta y distribución de grass sintético y caucho granulado. 60

61 Amenaza de productos sustitutos. La amenaza de productos sustitutos es Alta, debido a que el mercado de losetas de cerámica es grande y en ocasiones llegan a tener un costo más económico que nuestro producto. Otro producto sustituto son los pisos de espuma que cumplen con el mismo objetivo que nuestro producto, sus precios son más económicos, pero su tiempo de vida es más corto. Nuestro producto ofrece seguridad, calidad, garantía relacionado con el material con el cual está hecho lo que conllevara a la satisfacción de las necesidades de nuestros clientes Competidores potenciales barreras de entrada. La amenaza es Alta, debido a que el ingreso de nuevos competidores llegaría a través de empresas nacionales que en su mayoría no producen, pero si importan, comercializando en pequeños nichos con precios económicos. Asimismo, tenemos conocimiento del crecimiento de empresas extranjeras como es el caso de Gicomer Colombia. Dicha empresa actualmente produce baldosas de caucho e indican que a corto plazo tienen un plan de exportar su producto a países aledaños y así tomar porción del mercado. Barreras de Entrada Economías de Escala: Por tratarse de un producto que no conoce todo el público, no realizaremos grandes niveles de producción. Diferenciación del Producto: En nuestro mercado no existen productos diferenciados, debido a que son pocas las empresas que lo fabrican. Inversiones de Capital: La inversión no es relativamente alta para poder incursionar en este negocio con caucho reciclado. 61

62 Acceso a Proveedores y Canales de Distribución: El número proveedores de caucho granulado es reducido para lo cual se genera alianzas estratégicas. Los canales de distribución son apropiados. Lealtad de Marca: Al tener un número reducido de competidores, podemos generar una lealtad de marca ofreciendo un producto que satisfaga completamente las necesidades de los clientes. Debemos realizar alianzas estratégicas con nuestros proveedores y asimismo dar a conocer nuestros productos por los medios antes mencionados. 62

63 Capítulo III: Plan estratégico 3.1 Visión y misión de la empresa. Misión Ofrecer un producto de alta calidad en diseño y durabilidad a base de caucho para la comunidad en general, implementando un Sistema de Gestión de Mejora continua en nuestros procesos. Visión Ser una compañía líder en el mercado nacional, con participación internacional, brindando compromiso de seguridad, satisfacción y tranquilidad de nuestros clientes. 63

64 3.2 Análisis FODA. OPORTUNIDADES AMENAZAS ESTRATEGIAS FODA A1-Ingreso de nuevos Competidores con O1-Evolución constante de la tecnología productos sustitutos a menor precio. A2- Ingreso de nuevos competidores con O2- Poco conocimiento del producto. tecnología y calidad avanzada O3- Creación e implementación de negocios potenciales A3- Pocos proveedores nacionales. O4- Incremento de las importaciones del caucho A4- Tipo de cambio. O5- Crecimiento del sector manufactura en el país O6- Creación de Normas técnicas de seguridad en empresas y ambientes públicos. FORTALEZAS FO FA F1- Adecuada estructura organizacional F2- Sistema de comunicación F1-O3- Visita especializada a los negocios en proyecto. F4/F6-A1/A2- Realizar campaña de diferenciación. F3- Materia Prima de buena calidad F2-O2- Incrementar la comunicación en medios masivos. F2/F6-A3- Capacidad de negociación por tiempos de producción. F4- Trabajo en equipo F6-O6- Capacitación constante. F3-A4- Abastecerse de materia prima cuando el TC sea el mejor. F5- Tecnología, maquinaria. FE-A3- Contar con proveedores internacionales. F6- Personal altamente calificado DEBILIDADES DO DA D1- Poca experiencia en la comercialización del producto D2- Posibilidad de recompra baja. D1-O2 Mejorar el sistema de comercialización. D3- No contar con puntos de ventas fuera de nuestra planta. D3-O4 Incrementar los puntos de venta y comercialización. D4- Poco margen para la redacción de precios. D2-O5 Captación de nuevo clientes. Fuente: Elaboración propia. D3-A1 Profundizar en el estudio de ubicación de los competidores- 64

65 3.3 Objetivos. Los objetivos que cumplir, que nos hemos trazado como empresa tienen diferentes enfoques, tenemos una perspectiva financiera, con respecto a los clientes y a los procesos internos que compete a nuestra empresa. Enfoque financiero Recuperar la inversión en un período de 2 años y medio. Lograr un aumento de los ingresos por ventas en un 40% a fines del año Disminuir los gastos operativos de 44% en el año 2018 a 34% a fines del Generar incremento de la utilidad neta en un 24 % para finales del Enfoque a los clientes Aumentar la cuota de mercado de un 5 % en el año 2018 a un 8 % a fines del Enfoque interno Disminuir el porcentaje de merma de un 3% a un 2% a fines del Desarrollar las habilidades de todo el personal a través de capacitaciones cubriendo el 100%. Lograr que el 100 % del personal este alineado a los objetivos de nuestra empresa para el año

66 Capítulo IV: Estudio de mercado 4.1 Investigación de mercado Objetivo general de la investigación de mercado Evaluar a través del estudio de mercado el nivel de aceptación de nuestro producto a desarrollar losetas de caucho que se fabricara en medidas de 50cm x 50 cm x 30 mm, en colores rojo, amarillo, verde y negro. Objetivos específicos Se plantean los siguientes objetivos específicos: - Dar a conocer la fabricación de losetas de caucho en medidas de 500x500x30mm. - Reconocer el grado de preferencia de consumo de nuestro producto. - Averiguar el nivel de satisfacción de nuestros clientes potenciales. - Averiguar a través del estudio cuantitativo si nuestro producto tendrá aceptación Criterios de segmentación Industria Luego de ver una oportunidad de Negocio, determinamos incursionar a un segmento de Mercado definido, nuestra loseta de caucho está dirigido a empresas del sector de Industria manufacturera, Artes, entretenimiento y recreación, colegios particulares. Las empresas de entretenimiento y recreación como son los gimnasios, centros de entrenamiento funcionales y empresas del sector educación como son colegios, jardines y nidos particulares que cuentan con áreas recreativas y juegos dentro de sus instalaciones. 66

67 Tamaño de la compañía: Todo tamaño desde micro hasta gran empresa. La mayoría de gimnasios inician como PYME, de pequeño y mediano tamaño. Según el último reporte de IHRSA existen en el Perú 1682 gimnasios. Cabe señalar que en nuestro segmento de mercado están presentes tres cadenas de gimnasios reconocidos como son Gold s Gym, Bodytech y Life Sport. Actualmente existen nuevos formatos de gimnasios como son los centros de entretenimiento funcionales y lugares de entrenamiento, estos lugares no cuentan con registros estadísticos de tamaño o volumen por llevarse en su mayoría de manera informal. Según fuente del INEI, en el año 2016 se otorgaron 857 licencias de funcionamiento de fábricas que fueron expedidas por los municipios de la ciudad de Lima. En Lima Metropolitana el número de empresas perteneciente al sector de industria manufacturera son un total de empresas, distribuidas en un porcentaje de 90.1 % correspondiente a microempresas, 6.9 % a pequeñas empresas y 1.6 % pertenece a mediana y gran empresa. Actualmente en la zona de Lima Norte existen 5,954 industrias manufactureras. Según datos estadísticos proporcionados por MINEDU CICRECE, (2017), la cantidad de colegios en Lima Norte es de 2634 en la UGEL 02 y 2453 en la UGEL 04. Los colegios de educación primaria y cuna jardín que cuentan con áreas recreativas y juegos para niños son de 847 en la UGEL 02 y 764 en la UGEL 04. Geográfica En los distritos de Ancón, Carabayllo, Comas, Independencia, Los Olivos, Puente de Piedra, San Martín de Porres y Santa Rosa (Cono Lima Norte) 67

68 4.1.2 Marco Muestral Utilizaremos la siguiente formula: Tabla 173: Empresas formales, según segmento empresarial, Pequeñas, Medianas y Gran empresa según sector Lima Norte del mercado potencial al 2016 Total de Colegios (primaria con cuna jardín y áreas recreativas para niños 1,656 Industrias manufactureras 6,121 Artes, entretenimiento y recreación 703 Total 8,480 Fuente: Elaboración propia Tabla 18: Determinación de marco Muestral. Empresas Desagregación de la muestra 2017 Distribución de la cuota en % que encuestar Total de Colegios (primaria con cuna jardín y áreas recreativas para niños) 1, % 14 Industrias manufactureras 6, % 52 Artes, entretenimiento y recreación % 6 Mercado potencial 8, % 72 Fuente: Elaboración propia Total de encuestas a realizar: 72 empresas. 68

69 4.1.3 Entrevistas a profundidad Las entrevistas se han realizado ha entrevistas en el tema y clientes que participan en los diferentes procesos del producto. Los entrevistados fueron los siguientes: Entrevistado 1: Nombre: Ricardo Zagal Pastor Establecimiento: Zaneco Solution Cargo: Gerente general Rol para el proyecto: Especialista Competidor Entrevistado 2: Nombre: Manuel Diaz Ferreyros. Establecimiento: Perú Grass Cargo: Jefe de Departamento comercial. Rol para el proyecto: Especialista proveedor. Entrevistado 3: Nombre: Pedro Alegre Establecimiento: SRD S.A.C Negociaciones y servicios generales Cargo: Gerente general. Rol para el proyecto: Cliente Potencial. Principales conclusiones: Entrevistado 1: Zaneco Solution es una empresa de venta y comercialización de diversos productos hechos a base de caucho, que posee un margen de crecimiento anual del 10 a 12 %. 69

70 Su objetivo es lograr un incremento de ventas, teniendo como estrategia incursionar en nuevos mercados como son los colegios con áreas de entrenamiento y juegos de psicomotricidad. La loseta de color negro es la más comercializada. El promedio de venta mensual es de 500 m 2 de losetas de caucho. La estacionalidad de las losetas de caucho esta dado según la estación, en los meses de verano aumenta la demanda debido a la implementación de áreas y zonas recreativas en colegios, en las empresas industriales es indiferente la estación. La característica más resaltante es la propiedad amortiguante, disminuyendo el impacto frente a las caídas. Figura 16: Elaboración propia. Entrevistado 2: Perú Grass es una de las empresas líder en el mercado de pisos de grass sintético para canchas deportivas, se especializa en la importación, venta de insumos, mantenimiento de Grass sintético, piso anti impacto para áreas de juego e interiores, y de pistas atléticas. 70

71 Los productos que provee son insumos para la fabricación de revestimientos de piso, esta materia prima es el caucho granulado de diferente granulometría. Los gránulos de caucho son de 2, 5 mm y de 1 mm sometidas a un test de granulometría acreditado por INDECOPI y cuentan con certificación ISO. La cantidad mínima de pedido es de 1 tonelada, cuyo precio es de 1000 nuevos soles. La política de pago es al contado. Figura 17: Elaboración propia. Entrevistado 3: SRD S.A.C es una empresa que se dedica a la fabricación de piezas para equipos de maquinaria pesada. Así mismo fabrica cepillos industriales y realiza trabajos de soldadura y tornería. El cliente actualmente usa como revestimiento para su piso alfombra de caucho, refiere que es fácil de limpiar y resistente. El cliente ha escuchado acerca de la loseta de caucho, pero no sabe al detalle las características y beneficios de esta. 71

72 Se realizó pruebas comparativas de amortiguación quedando satisfecho con lo observado en el ensayo realizado. Nos hace referencia que la loseta de color negro es la más indicada para revestir áreas industriales. Refiere que la resistencia y durabilidad como propiedad de la loseta de caucho es más importante según su perspectiva. Figura 18: Elaboración propia Encuestas Nuestra encuesta ha sido formulada utilizando el método descriptivo exploratorio cuya característica es la de recoger información sin manipulación ya que nuestro equipo o investigador no tiene control directo de las manifestaciones obtenidas. La información lo obtendremos de una parte de la población representativa de la misma (muestra), con elementos importantes a ser considerados mediante un proceso de muestreo, cada pregunta de nuestra encuestas responde a un Objetivo específico alineada de acuerdo a nuestra visión y misión. 72

73 Preguntas y Análisis de las Encuestas 1.- Hace usted uso de revestimiento para su piso? Tamaño de la Porcentaje muestra SI % NO % Total % Figura 19: Resultado pregunta 1. Fuente: Encuesta base 72 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 1: Comprobamos que en la zona de Lima Norte existe un porcentaje considerable de empresas que afirman utilizar revestimiento para sus pisos. 73

74 2,- Qué tipo de revestimiento para su piso tiene actualmente? Tamaño de Porcentaje la muestra Caucho % Cemento % Laminado % Mayólica % Parquet % Total % Figura 20: Resultado pregunta 2. Fuente: Encuesta base 62 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 2: Nuestras encuestas fueron realizadas a personas relacionadas con gimnasios, industrias, centros educativos los cuales tienen ya cierta relación con el tipo de producto que ofrecemos. Por tal motivo podemos observar que el mayor porcentaje utiliza revestimientos de caucho. 74

75 3.- Estaría dispuesto a comprar losetas de caucho para su piso? Tamaño de la Porcentaje muestra SI % NO % Total % Figura 21: Resultado pregunta 3. Fuente: Encuesta base 62 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 3: Observamos que el 85.40% de los encuestados estaría dispuesto a comprar losetas de caucho para su producto. Esto es favorable para el proyecto porque podemos notar que el encuestado está familiarizado y dispuesto a realizar la compra. 75

76 para usted? 4.- Según el beneficio de las losetas de caucho, cual es el orden de importancia Tamaño de la Porcentaje muestra Antideslizante % Fácil de limpiar % Resistencia % Absorción de impacto % Total % Figura 22: Resultado pregunta 4. Fuente: Encuesta base 49 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 4: Podemos observar que el orden de preferencia, las personas lo eligen principalmente por la absorción de impactos que es el beneficio representativo de nuestro producto. Asimismo nuestro producto tiene beneficios como fácil de limpiar, antideslizante y resistente. 76

77 5.- Para usted cual es la característica más importante que debe tener una loseta de caucho? Enumere según su preferencia. Tamaño de Porcentaje la muestra Color % Diseño % Superficie % Tamaño % Total % Figura 23: Resultado pregunta 5. Fuente: Encuesta base 49 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 5: Podemos observar que las personas encuestadas indicar que la característica más importante que debe tener una loseta de caucho debe ser el tamaño. Esto es debido a que al tener más tamaño la instalación es más rápida. 77

78 6.- Qué empresas relacionadas al producto conoce? Tamaño de Porcentaje la muestra Zaneco Solution % RMD Perú % Global Rubber % Otros % Total % Figura 24: Resultado pregunta 6. Fuente: Encuesta base 49 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 6: Podemos observar que la empresa más conocida por los encuestados es Global Rubber, empresa que al igual que nosotros se dedica a la fabricación y comercialización de loseta s de caucho. 78

79 Validación del Producto Nuestro producto PISAFUERTE, son losetas de caucho acanaladas (con sistema de drenaje y roba peso cuadradas) extra resistentes 50 cm. x 50 cm. x30 mm. 7.- Compraría usted la loseta de caucho PISAFUERTE? Tamaño de la Porcentaje muestra SI % NO % Total % Figura 25: Resultado pregunta 7. Fuente: Encuesta base 49 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 7: Podemos observar que las personas encuestada si están dispuestas a comprar nuestro producto luego de la explicación y la prueba del producto por cada uno de ellos. 79

80 8.- Según los colores mostrados ordene de acuerdo a su preferencia? Tamaño de Porcentaje la muestra Negro % Verde % Amarillo % Rojo % Total % Figura 26: Resultado pregunta 8. Fuente: Encuesta base 38 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 8: Podemos observar que el color negro es el más solicitado por las personas encuestadas, esto es debido a que en la zona de Lima Norte cuenta con mayor cantidad de industrias y ellos requieren dicho color. 80

81 9.- Cuánto estaría dispuesto a pagar por un metro cuadrado de loseta PISAFUERTE? Tamaño de Porcentaje la muestra 100 a % 110 a % 120 a % 130 a % Total % Figura 27: Resultado pregunta 9. Fuente: Encuesta base 38 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 9: Podemos observar que las personas encuestadas están dispuestas a pagar entre 100 a 110 soles por nuestro producto. El precio de nuestro producto se encuentra en el rango de precios de nuestros competidores. 81

82 caucho? 10.- Qué medios te gustaría utilizar para adquirir información acerca de losetas de Tamaño de Porcentaje la muestra Radio % Revistas 6 16 % Páginas web % Redes sociales % Total % Figura 28: Resultado pregunta 10 Fuente: Encuesta base 38 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 10: De acuerdo con nuestro grafico podemos observar que El 45,8% de los encuestados indican que la página web considerado el principal medio para enterarse sobre los pisos de caucho. El 34,7% indican la página Web y el 16% señalan por revistas y el 2,5 % por medio radial. Afianzando nuestra proyección de publicidad a través de la creación de una página web. 82

83 11. Cuantos m2 de piso de loseta de caucho adquiriría en cada ocasión de compra? Tamaño de Porcentaje la muestra 100 a 200 m % 200 a 300 m % 300 a 400 m2 2 4 % 400 a más m2-0 % Total % Figura 29: Resultado pregunta 11. Fuente: Encuesta base 38 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 11: Podemos observar que el 83,5 % de los encuestados indican que comprarían 100 a 200 m2 a más de piso de loseta de caucho, considerándose el máximo de nuestra proyección, mientras que el 12,1 % compraría de 200 a 300 m2, el 4 % indican que compraría 300 a 400 m2 y ninguno la opción d. 83

84 12.- En qué trimestre del año compraría con mayor frecuencia nuestro producto? Tamaño de Porcentaje la muestra Enero Marzo % Abril Junio % Julio - Septiembre % Octubre - Diciembre % Total % Figura 30: Resultado pregunta 12. Fuente: Encuesta base 38 empresas encuestadas. Lima Norte. Análisis 12: Podemos observar que el 30,5 % de los encuestados indican que adquiriría en el primer trimestre del año las losetas de caucho, mientras que el 24,8 % compraría en los meses de Abril- Junio y el 22,4 0 % indican que compraría en los meses de Julio a Setiembre y el 22,3% compraría en los meses de Octubre Diciembre. 84

85 4.2 Demanda y Oferta Estimación del Mercado Potencial El mercado potencial abarca al total de empresas, que podrían estar dispuestos a adquirir nuestras losetas de caucho. En la tabla detallamos la proyección de nuestro mercado potencial en un horizonte que va desde el año 2018 al Tabla 19: Proyección Anual del Mercado Potencial Clientes potenciales Total Colegios (primaria con cuna jardín y áreas recreativas para niños). 1,656 1,702 1,750 1,799 1,850 1,901 Industrias manufactureras. 6,121 6,292 6,468 6,649 6,836 7,027 Artes, entretenimiento y recreación Total Mercado Potencial 8,480 8,717 8,961 9,212 9,470 9,736 Fuente: Elaboración propia. El mercado potencial esta expresado en número de empresas. En el año 2017 el mercado potencial asciende a 8,480 personas. En el año 2018 el mercado potencial asciende a 8,717 personas. En el año 2019 el mercado potencial asciende a 8,961 personas. En el año 2020 el mercado potencial asciende a 9,212 personas. En el año 2021 el mercado potencial asciende a 9,470 personas. En el año 2022 el mercado potencial asciende a 9,736 personas. 85

86 4.2.2 Estimación del Mercado Disponible Para poder hallar el mercado disponible se procedió a considerar las siguientes preguntas filtro: Tabla 20: Estimación mercado disponible. 1. Hace usted uso de revestimiento para su piso? % Empresas a. Sí % 62 b. No 14.50% 10 Total % 72 Fuente: Elaboración propia. Tabla 21: Estimación de mercado disponible, según revestimiento de piso. 2.- Qué tipo de revestimiento utiliza para su piso tiene actualmente? % Empresas a. Mayólica % 10 b. Parquet % 9 c. Laminado % 11 d. Cemento % 9 e. Caucho 35.40% 22 Total % 62 Fuente: Elaboración propia. 86

87 Tabla 22: Estimación mercado disponible, según el deseo de compra. 3.- Estaría dispuesto a comprar losetas de caucho para su piso? % Empresas a. Si 85.40% 53 b. No 14.60% 9 Total % 62 Fuente: Elaboración propia. Requerimos calcular el factor el mercado disponible, por tal motivo se utilizó las preguntas 1, 2 y 3. Por consiguiente loa aplicaremos en el mercado potencial y así obtendremos nuestro mercado disponible. Tabla 23: Factor de mercado disponible. Factor mercado disponible % Fuente: Elaboración propia. Tabla 24: Proyección Anual Mercado Disponible. Empresas Total Colegios (primaria con cuna jardín y áreas recreativas para niños) Industrias manufactureras 1,626 1,672 1,719 1,767 1,816 Artes, entretenimiento y recreación Mercado Disponible en empresas 2,253 2,316 2,381 2,448 2,516 Fuente: Elaboración propia. El mercado disponible está expresado en número de empresas. En el año 2018 el mercado disponible asciende a 2,253 empresas. En el año 2019 el mercado disponible asciende a 2,316 empresas. En el año 2020 el mercado disponible asciende a 2,381 empresas. En el año 2021 el mercado disponible asciende a 2,448 empresas. 87

88 En el año 2022 el mercado disponible asciende a 2,516 empresas Estimación del Mercado Efectivo Mercado Efectivo= Mercado Disponible * Factor mercado efectivo Para poder hallar el factor de mercado disponible consideramos las preguntas filtro 7 y 9. Tabla 25: Pregunta filtro N 1 Mercado Efectivo. 7.- Compraría usted la loseta de caucho "PISAFUERTE"? % Empresas a. Si % 38 b. No % 11 Total 100 % 49 Fuente: Elaboración propia. Tabla 26: Pregunta filtro N 2 Mercado Efectivo. 9.- Cuánto estaría dispuesto a pagar por un metro cuadrado de loseta "PISAFUERTE"? Resultados % Empresas a. 100 a % 16 b. 110 a % 14 c. 120 a % 6 d. 130 a % 2 Total 100% 38 Fuente: Elaboración propia. Tabla 27: Determinación del Factor precio y Mercado Efectivo. Factor precio 79.50% Factor mercado efectivo % Fuente: Elaboración propia. 88

89 Tabla 28: Proyección Anual Mercado Efectivo. Empresas Total Colegios (primaria con cuna jardín y áreas recreativas para niños) Industrias manufactureras. 1,015 1,043 1,073 1,103 1,134 Artes, entretenimiento y recreación Mercado Efectivo en empresas 1,406 1,446 1,486 1,528 1,570 Fuente: Elaboración propia. El mercado efectivo está expresado en número de empresas. En el año 2018 el mercado efectivo asciende a 1,406 empresas. En el año 2019 el mercado efectivo asciende a 1,446 empresas. En el año 2020 el mercado efectivo asciende a 1,486 empresas. En el año 2021 el mercado efectivo asciende a 1,528 empresas. En el año 2022 el mercado efectivo asciende a 1,570 empresas Estimación del Mercado Objetivo Mercado Objetivo = Mercado Efectivo * Tasas de mercado objetivo Para establecer la tasa de mercado objetivo escogeremos el 50% de la marca de menor recordación con respecto a los competidores cercanos. Tabla 29: Pregunta filtro N 1 Mercado Objetivo. 6.- Que empresas relacionadas al producto conoce? a. Zaneco Solution 26.45% b. RMD Perú % c. Global Rubber % d. Otros 9.75% % Fuente: Elaboración propia. 89

90 Tabla 30: Tasas Proyectadas de Mercado Objetivo. Tasa de mercado objetivo 2018(50%*9.75%) 5.00% Tasa de crecimiento geométrica intercensal promedio Población Lima Norte % Fuente: Elaboración propia. La tasa de mercado objetivo crecerá geométricamente Tabla 31: Tasas Proyectadas de Mercado Objetivo Tasas de mercado objetivo 5.00% 5.20% 5.41% 5.63% 5.86% Fuente: Elaboración propia. Tabla 32: Proyección Anual Mercado Objetivo. Empresas Total Colegios (primaria con cuna jardín y áreas recreativas para niños) Industrias manufactureras Artes, entretenimiento y recreación Mercado objetivo en empresas Fuente: Elaboración propia. El mercado objetivo está expresado en número de empresas. En el año 2018 el mercado objetivo asciende a 70 empresas. En el año 2019 el mercado objetivo asciende a 75 empresas. En el año 2020 el mercado objetivo asciende a 80 empresas. En el año 2021 el mercado objetivo asciende a 86 empresas. En el año 2022 el mercado objetivo asciende a 92 empresas. 90

91 4.2.5 Frecuencia de Compra Para validar nuestra frecuencia de compra hemos realizado un estudio cuantitativo de nuestras encuestas, a continuación hemos calculado la frecuencia de compra del perfil del consumidor como se muestra en la tabla 29. Tabla 33: Estimación promedio de frecuencia de compra por m2 de losetas de caucho. Cuántos m 2 de losetas de caucho adquiriría en cada ocasión de compra? % Promedio m2 Ponderado A. 100 A 200 m % B. 200 a 300 m % C. 300 a 400 m % D. 400 a más m 2 0% Fuente: Elaboración propia % m2 Según los resultados la frecuencia de compra de nuestra loseta de caucho es de m 2 en cada ocasión de compra Cuantificación de la demanda De los resultados de la encuesta adjunta, determinamos el número de nuestro mercado potencial, mercado disponible, mercado efectivo y objetivo, el mismo que nos ayudara a definir la demanda de nuestras losetas de caucho por año. La fórmula que utilizamos para hallar la demanda de producto por año es la siguiente: Demanda de producto por año = Mercado objetivo * frecuencia de compra Estas encuestas se realizaron a los colegios de primaria con cuna jardín y áreas recreativas, industrias manufactureras y empresas de entretenimiento, arte y recreación 91

92 ubicados en Lima Norte. Los resultados que se registraron se muestran en la tabla 30 adjunta donde se señala el número de m 2 a vender por año. Tabla 34: Demanda por m2 de losetas de caucho por año. Distrito Lima Norte Total Colegios (primaria con cuna jardín y áreas recreativas para niños). 2,347 2,510 2,684 2,870 3,070 Industrias manufactureras 8,673 9,275 9,920 10,609 11,346 Artes, entretenimiento y recreación 996 1,066 1,140 1,219 1,303 m2 a vender 12,016 12,851 13,743 14,698 15,719 Fuente: Elaboración propia. Ante la pregunta N º 8 Según los colores mostrados ordene según su preferencia?, observamos que un gran porcentaje prefiere el color negro y verde siendo el color amarillo el menos requerido, esto nos ayuda a determinar la demanda de losetas de caucho por color cada año, continuación mostramos la tabla 31. Tabla 35: Preferencia en elección de colores de loseta de caucho por año en lima Norte % m2 a vender 12,016 12,851 13,743 14,698 15, % Verde. 2,968 3,174 3,395 3,630 3, % Rojo. 2,692 2,879 3,079 3,292 3, % Amarillo. 1,826 1,953 2,089 2,234 2, % Negro. 4,530 4,845 5,181 5,541 5,926 Fuente: Elaboración Propia. 92

93 4.2.7 Estacionalidad Se tienen fechas claramente definidas como los meses de enero a marzo en los que el aumento de la demanda se da de manera palpable, pero estás al no ser distante una de otra no sería justo determinar que el tipo de producto tiene una estacionalidad marcada ya que la demanda aumenta en fechas de verano debido a las vacaciones en los colegios y apertura de clases de deporte. Tabla 36: Demanda de las losetas de caucho por año. Estacionalidad trimestral % Enero- Marzo 30.5% Abril- Junio 24.8% Julio- Setiembre 22.4% Octubre-Diciembre 22.3% % Fuente: Elaboración propia. A continuación; en el primer trimestre del primer año castigaremos el 30% debido a que recién el negocio está empezando y es incierto, también castigaremos el 15% en el segundo trimestre debido a que la marca aun no es fuerte, a partir del tercer trimestre se asume el negocio está estable y no se castigará. Tabla 37: Proyección de la estacionalidad de la demanda de losetas de caucho por trimestre (Año 2018 hasta 2019). Año Enero-Marzo Abril-Junio Julio-Setiembre Octubre-Diciembre Total 2, % 21.1% 22.40% 22.30% 87% 2, % 24.80% 22.40% 22.30% 100% 2, % 24.80% 22.40% 22.30% 100% 2, % 24.80% 22.40% 22.30% 100% 2, % 24.80% 22.40% 22.30% 100% Fuente: Elaboración propia. 93

94 A continuación, dividimos cada trimestre por mes y proyectamos las ventas con un aumento del 1% como se muestra en la tabla 34. Tabla 38: Estacionalidad de la demanda de las losetas de caucho por mes. Estacionalidad 2018 Enero 6.1% Febrero 7.1% Marzo 8.1% Abril 6.0% Mayo 7.0% Junio 8.0% Julio 7.5% Agosto 7.5% Septiembre 7.5% Octubre 7.4% Noviembre 7.4% Diciembre 7.4% Total % Fuente: Elaboración Propia En la siguiente tabla se muestra la proyección en porcentaje de la demanda de losetas de caucho para cada trimestre desde el año 2019 hasta Tabla 39: Estacionalidad de la demanda de losetas de caucho por mes (Año 2019 hasta el 2022). Estacionalidad Enero 10.2% Febrero 10.2% Marzo 10.2% Abril 8.3% Mayo 8.3% Junio 8.3% Julio 7.5% Agosto 7.5% Septiembre 7.5% Octubre 7.4% Noviembre 7.4% Diciembre 7.4% Total % Fuente: Elaboración propia. 94

95 4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado Para la proyección de nuestra venta en unidades utilizamos la estacionalidad definida por cada año, en el primer año (2018), consideramos que en los primeros 2 trimestres la venta es de 21%y 30% respectivamente del total de la demanda proyectada, debido a que nuestro producto es nuevo, nuestro producto se estará fabricando y estaremos planeando el lanzamiento de nuestra loseta de caucho. Tabla 40: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Estacionalidad 2018 m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total m2 Enero 6.117% Febrero 7.117% Marzo 8.117% Abril 6.027% Mayo 7.027% Junio 8.027% Julio 7.467% Agosto 7.467% Septiembre 7.467% Octubre 7.433% Noviembre 7.433% Diciembre 7.433% Total % 2,586 2,345 1,591 3,947 10,470 Fuente: Elaboración propia. 95

96 Para inicio de actividades del año 2019, estaremos cubriendo el mercado de Lima norte, de esta manera, tenemos un total de ventas proyectadas a diciembre del 2019 la cantidad de 8074 unidades de m 2 de loseta de caucho. Tabla 41: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Estacionalidad 2019 m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero 10.2% ,306 Febrero 10.2% ,306 Marzo 10.2% ,306 Abril 8.3% ,062 Mayo 8.3% ,062 Junio 8.3% ,062 Julio 7.5% Agosto 7.5% Septiembre 7.5% Octubre 7.4% Noviembre 7.4% Diciembre 7.4% Total 100.0% 3,174 2,879 1,953 4,845 12,851 Fuente: Elaboración propia. 96

97 Durante el año 2020, ingresaremos a todo el mercado dando como resultado hasta diciembre del 2020 la cantidad de 8431 en m 2. Tabla 42: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Estacionalidad 2020 m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero 10.2% ,397 Febrero 10.2% ,397 Marzo 10.2% ,397 Abril 8.3% ,136 Mayo 8.3% ,136 Junio 8.3% ,136 Julio 7.5% ,026 Agosto 7.5% ,026 Septiembre 7.5% ,026 Octubre 7.4% ,022 Noviembre 7.4% ,022 Diciembre 7.4% ,022 Total 100.0% 3,395 3,079 2,089 5,181 13,743 Fuente: Elaboración propia. 97

98 Durante el año 2021, ingresaremos a todo el mercado dando como resultado hasta diciembre del 2020 la cantidad de 8804 en m 2. Tabla 43: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Estacionalidad 2021 m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero % ,494 Febrero % ,494 Marzo % ,494 Abril 8.267% ,215 Mayo 8.267% ,215 Junio 8.267% ,215 Julio 7.467% ,097 Agosto 7.467% ,097 Septiembre 7.467% ,097 Octubre 7.433% ,093 Noviembre 7.433% ,093 Diciembre 7.433% ,093 Total 100.0% 3,630 3,292 2,234 5,541 14,698 Fuente: Elaboración propia. 98

99 Finalmente para el año 2022, ampliaremos nuestras ventas dando como resultado hasta diciembre del 2020 la cantidad de 9193 en m 2 y enfocaremos nuestro esfuerzo en ampliar nuestro mercado en todo lima metropolitana Tabla 44: Proyección de las ventas en unidades por m2 de loseta de caucho año Estacionalidad 2022 m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero % ,598 Febrero % ,598 Marzo % ,598 Abril 8.267% ,299 Mayo 8.267% ,299 Junio 8.267% ,299 Julio 7.467% ,174 Agosto 7.467% ,174 Septiembre 7.467% ,174 Octubre 7.433% ,168 Noviembre 7.433% ,168 Diciembre 7.433% ,168 Total 100.0% 3,883 3,521 2,389 5,926 15,719 Fuente: Elaboración propia. 99

100 Programa de Ventas en unidades y valorizado En este punto se distribuye la estacionalidad en porcentaje con las unidades por los meses que comprenden el año. Precio propuesto por m 2 de loseta de caucho es de S/. 110 nuevos soles. Valor venta unitario es de S/. 93,22. Tabla 45: Programa de ventas del primer año m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero S/. 16, S/. 15, S/. 10, S/. 25, S/. 68, Febrero S/. 19, S/. 17, S/. 12, S/. 30, S/. 79, Marzo S/. 22, S/. 20, S/. 13, S/. 34, S/ Abril S/. 16, S/. 15, S/. 10, S/. 25, S/. 67, Mayo S/. 19, S/. 17, S/. 11, S/. 29, S/. 78, Junio S/. 22, S/. 20, S/. 13, S/. 33, S/. 89, Julio S/. 20, S/. 18, S/. 12, S/. 31, S/. 83, Agosto S/. 20, S/. 18, S/. 12, S/. 31, S/. 83, Septiembre S/. 20, S/. 18, S/. 12, S/. 31, S/. 83, Octubre S/. 20, S/. 18, S/. 12, S/. 31, S/. 83, Noviembre S/. 20, S/. 18, S/. 12, S/. 31, S/. 83, Diciembre S/. 20, S/. 18, S/. 12, S/. 31, S/. 83, Total valor de ventas S/. 241, S/. 218, S/. 148, S/. 367, S/. 975, I.G.V S/. 43, S/. 39, S/. 26, S/. 66, S/. 175, Ingresos S/. 284, S/. 257, S/. 175, S/. 434, S/ , Fuente: Elaboración propia 100

101 Tabla 46: Programa de ventas del m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero S/. 30, S/. 27, S/. 18, S/. 45, S/. 121, Febrero S/. 30, S/. 27, S/. 18, S/. 45, S/. 121, Marzo S/. 30, S/. 27, S/. 18, S/. 45, S/. 121, Abril S/. 24, S/. 22, S/. 15, S/. 37, S/. 99, Mayo S/. 24, S/. 22, S/. 15, S/. 37, S/. 99, Junio S/. 24, S/. 22, S/. 15, S/. 37, S/. 99, Julio S/. 22, S/. 20, S/. 13, S/. 33, S/. 89, Agosto S/. 22, S/. 20, S/. 13, S/. 33, S/. 89, Septiembre S/. 22, S/. 20, S/. 13, S/. 33, S/. 89, Octubre S/. 21, S/. 19, S/. 13, S/. 33, S/. 89, Noviembre S/. 21, S/. 19, S/. 13, S/. 33, S/. 89, Diciembre S/. 21, S/. 19, S/. 13, S/. 33, S/. 89, Total valor de ventas S/. 295, S/. 268, S/. 182, S/. 451, S/ , I.G.V S/. 53, S/. 48, S/. 32, S/. 81, S/. 215, Ingresos S/. 349, S/. 316, S/. 214, S/. 532, S/ , Fuente: Elaboración propia 101

102 Tabla 47: Programa de ventas del año m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero S/. 32, S/. 29, S/. 19, S/. 49, S/. 130, Febrero S/. 32, S/. 29, S/. 19, S/. 49, S/. 130, Marzo S/. 32, S/. 29, S/. 19, S/. 49, S/. 130, Abril S/. 26, S/. 23, S/. 16, S/. 39, S/. 105, Mayo S/. 26, S/. 23, S/. 16, S/. 39, S/. 105, Junio S/. 26, S/. 23, S/. 16, S/. 39, S/. 105, Julio S/. 23, S/. 21, S/. 14, S/. 36, S/. 95, Agosto S/. 23, S/. 21, S/. 14, S/. 36, S/. 95, Septiembre S/. 23, S/. 21, S/. 14, S/. 36, S/. 95, Octubre S/. 23, S/. 21, S/. 14, S/. 35, S/. 95, Noviembre S/. 23, S/. 21, S/. 14, S/. 35, S/. 95, Diciembre S/. 23, S/. 21, S/. 14, S/. 35, S/. 95, Total valor de ventas S/. 316, S/. 286, S/. 194, S/. 482, S/ , I.G.V S/. 56, S/. 51, S/. 35, S/. 86, S/. 230, Ingresos S/. 373, S/. 338, S/. 229, S/. 569, S/ , Fuente: Elaboración propia 102

103 Tabla 48: Programa de ventas del año m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero S/. 34, S/. 31, S/. 21, S/. 52, S/. 139, Febrero S/. 34, S/. 31, S/. 21, S/. 52, S/. 139, Marzo S/. 34, S/. 31, S/. 21, S/. 52, S/. 139, Abril S/. 27, S/. 25, S/. 17, S/. 42, S/. 113, Mayo S/. 27, S/. 25, S/. 17, S/. 42, S/. 113, Junio S/. 27, S/. 25, S/. 17, S/. 42, S/. 113, Julio S/. 25, S/. 22, S/. 15, S/. 38, S/. 102, Agosto S/. 25, S/. 22, S/. 15, S/. 38, S/. 102, Septiembre S/. 25, S/. 22, S/. 15, S/. 38, S/. 102, Octubre S/. 25, S/. 22, S/. 15, S/. 38, S/. 101, Noviembre S/. 25, S/. 22, S/. 15, S/. 38, S/. 101, Diciembre S/. 25, S/. 22, S/. 15, S/. 38, S/. 101, Total valor de ventas S/. 338, S/. 306, S/. 208, S/. 516, S/ , I.G.V S/. 60, S/. 55, S/. 37, S/. 92, S/. 246, Ingresos S/. 399, S/. 362, S/. 245, S/. 609, S/ , Fuente: Elaboración propia. 103

104 Tabla 49: Programa de ventas del año m2 verde m2 rojo m2 amarillo m2 negro Total Enero S/. 36,79700 S/. 33, S/. 22, S/. 56, S/. 148, Febrero S/. 36, S/. 33, S/. 22, S/. 56, S/. 148, Marzo S/. 36, S/. 33, S/. 22, S/. 56, S/. 148, Abril S/. 29, S/. 27, S/. 18, S/. 45, S/. 121, Mayo S/. 29, S/. 27, S/. 18, S/. 45, S/. 121, Junio S/. 29, S/. 27, S/. 18, S/. 45, S/. 121, Julio S/. 27, S/. 24, S/. 16, S/. 41, S/. 109, Agosto S/. 27, S/. 24, S/. 16, S/. 41, S/. 109, Septiembre S/. 27, S/. 24, S/. 16, S/. 41, S/. 109, Octubre S/. 26, S/. 24, S/. 16, S/. 41, S/. 108, Noviembre S/. 26, S/. 24, S/. 16, S/. 41, S/. 108, Diciembre S/. 26, S/. 24, S/. 16, S/. 41, S/. 108, Total valor de ventas S/. 361, S/. 328, S/. 222, S/. 552, S/ , I.G.V S/. 65, S/. 59, S/. 40, S/. 99, S/. 263, Ingresos S/. 427, S/. 387, S/. 262, S/. 651, S/ , Fuente: Elaboración propia. 104

105 4.3 Mezcla de marketing Producto Nuestro producto, son losetas de caucho, elaboradas de caucho granulado, resina de poliuretano, y pigmentos de color (rojo, verde y amarillo); cuyas dimensiones son: Figura 31: Dimensiones del producto. Las cuales cuenta de 2 partes definidas, una inferior de 25 mm en la que el caucho de mayor tamaño (2.5 mm) esta aglomerado y la parte superior de 5 mm en la que va el caucho de 1 mm en colores definidos. El acabado exterior de la loseta de caucho otorga una mayor durabilidad y su color es inalterable. Figura 32: Dimensiones de espesor. 105

106 La presentación en colores son los siguientes. Figura 33: Variedad de colores La materia prima principal compuesta de triturado de caucho, sirve como base, que junto a la resina de poliuretano hace una masa compacta. Figura 34: Materia prima. El peso del m2 en losetas de 50cm x 50cm y 30 mm de espesor, es de aproximadamente de 6 Kg. Luego del estudio de mercado, y según los resultados, el producto estará dirigido a empresas que engloban actividades laborales, deportivas, entretenimiento y educación dentro de sus instalaciones, de los cuales podemos mencionar los siguientes: Figura 35: Clientes potenciales 106

107 En el mercado existen competidores directos e indirectos, algunos fabricantes y otros comercializadores. A continuación haremos un comparativo. Figura 36: Cuadro comparativo 1. Elaboración propia En este caso el proveedor ZANECO comercializa un producto similar en características físicas, a excepción del sistema de drenaje que tiene PISAFUERTE. Figura 37: Cuadro comparativo 2. GLOBAL RUBBER comercializa alfombras de caucho, con menor precio y características similares a PISAFUERTE, es un producto que tiene acogida en el mercado debido a sus bondades. No cuenta con sistema de drenaje y su instalación es con pegamento especial. 107

108 Figura 38: Cuadro comparativo 3. CELIMA, es una empresa con mucha trayectoria en comercialización de mayólicas, cuenta con gran variedad de diseños, pero no se iguala con la propuesta de PISAFUERTE que tiene que ver con Seguridad, además en términos de precio resulta mucho más económica; claro está, que dejando de lado el servicio de instalación y materiales adicionales. Brevemente, hemos hecho un comparativo con productos de la competencia, pues ahora procederemos a sustentar porque nuestro producto llega con más bondades. Cuando hablamos de resistencia, nos referimos a cuanto puede resistir mi producto a los impactos constantes, y es que no solo basta con poner cualquier producto de caucho en el piso, se requiere de aspectos técnicos para realmente reducir la fuerza del impacto. El diseño de PISAFUERTE es beneficioso para el cliente, ya que los espacios de aire conocidos en términos de caucho como roba peso, permiten mayor flexibilidad y amortiguación en cada pisada o caída, dando así un estado de confort. Además, el peso de nuestra loseta es igual al otras de menos espesor, a pesar de que nuestra loseta es de mayor espesor es beneficioso desde el punto de la producción, por que utilizamos menos materia prima debido a la implementación de espacios de aire diseñados en las losetas. 108

109 Figura 39: Diseño PISAFUERTE (vista frontal). Figura 40: Diseño PISAFUERTE (vista inferior). Aquí podemos ver las losetas del competidor que al no tener espacios de aire, la fuerza impacta y termina en un solo punto generando además de desgaste incomodidad en el usuario, es claro que el propósito de este producto es tener como prioridad la reducción a la fuerza de los impactos. Figura 41: Diseño del competidor. 109

110 Cualidades - Flexibles - Resistente al roce - Aislante térmico - Antideslizante - Más seguro ante accidentes. Marca PISAFUERTE Nombre Loseta de Caucho Nuestro producto ayudará a las empresas a tener la mejor opción en seguridad y calidad en sus instalaciones y una mejor calidad de vida para sus usuarios. Logo El logo ha sido diseñado con la finalidad de posicionarse en la mente del consumidor que al observarlo relacionen inmediatamente nuestro producto. Por ello, desarrollamos un logo que se describe una base de losetas direccionadas a PISAFUERTE, además de ello vendrá acompañado de nuestro eslogan PISA SEGURO PISAFUERTE, este logo se acompañada de los colores gris y ocre que representa seguridad, fortaleza. Figura 42: Logo. 110

111 Embalaje Para mayoristas nuestra distribución del producto será en presentación de paletas de madera de 1.30 m de ancho x 1.30 m de largo, donde las losetas estarán apiladas y cubiertas con un toldo además de ser forrado con cinta de plástico Strech Film para el cuidado del polvo y particular ajenas al producto. Para minoristas nuestro producto será presentado por m², es decir 4 piezas de 50cm x 50cm x 30mm unidas por zuncho de plástico color negro de ½ de ancho, además se incluye a este la ficha técnica del producto. Figura 43: Embalaje del producto. 111

112 LOSETAS DE CAUCHO FICHA TÉCNICA Base de caucho granulado y resina de poliuretano, además de pigmentos de color, que le da excelente resistencia a la intemperie y asegura su duración. Su espesor de 30 mm logra equilibrio entre peso y densidad y facilita su instalación. Tabla 50 : Modelos de presentación de losetas de caucho PRESENTACIÓN CODIGO MEDIDAS LO -ROJO 50 CM X 50 CM X 30 MM LO-VERDE 50 CM X 50 CM X 30MM LO-AMARILLO 50 CM X 50 CM X 30MM LO-NEGRO 50 CM X 50 CM X 30MM PROPIEDADES Color Dureza Resistencia a la flexión Resistencia a la intemperie Oxigeno Agua / Luz solar Ácidos concentrados Álcalis concentrados Agua y vapor : Rojo / Amarillo / Verde / Negro : 75 +/- 5 SHORE : Bueno : Excelente Resistencia a la temperatura Buena (-35 a 150C) : Excelente : Excelente : Excelente : Excelente : Excelente 112

113 4.3.2 Precio PISAFUERTE, ingresa al mercado con una propuesta ganadora, haciendo uso de las bondades que tiene para brindar al cliente. Es por ello por lo que proponemos poner un precio que esté de acuerdo al mercado actual, este precio lo definimos mediante un análisis de entrevistas a profundidad, precios de los competidores, investigación de venta del producto en páginas de internet. Efectivamente este producto es vendido por unidad en un aproximado de 30 a 50 soles por unidad y por metro cuadrado entre 120 a 160 soles, en distintos espesores. Nosotros ingresamos con una loseta de 50cm x 50 cm x 30 mm a un precio fijo de S/ Soles (Siento diez con 00/100 soles) por metro cuadrado instalado. Aquí podemos ver los precios de los competidores por m² de losetas de caucho. Tabla 51: Comparación de precios de las losetas de caucho Competidores Precio por m² RMD Perú S/ ZANECO SOLUTION S/ QUALITY RUBBER S/ GLOBAL RUBBER S/ OTROS S/ Plaza Nuestro producto PISAFUERTE tendrá una distribución directa, pues atenderá las necesidades del usuario final llamado cliente, con una atención personalizada e información adecuada del producto por parte de personal altamente calificado y conocedor del producto. Nuestros clientes principales son Gimnasios, Fábricas y Colegios. 113

114 El presente, el futuro nos motiva y obliga a utilizar medios de comunicación masivos donde podamos encontrar muchos clientes potenciales. Figura 44: Distribución directa Promoción El presente y el futuro nos motivan y obliga a utilizar medios de comunicación masiva donde podamos encontrar muchos clientes potenciales. Vamos a contar con una página web, diseñada con colores y diseños acogedores, además expondremos dentro de esta página información clara de nuestro producto como proceso productivo, ficha técnica, diseños y bondades. Nuestra promoción será la siguiente: Todo cliente que desee nuestro producto y requiera una cantidad mayor a 15 m², tendrá como beneficio la instalación gratuita en el local requerido. Cabe resaltar que este beneficio de traslado a local solo se realizara en distritos de Lima Norte. 114

115 En caso el destino sea fuera de los distritos de Lima Norte se ofrecerá servicio de traslado con costo adicional, o de ser el caso, el mismo cliente puede traer su propia movilidad. Publicidad en el lugar de venta Vamos a incluir en nuestro local comercial un stand donde se pueda exhibir los productos, además de un video que trasmita pruebas de impacto, como se instala y sus propiedades. Figura 45: Stand promocional 115

116 Postventa Realizaremos servicio de post venta, es decir conforme pasa el tiempo estaremos pendientes de cuanto es el nivel de satisfacción del cliente, programaremos visitas de ser necesario Campaña de lanzamiento Haremos uso de Branding Corporativo, pues queremos que nuestra marca tenga un fuerte impacto en la mente de nuestros clientes B2B. Nuestro nombre es fácil de recordar, tiene una identidad visual por su forma, se familiariza con sonidos o palabras y utilizamos el mismo lenguaje o tono de comunicación en todo anuncio. El Branding Corporativo estará en todo momento con las estrategias BTL (Below The Line o Debajo de la línea ), porque vamos a tener contacto directo con los clientes. Además, aplicaremos de la estrategia de Ansoff, penetración de mercado que en este caso es un producto ya existente en un mercado existente, Con un Branding Corporativo, estrategias BTL y estrategia de penetración según Ansoff, lograremos obtener una campaña exitosa. Nuestra campaña de lanzamiento será agresiva, debido a que vamos a definir visitas a todos los futuros clientes, en esta visita brindaremos lo siguiente. Carta de presentación. USB que contenga información de todos los detalles técnicos, visuales y lugares de instalación de nuestros productos (PDF). Charla técnica presencial, sobre el buen uso de los productos en lugares a instalar, asesoría técnica incluida. Pruebas de uso. 116

117 Demostración de los productos en físico. Sobre este último punto, vamos a realizar demostraciones físicas, es decir vamos a hacer pruebas presenciales en donde el cliente pueda tener la oportunidad de experimentar con el producto, en este caso manipulando. Y todo esto con el fin de sustentar las propiedades del producto PISAFUERTE. producto. Figura 46: Manipulación del producto. Por último, también estaremos presentes en expo ferias que estén ligadas a nuestro 117

118 Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional 5.1. Estudio Legal Forma Societaria Para desarrollar nuestra idea de negocio se ha visto conveniente constituir una persona jurídica, pues se han analizado factores importantes p9ara esta decisión. Persona Jurídica 1.- Frente a los riesgos de fracaso del negocio, solo el patrimonio de la empresa está en riesgo. Más no los bienes personales. Para ello, se delimitará el patrimonio que hará frente a los riesgos. 2.- Mayor percepción de estabilidad de permanencia en el mercado, ya que muestra la imagen de una organización estable. 3.- Facilidad para acceder a créditos y producto Bancarios, entidades Bancarias valoran mucho más a las empresas para el acceso a créditos. 4.- Mayor privacidad, al crear una persona jurídica se dará un alto grado de privacidad, al cual es importante frente a los niveles de inseguridad del país. 5.- Mejor estabilidad del negocio, ya que la organización de la empresa evitara su desaparición y trabajara en la reducción de riesgos. 6.- Mayor control en la toma de decisiones, pues evita decisiones unilaterales estando escrito en los estatutos de la constitución de la sociedad quienes toman las decisiones a nombre de la organización. 7.- Se puede dar fácilmente la transferencia de la propiedad, pues se puede incluir a futuro nuevos inversionistas. 118

119 Sociedad Anónima Cerrada Fabricación y comercialización del Caucho SAC, se constituye como una Sociedad Anónima Cerrada ampara por la Ley N Ley General de Sociedades - en el Título I, Artículo N 234, la cual la declara como sociedad que no tiene más de 20 accionistas, además de no tener acciones en el Registro de Mercado de Valores. Es preciso indicar que, la denominación debe indicar Sociedad Anónima Cerrada o las siglas S.A.C., las cuales sirven como identificación de la Sociedad de la organización. Una característica de este régimen es que el accionista puede transferir parcial o totalmente sus acciones a terceros. Lista de Accionistas Cuadro 1: Lista de Accionistas Apellidos y Nombres DNI CHUQUE MARIÑO JUAN SAMUEL GUERRERO ACUÑA ROGER SMITH HERRERA LLATAS LUIS ALONSO VENTOCILLA VIGO CARLOS ALEXANDER ESPINOZA PARDAVE ZULEMA ASTRID Cuadro 2: Lista de actividades. ACTIVIDADES VALOR DE VENTA Búsqueda de Personas Jurídicas Inscritas - Web S/ Reserva y Registro de la Razón Social S/ Elaboración de Minuta S/ Registro de Personas Jurídicas S/ Copia Literal S/ Presentación Original y copia de DNI, Recibo de Luz y formulario 2119 S/.0.30 Tramite RUC S/ Legalización de Libros contables S/ TOTAL S/

120 5.1.2 Registro de marcas y patentes El organismo que tiene como función la protección de los derechos de los consumidores, además de resguardar la propiedad intelectual es INDECOPI. Por esta razón nuestra empresa ha visto conveniente invertir en la protección del lema y nombre comercial. Por ello, FC Caucho SAC tendrá su registro en INDECOPI, las razones son las siguientes. - Por una estrategia de diferenciación frente a nuestra competencia. - Protección ante alguna duplicidad o copia. - Posicionamiento del nombre en la mente del cliente. Por otro lado, se ha tomado la decisión de registrar nuestro lema el cual expresa una de las mayores cualidades de nuestro producto Pisa seguro, pisa fuerte. Caso contrario es referente a la patente, pues al no ser nuevo invento o ser un producto innovador, no es posible hacer el registro de la patente en INDECOPI. "Pisa seguro, pisa fuerte" Cuadro 3: Registro de lema y nombre comercial. VALOR DE ACTIVIDADES: Registro de lema comercial VENTA Completar el formulario de solicitud - Indecopi Adjuntar ficha RUC Detallar datos del representante legal S/ Enviar el domicilio para envío de notificaciones Indicación de Lema Comercial Firma del representante legal TOTAL S/

121 ACTIVIDADES: Registro de nombre VALOR DE comercial VENTA Completar el formulario de solicitud - Indecopi Adjuntar ficha RUC Enviar el domicilio para envío de notificaciones Envío de la solicitud S/ Acreditar uso en el mercado del nombre comercial Consignación del producto a distinguir Envío de copia fiel del logotipo S/ Envío de signo a registrar S/ TOTAL S/ Licencias y autorizaciones Para el inicio de la actividad, es necesaria las autorizaciones correspondientes por ello se harán los tramites correspondiente. Licencia de funcionamiento. En la Municipalidad de Comas se realizará la solicitud de Licencia de Funcionamiento. Para ello son necesarios los siguientes datos. 1.- Solicitud de Licencia (Se debe detallar el RUC) 2.- Vigencia de Poder 3.- Observancia de Condiciones de Seguridad, en caso lo requiera. 4.- Pago por derecho de trámite 5.- Certificado de Inspección técnica de INDECI. Inspección de INDECI INDECI (Instituto Nacional de Defensa Civil), es el organismo conductor del Sistema Nacional de Defensa Civil, de conformidad con lo indicado en la Ley N y modificados por los Decretos Legislativos N 442, 735 y 905, el cual tiene a cargo la planeación, normalización, orientación y supervisión de la defensa de la población con la 121

122 finalidad de prevenir de daños y disminuir el impacto ante algún desastre natural o por causa humana. Figura 47: INDECI (Instituto Nacional de Defensa Civil) Requisitos Los requisitos se dan según el área del establecimiento - Declaración Jurada - Presentación del Formulario - Pago por derecho de inspección Banco de la Nación. Cuadro 4: Documentación para el área de establecimiento. ACTIVIDADES VALOR DE VENTA Tramite de licencia de funcionamiento S/ Derecho de Inspección de INDECI S/ Informe de levantamiento de observaciones S/ TOTAL S/ Legislación laboral Como medio de regulación entre el trabajador y el empleador se creó la Ley General del trabajo, el cual tiene como objetivo generar un punto de equilibrio entre los beneficios de colaborador como las del dueño del negocio. 122

123 En Fabricación y Comercialización del Caucho SAC, va a tener mucho énfasis en los siguientes aspectos: - Determinación del tipo de contrato (Contrato por necesidades del mercado) - Sustentación correcta del cesa de algún colaborador - Cálculo e información correcta de los descuentos y beneficios del trabajador. Con relación al régimen laboral estaremos afectos al régimen de Promoción y Formalización de MYPES en los cuales el trabajador tiene los siguientes derechos. Cuadro 5: Derechos de los trabajadores al régimen Promoción y Formalización de MYPES. PEQUEÑA EMPRESA Sueldo Mínimo 8 horas de trabajo Descanso semanal y feriados Horas extras 15 días de vacaciones Seguro de SIS Cobertura Previsional Indemnización por despido Seguro SCTR Derecho a las 2 gratificaciones Derecho a las utilidades de la organización Derecho a CTS equivalente a 15 días Derechos colectivos según Régimen General de la actividad privada. PEQUEÑA EMPRESA Cantidad de colaboradores puede ser entre 1 a 100 personas Las ventas anuales como máximo equivalente de 1700 UIT 123

124 Con respecto a la legislación del medio ambiente, somos conscientes de los cuidados que debemos tener. Por ello, hemos puesto mucho énfasis en la Ley N Ley del Sistema de Evaluación y Fiscalización Ambiental cuyas Autoridades son el Ministerio del Medio Ambiente, OEFA, y las Entidades de Fiscalización Regional. Cuadro 6: Contaminantes hacia el medio ambiente. Contaminantes Periodo Valor Forma del Estándar Formato Método de Análisis Dióxido de Azufre Monóxido de Carbono Dióxido de Nitrógeno Anual 80 Media Aritmética 24 horas 365 NE una vez al año 8 horas 10,000 Promedio Móvil 1 hora 30,000 NE más de una vez al año Anual 100 Promedio aritmético anual 1 hora 200 NE más de 24 veces al año Fluorescencia UV Infrarrojo no dispersivo Quimioluminiscencia Con respecto al estudio del aire se realizarán los monitoreos con empresas especialistas para el estudio del aire, los puntos a estudiar son las detalladas líneas arriba en el cuadro de Contaminantes. Es preciso indicar que para el estudio de los niveles de contaminación del suelo se verificará los contaminantes químicos y biológicos, provenientes de los residuos peligrosos con la finalidad de ver la real magnitud de los niveles de contaminación del suelo. Para ello, se aplicarán algunas estrategias tales como: - Clasificación de residuos - Simulacros de desastres - Capacitaciones de terceros 124

125 Con respecto a la Salud Ocupacional, el cual esta fiscalizado por DIGESA, se establecerán estrategias para la prevención de enfermedades. Para ello, se desarrollará una seria de actividades en función a la prevención de las mismas. Como, por ejemplo: - Control de emociones - Charlas de ergonomía - Seguros de vida Legislación tributaria Fabricación y Comercialización del Caucho SAC estará bajo el Régimen General, pues tiene como actividades la fabricación y servicio de instalación de las losetas de caucho Pisa Fuerte. Es preciso indicar las siguientes obligaciones y características de este régimen tributario - Emiten comprobantes de pago como: Facturas, Boleta de Venta, Tickets o cinta emitidos por máquinas registradoras, guía de remisión remitente, guía de remisión transportista. - Tributos a los que esta afecto: Impuesto a la renta 1.5%. - Impuesto temporal a los activos netos (ITAN) con una tasa del 0.4% por el exceso de S/ del activo neto. - Impuesto general a las ventas (IGV) con una tasa de 18%. - Declarar: Mensualmente los subtotales de las ventas, compras y saldo a favor del mes anterior. Figura 48: SUNAT 125

126 Impuesto a la Renta: Tributo que se calcula de las rentas que vienen de trabajo y de la explotación de un capital y que se determina anualmente. IGV: Impuesto que grava todas las fases de producción además de la distribución, este impuesto grava el 18% del valor de la venta y de la misma forma en las compras. ITAN: Impuesto al patrimonio, que grava los activos que muestran la capacidad contributiva Otros aspectos legales Normas legales Financieras: Una de las obligaciones más importantes es la declaración y pago del Impuesto a la renta, IGV y legalización de los libros contables. Así mismo, son importantes los permisos e inspecciones de la municipalidad para el inicio de las actividades, ya que sin ellas se estaría incurriendo en infracción Resumen del capítulo. Como primer paso es importante la definición del nombre de la empresa, la cual denominamos: Fabricación y Comercialización del Caucho SAC. Otro aspecto clave el tipo de sociedad la cual denominamos como Sociedad Anónima Cerrada, el cual tiene como principales características que no tiene acciones inscritas en la bolsa de valores, además mantenerse en reserva a los socios. Por otro lado, es de vital importancia la inscripción en SUNAT para la obtención del RUC de la empresa, con la clave SOL entrega se pueden hacer las declaraciones pagos de los impuestos según el tipo de régimen tributario afecto. Así mismo, la legalización de los libros de contabilidad para el control de los ingresos y gastos de la organización, además de tener la documentación correctamente para la fiscalización de SUNAT. 126

127 Mención aparte corresponde la licencia de funcionamiento, pues para el inicio de las actividades la municipalidad estará haciendo las inspecciones de rutina nuestra organización quiere tener los permisos correctamente. Finalmente, se puede concluir que los gastos para la Formalización e inicio de las actividades tienen un monto de inversión de S/ soles los cuales se deben tener para el comienzo de los trabajos de fabricación Estudio Organizacional Organigrama Organizacional Nuestra empresa desarrollara una estructura organizacional según las funciones de los miembros de la organizacion,es decir las actividades que se llevaran ha cabo.. A continuacion definiremos la asignacion de puestos de cada integrante de nuestra empresa Fabricacion y comercializacion de Caucho S.A.C. Gerente General : Carlos Alexander Ventocilla Vigo. Jefe de Finanzas: Zulema Espinoza Pardave. Jefe de Produccion : Luis Alonso Herrera LLatas. Jefe de Logistica: Samuel Chuque Mariños. Jefe Comercial y Marketing : Roger Guerrero Acuña. 127

128 Organigrama funcional Fabricación y Comercialización del Caucho S.A.C Figura 49: Organigrama funcional Fabricación y Comercialización del Caucho S.A.C 128

129 Servicios de terceros: Nosotros como empresa hemos tomado la decisión de tercerizar los servicios de asesoría legal, servicio de mantenimiento, servicio de limpieza y de Seguridad; esto contribuye a que todos enfoquemos nuestros esfuerzos en los diferentes procesos de nuestro proyecto Descripción de puestos de trabajo Funciones y responsabilidades a. Gerente: Planificación, organización y dirección de la empresa. Liderazgo de los proyectos acordados por el directorio. Supervisión de todas las actividades dentro de la organización. Coordinar con los jefes de Logística, administración y finanzas, producción, marketing y ventas los proyectos a largo y corto plazo. Coordinar proyectos de mejora para mejorar la rentabilidad de la empresa. Plantear soluciones integrales a los problemas financieros, comerciales. Negociaciones con los clientes, manejo de las cuentas bancarias. Controlar los presupuestos de las diferentes áreas de la empresa como planilla, gastos, ventas, compras de la empresa. Administración, contratación, cese del personal. Planificación de charlas de capacitación, informativas para todo el personal. 129

130 b. Jefe de Administración y Finanzas Determinar la situación de los estados económicos - financieros de la empresa, a través de un adecuado registro. Realizar los cierres contables, mensualmente y realizar el informe semestral de los estados financieros para los socios de la empresa. Controlar, clasificar toda la transacción financiera de la empresa. Asegurar correcto funcionamiento de la contabilidad, finanza y administración de todo el personal de la organización, como son los pagos de honorarios, cobranzas, facturación, contratación de asesorías, consultorías. Adecuado manejo y control de todos los documentos contables de la empresa. Aprobar los pagos a proveedores. Supervisar, controlar el trabajo del personal que está a su cargo. Presentar ante los socios las propuestas comerciales. 130

131 c. Jefe de Logística Proyectar y presupuestar el plan anual de las adquisiciones para la empresa. Administrar los pedidos de bienes y servicios, así como la coordinación del pago a tiempo de estos. Determinar las especificaciones de cada bien o servicio a solicitar. Control de los productos en almacén, transporte y su posterior distribución. Manejo adecuado y control de stocks y de inventarios. Supervisar, controlar el trabajo del personal a su cargo. Promover trabajo en equipo con las otras áreas. Informar y coordinar con la gerencia acerca de las provisiones y adquisiciones de bienes y servicios. Garantizar la calidad. Supervisar el transporte de Materia prima, insumos y producto terminado. Verificar y controlar el stock de materia prima e insumos. Realizar registro de control de entrada y salida de materiales. Realiza el Kardex. Programación de compras para la empresa. Realizar evaluación de proveedores. Realizar solicitud de cotización. Realiza cuadro comparativo de precios de proveedores. Realiza órdenes de compra. 131

132 d. Jefe de Producción Dirigir, controlar, supervisar, administrar todo el proceso productivo en la empresa. Velar por el cumplimiento de gestión de Calidad, Seguridad, oportunidad y costo para la organización. Asegurar el cumplimiento de la producción total, según lo programado y cumplimiento de metas trazadas a corto y largo plazo. Administración del programa de producción, ingeniería de producto. Participación en diseño y fabricación de nuevos productos. Control de los recursos a utilizar dentro del proceso de fabricación de Losetas de Caucho. Coordinación de Mantenimiento de las máquinas y equipos que se utilizan en el proceso productivo. Coordina directamente con el supervisor de Calidad acerca de la calidad de productos en proceso y terminados. Evalúa y controla a los operarios de planta. Crear condiciones laborales favorables para el personal a su cargo a fin de mantenerlo motivado y asegurar un buen cumplimiento del proceso productivo. Responsabilidad de la Salud y seguridad en la empresa. Reporta al Gerente general acerca de modificaciones, identificación de problemas. 132

133 e. Coordinador de calidad Realizar inspecciones técnicas, para garantizar la calidad del producto terminado. Supervisar técnicamente desde la materia prima hasta el producto terminado. verificar la calidad de la loseta de caucho, que estas cumplan con las normas de calidad y seguridad. Inspeccionar que el área de producción cumpla con los estándares de calidad trazados por la empresa. Realizar comprobaciones del producto de manera regular, estas pueden ser inspecciones visuales, o utilizar equipos de medición técnicos. Observar y hacer seguimiento de las operaciones y herramientas de producción. Identificar, informar detalladamente el problema encontrado y brindar alternativas de solución. Documentar todas las inspecciones realizadas. Elaborar informes mensualmente, de hallar un problema grave informar de manera inmediata a jefe de producción. Participación en la organización del proceso productivo. 133

134 f. Jefe Comercial y de Marketing. Coordinar y desarrollar planes estratégicos para lograr el incremento de la cuota de mercado. Diseñar y coordinar un plan de ventas con el equipo de trabajo. Coordinar con la gerencia y finanzas sobre los presupuestos de lanzamiento, campañas. Realizar un buen estudio de mercado y conocer las necesidades de los clientes. Organizar y diseñar gestión de proyectos. Análisis continúo de los problemas a fin de aumentar la eficiencia de los procesos. Promover e impulsar la apertura de nuevos mercados. Presentar presupuesto de ventas semestralmente a la organización. 134

135 g. Asesor Técnico Comercial Atención y asesoramiento a los clientes sobre nuestros productos (losetas de caucho). Asegurar el cumplimiento de volumen de ventas de la empresa. Estructura y seguimiento de cotizaciones. Debe consolidar y desarrollar la cartera de clientes. Debe realizar visitas post venta a los clientes. Debe realizar asesoramiento técnico. Operario de producción Fabricar losetas de caucho de acuerdo a especificaciones. Operar de forma apropiada la maquinaria y equipos. Mantenimiento básico de equipos. Registrar datos confiables. Sugerir mejoras en los procesos. Realizar los trabajos basándose en la seguridad. h. Operario de instalación. Coordinar con los clientes los lugares de instalación. Instalación de losetas de caucho según pedidos. Resolver dudas del cliente relacionadas a la instalación Informar sobre técnicas de mantenimiento del producto. Registrar datos confiables. Sugerir mejoras en los procesos asignados. 135

136 Perfil de puesto A continuación, describiremos las competencias, habilidades, acciones y resultados por cada puesto que hemos definido en nuestro organigrama. Cuadro 7: Perfil de puesto de Gerente general. Fuente: Elaboración Propia. 136

137 Cuadro 8: Perfil de área de Administración y Finanzas. Fuente: Elaboración propia 137

138 Cuadro 9: Perfil de jefe de Logística. Fuente: Elaboración propia 138

139 Cuadro 10: Perfil del Jefe de Producción. Fuente: Elaboración propia. 139

140 Cuadro 11: Perfil de Coordinador de Calidad. Fuente: Elaboración propia. 140

141 Cuadro 12: Perfil Asesor Técnico Comercial. Fuente: Elaboración propia. 141

142 Cuadro 13: Perfil de Operario de Producción. Fuente: Elaboración Propia 142

143 Cuadro 14: Perfil de Operario de Instalación. Fuente: Elaboración propia. 143

144 5.2.4 Descripción de las actividades de los servicios por terceros. Nuestra empresa tomo la decisión de contratar servicios por terceros, cuyo fin es la de abaratar costos y mejorar la eficiencia de los procesos. Estos servicios son: a. Servicios de asesoría legal 01 persona, quien orientara de manera jurídica a nuestra empresa, asegurando la buena praxis dentro y fuera de la organización. b. Servicio de mantenimiento 01 persona por día, quien mantendrá en óptimas condiciones las maquinas e instalaciones. Horario de trabajo: De lunes a sábado de 8 a 5 pm. c. Servicio de limpieza 01 persona por día, cuya función es la de mantener en condiciones higiénicas todas las instalaciones de la fábrica, horario: De lunes a sábado de 8:00 am- 5:00 pm. d. Servicio de Seguridad 01 persona por día, cuya función es la de garantizar la seguridad de la fábrica, horario: De lunes a sábado de 8:00 am- 5:00 pm Aspecto Laboral Forma de contrato de puestos de trabajo y servicios tercerizados. De acuerdo con este ítem podemos detallar los tipos de Contrato que van ha tener nuestro personal. Contrato de plazo indefinido, se refiere cuando el contrato de trabajo no tiene un tiempo de duración definido. 144

145 Contrato a plazo determinado, Estos tipos de contrato pueden ser de carácter temporal, reemplazo o por temporadas. Puestos de trabajo Los puestos se rigen según los reglamentos y leyes de la jornada laboral, a continuación nombraremos y explicaremos brevemente cuales son y sus beneficios: Jornada laboral Se define la jornada de trabajo de 8 horas, descanso de 1 día a la semana y días feriados. Remuneración por sobretiempo Se efectúan mediante acuerdo empleador trabajador. Pero este no debe ser inferior al 25 % de la remuneración mensual para las 2 primeras horas, las horas restantes no podrá ser inferior al 35% por hora. Turno de noche De 11:00 pm a 7:00 pm. Este pago se efectuará con un recargo del 35% sobre el sueldo mensual. Remuneración Mínima vital (RMV) Actualmente es de 850 nuevos soles. Descanso vacacional Al ser una pequeña empresa según régimen laboral de MYPES Corresponde 15 días calendario. Gratificación Según las leyes peruanas, el trabajador tiene derecho a 2 gratificaciones anuales, en los meses de Julio y diciembre. El monto será equivalente a ½ salario mensual. Cobertura de Seguridad Social 145

146 El empleador pagara una suma equivalente al 9 % del sueldo de cada empleador. Estos montos deben declarase y pagarse. Asignación familiar Este monto corresponde a los trabajadores que tienen 1 o más hijos menores de 18 años o dependientes. Bono de ley Corresponde el 9% de las gratificaciones. Cobertura de Seguro de vida y seguro complementario de trabajo de riesgo (SCTR) Corresponde otorgar un monto equivalente al 1% del sueldo bruto. Compensación por tiempo de servicio (CTS) Le corresponde al empleador efectuar el pago equivalente a 15 días de remuneración por cada año de trabajo, con un máximo de 90 días remunerados. Sistema de pensiones La empresa realiza el cobro, pero esta aportación es asumida por el trabajador, se puede optar por el sistema nacional de pensiones, correspondiente a 13 % del pago mensual del trabajador o por el sistema privado de pensiones equivalente a 13,2 %. Planilla para todos los años del proyecto Se diseñará un solo modelo de planilla donde se incluye tanto al personal de administración y operativo. La remuneración es de acuerdo con el rol y función que va desempeñar el trabajador. Se debe de tener en cuenta que se empezará a trabajar a partir de diciembre del

147 Cuadro 15: Programación de pagos para todos los años del proyecto. Área Cargos Cantidad de trabajadores Año 1 Sueldo Básico Gratificación ½ pago mensual ESSALUD Bono Ley SCTR Total de Beneficios Total de Planilla Administrativa Gerente General 1 5, , , Administrativa Jefe de Administración 1 3, , y Finanzas Administrativa Jefe de Logística 1 3, , Operaciones Jefe de Producción 1 3, , Operaciones Coordinador de Calidad 1 2, , Operaciones Operarios de Producción 2 2, , Mktg y ventas Jefe Comercial y Marketing 1 2, , Mktg y ventas Asesor Técnico 1 2, , Comercial Mktg y ventas Operarios de Instalación 2 2, , Total de trabajadores 11 33, Fuente: Elaboración propia 147

148 Gastos servicios tercerizados para cada año que dure el proyecto Tabla 52: Gastos de servicios tercerizados. Servicios tercerizados Monto en S/ Asesor legal 300 3, , , , , Mantenimiento 600 7, , , , , Seguridad 1,500 18, , , , , Limpieza , , , , , Total servicios tercerizados Fuente: Elaboración Propia. 28, , , , , Horario de trabajo Tabla 53: Horario de trabajo. Personal Inicio Fin H/ día Refrigerio H/ semana H/ mes Gerente general 08:00 17: min 48 H 192 Hrs Jefe de Administración y finanzas 08:00 17: min 48 H 192 Hrs Jefe de Logística 08:00 17: min 48 H 192 Hrs Jefe de producción 08:00 17: min 48 H 192 Hrs Jefe Comercial y marketing 08:00 17: min 48 H 192 Hrs Coordinador de calidad 08:00 17: min 48 H 192 Hrs Asesor técnico Comercial 08:00 17: min 48 H 192 Hrs Operarios de producción 08:00 17: min 48 H 192 Hrs Operarios de instalación 08:00 16: min 48 H 192 Hrs Fuente: Elaboración propia. 148

149 CAPITULO VI: Estudio Técnico 6.1 Tamaño de proyecto Capacidad Instalada Cuadro 16: Capacidad Instalada. Capacidad por hora 12 Capacidad por hora 12 m2 / hora Capacidad Diaria 96 Capacidad diaria 72 m2 / día Capacidad mensual 2,304 Capacidad mensual 1,728 m2 / mes Capacidad Capacidad Anual 27,648 Anual instalada efectiva 2,0736 m2 / año Capacidad Utilizada Cuadro 17: Capacidad Utilizada Verde m2 2,726 3,334 3,565 3,813 4,078 Rojo m2 2,472 3,023 3,233 3,458 3,698 Amarillo m2 1,678 2,051 2,194 2,346 2,509 Negro m2 4,161 5,088 5,442 5,820 6,224 Total m 2 a producir 11,038 13,496 14,434 15,437 16, Total m 2 a producir (tamaño normal) 11,038 13,496 14,434 15,437 16,509 Capacidad instalada en m 2 20,736 20,736 20,736 20,736 20,736 % Eficiencia 53.23% 65.09% 69.61% 74.44% 79.61% Capacidad ociosa 46.77% 34.91% 30.39% 25.56% 20.39% Capacidad Máxima Cuadro 18: Capacidad Máxima. Capacidad por hora 12 m2 / hora Capacidad diaria (24 horas) 288 m2 / día Capacidad mensual (24 días) 6,912 m2 / mes Capacidad Anual 82,944 m2 / año 149

150 6.2. Procesos Diagrama de flujo de proceso de producción Figura 50: Diagrama de Flujo de proceso de producción. Fuente: Elaboración propia 150

151 Actividad Descripción Responsable 1.- Ingreso de MP e insumos en - Ingresar caucho granulado al barril de mezcla Operario de la mezcladora - Vierte resina de poliuretano líquida al barril Producción de mezcla. 2.- Mezclar materiales - Programar duración de mezclado por 10 minutos, luego de ello se apagará y emitirá un sonido 3.- Moldear caucho granulado en los moldes - Extraer masa de la mezcladora y colocar dentro de moldes de dan forma de loseta. - Distribuir uniformemente. - Tomar una llana y presionar la masa para eliminar los vacíos. Operario de Producción Operario de Producción 4.- Vulcanizar caucho granulado - Introducir a la vulcanizadora. - Fijar temperatura de vulcanizadora a 100 C. -Duración de vulcanizado de 5 min. - Presionar botón start. Luego del término de 5 minutos se apagará y emitirá un sonido. 5.- Enfriar loseta de caucho Dejar enfriar por 20 minutos las losetas de caucho granulado a temperatura de ambiente. 6.- Verificar consistencia de loseta de caucho - Inspeccionar losetas contra luz para detectar deformidades. - Hacer prueba de contra impacto. - Hacer prueba de flexibilidad. Loseta consistente continúa en actividad 8. Loseta inconsistente continúa en actividad Triturar loseta de caucho - Colocar loseta de caucho en trituradora. - Colocar los gránulos en el área de materia prima e insumos para ser utilizados nuevamente para la fabricación de losetas de caucho. 8.- Identificar tipo de calidad - Identifica la calidad de cada una de las losetas según los establecido por el Área de Calidad: Flexibilidad. Contra impacto. No tener espacios. 9.- Empaquetar loseta de caucho - Empaqueta las losetas de caucho granulado por m2. - Coloca suncho alrededor de las losetas de caucho granulado por m Etiquetar ficha técnica - Etiqueta ficha técnica a las losetas de caucho por m Colocar losetas de caucho en almacén de productos terminados - Colocar losetas de caucho por m2 en las parihuelas que están el almacén de productos terminados - Elaborar orden de producto terminado y entregar al Jefe de Producción y Jefe Comercial. Cuadro 19: Descripción de Diagrama de flujo de proceso de producción. Fuente: Elaboración propia. Operario de Producción Operario de Producción Supervisor de Control de Calidad Supervisor de Control de Calidad Supervisor de Control de Calidad Operario de Instalación 151

152 Diagrama del proceso de transporte de materia prima e insumos. Figura 51: Diagrama del proceso de transporte de materia prima e insumos. Fuente: Elaboración propia. 152

153 Actividad Descripción Responsable 1.- Elaborar orden de salida de Insumos, conforme a lo que se va producir. 1.- Elaborar a diario orden de salida de MP, de acuerdo a lo que se va a producir para cumplir con la meta de fabricación de losetas. Orden de salida debe de contener: Fecha de orden de salida, Descripción de Insumos y MP, cantidades. Operario de Producción 2.- Verificar orden de salida de Insumos de acuerdo a la Producción. 3.- Rechazar orden de salida de Insumos. 2.- Entregar orden de salida al Jefe de Producción para su autorización. Solo la orden de salida podrá ser omitida sin considerar lo establecido a la producción solo, siempre y cuando el Jefe de Producción de autorización por los siguientes motivos: Ajustes en la demanda de losetas. Ajustes por incumplimiento de proveedor. Ajustes por inmovilización de maquinaria. Ajustes por personal. - Verifica insumos y cantidades de orden de salida de MP que coincidan con la se va a producir en el día. En caso de existir alguna variable en la Producción se debe de registrar en la orden de salida indicando el motivo. 1.- Rechaza orden de salida de MP, indicando el motivo por el cual debe ser corregida la orden. Gerente de Producción Gerente de Producción 4.- Autorizar orden de salida de Insumos. 5.- Entregar orden de salida de MP 6.- Entregar orden de salida al Jefe Comercial 7.- Entrega de Insumos solicitados. 2.- Coloca sello de Rechazo en la orden de salida y ser entregada al Área de Administración y Finanzas para su resguardo. - Autoriza orden de salida de MP, haciendo rubrica al frente de la orden de salida. - Entrega orden de salida de MP rubricada por el por el Jefe de Producción al Jefe Comercial. - Entrega orden de salida de MP con rubrica por el Jefe de Producción y por el Jefe Comercial. Al final el jefe comercial retroalimentara el programa de producción y con ellos ver egresos de la empresa. Conforme a los insumos y cantidades requeridos en la orden de salida de MP. De ser el caso que insumos y MP sea insuficiente, se le comunicará al Jefe de Producción para solicitar al proveedor el Gerente de Producción Operario de Producción Jefe Comercial Jefe Comercial abastecimiento de insumos y MP. 8.- Trasladar insumos Traslado de insumos al Área de Producción para la Jefe Comercial al Área de Producción fabricación de losetas de caucho granulado. El caucho granulado se transporta en bolsas de plástico y la resina en galones. Cuadro 20: Descripción de proceso del Transporte de MP e insumos para su fabricación. 153

154 Diagrama de Operaciones de Procesos DOP LOSETAS DE CAUCHO PISAFUERTE Caucho granulado 2,5 mm Caucho granulado 1 mm 0.5 min 0.5 min 4 min 4 min 4 min 2 2 Pesaje Resina Resina Mezclado 3 Colocar molde Antiadherente 4 min Pesar MP Mezclar MP Colocar molde 5 min 5 Vulcanizar RESUMEN 8 3 TOTAL 11 2 min Zuncho 6 3 Retiro de loseta Control de Calidad 4 min 7 Empaquetado 1 min 8 Etiquetado LOSETA DE CAUCHO Figura 52: DOP Losetas de caucho PISAFUERTE. Fuente Elaboración Propia 154

155 A continuación, haremos el detalle de cada uno de los procesos: Pesar. - En este proceso vamos a medir la cantidad de gránulos de caucho, tanto de caucho granulado de color de 1mm, como también el caucho granulado negro de 2.5 mm para el proceso de fabricación de las losetas de caucho. Mezclar. - En esta operación, haremos el mezclado en diferentes mezcladoras, uno mezcladora para el caucho granulado de 1 mm; y a la vez el mezclado del caucho granulado negro de 2.5 mm; ambos conteniendo resina de poliuretano. Adecuar al molde. - En esta operación, verteremos en los moldes el mezclado de MP con la resina de poliuretano, colocando primero el caucho granulado de 1 mm hasta un espesor de 5 mm con una longitud de 500 x 500 mm; luego colocaremos el caucho granulado de 2.5 mm abarcando este un espesor de 25mm y una longitud de 500 x 500 mm. Vulcanizar. - En esta operación, programaremos la máquina de azulejo de goma a 100 C, esto ocasionando que el mezclado y con la presión y calor, haga que la loseta de caucho se ha consistente, esta operación tendrá una duración de 5 minutos. Retirar loseta de caucho. - En esta operación, retiraremos las losetas de caucho después del vulcanizado, para luego pasar al Área de enfriamiento. Enfriar. - En esta operación, dejaremos enfriar las losetas de caucho a temperatura de ambiente, por una duración de 20 minutos. 155

156 Control de calidad. - En esto proceso de inspección, después de dejar enfriar las losetas de caucho por 20 minutos; haremos el control de calidad de losetas de caucho que son: prueba contra impacto, prueba de flexibilidad y exposición a contra luz para ver que no haya espacios vacíos. Embalar. - En esta operación, embalaremos las losetas de caucho por m2 en zuncho. Etiquetar. - En esta operación, etiquetaremos las losetas de caucho por m2 con su respectiva ficha técnica y a la vez su ficha de instalación. 156

157 Diagrama de Actividades del Proceso Diagrama de Actividades del Proceso de caucho granulado de 1 mm. Figura 53: DAP de caucho granulado de 1 mm. Fuente: Elaboración propia. 157

158 Diagrama de Actividades del Proceso de caucho granulado de 2.5 mm. Figura 54: DAP de caucho granulado de 2.5 mm. Fuente: Elaboración propia. 158

159 16 Diagrama de Recorrido OFICINAS ADMINISTRATIVAS ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO EMPAQUETADO Y ETIQUETADO VULCANIZADO C. CALIDAD 1 BALANZA ALMACEN DE MP E INSUMOS BAÑOS Y VESTIDORES MEZCLADO 6 159

160 Programa de producción por producto por m2. a) Programa de producción de loseta verde por m2. Cuadro 21: Programa de producción de loseta verde por m2. dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 Total M2 a vender % 6.12% 7.12% 8.12% 6.03% 7.03% 8.03% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% 87.13% M2 a vender ,586 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,726 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total M2 a vender 2019 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,174 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,

161 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total M2 a vender2020 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,395 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,565 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Total M2 a vender 2021 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,630 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,813 ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Total M2 a vender 2022 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,883 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,

162 El programa de producción para el año 2018 es de 2,726 m2 de losetas de caucho granulado color verde; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2019 es de 3,334 m2 de losetas de caucho granulado color verde; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2020 es de 3,565 m2 de losetas de caucho granulado color verde; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2021 es de 3,813 m2 de losetas de caucho granulado color verde; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2022 es de 4,078 m2 de losetas de caucho granulado color verde; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. 162

163 b) Programa de producción de loseta rojo por m2. Cuadro 22: Programa de producción de loseta rojo por m2. dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 Total M2 a vender % 6.12% 7.12% 8.12% 6.03% 7.03% 8.03% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% 87.13% M2 a vender ,345 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,472 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total M2 a vender 2019 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,879 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,

164 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total M2 a vender 2020 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,079 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,233 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Total M2 a vender 2021 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,292 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,458 ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Total M2 a vender 2022 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,521 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,

165 El programa de producción para el año 2018 es de 2,472 m2 de losetas de caucho granulado color rojo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2019 es de 3,023 m2 de losetas de caucho granulado color rojo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2020 es de 3,233 m2 de losetas de caucho granulado color rojo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2021 es de 3,458 m2 de losetas de caucho granulado color rojo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2022 es de 3,698 m2 de losetas de caucho granulado color rojo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. 165

166 c) Programa de producción de loseta amarillo por m2. Cuadro 23: Programa de producción de loseta amarillo por m2. dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 Total M2 a vender % 6.12% 7.12% 8.12% 6.03% 7.03% 8.03% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% 87.13% M2 a vender ,345 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,678 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total M2 a vender 2019 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,953 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,

167 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total M2 a vender 2020 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,089 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,194 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Total M2 a vender 2021 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,234 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial ,458 ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Total M2 a vender 2022 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,389 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,

168 El programa de producción para el año 2018 es de 1,678 m2 de losetas de caucho granulado color amarillo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2019 es de 2,051 m2 de losetas de caucho granulado color amarillo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2020 es de 2,194 m2 de losetas de caucho granulado color amarillo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2021 es de 2,346 m2 de losetas de caucho granulado color amarillo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2022 es de 2,509 m2 de losetas de caucho granulado color amarillo; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. 168

169 d) Programa de producción de loseta negro por m2. Cuadro 24: Programa de producción de loseta negro por m2. dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 Total M2 a vender % 6.12% 7.12% 8.12% 6.03% 7.03% 8.03% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% 87.13% M2 a vender ,947 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,161 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total M2 a vender 2019 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,845 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,

170 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total M2 a vender 2020 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,181 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,442 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 Total M2 a vender 2021 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,541 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,820 ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 Total M2 a vender 2022 % 10.17% 10.17% 10.17% 8.27% 8.27% 8.27% 7.47% 7.47% 7.47% 7.43% 7.43% 7.43% % M2 a vender ,926 Sampling 2.00% M Merma 3.00% M Inventario Final 5.00% M Inventario Inicial M2 a producir ,

171 El programa de producción para el año 2018 es de 1,678 m2 de losetas de caucho granulado color negro; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2019 es de 3,023 m2 de losetas de caucho granulado color negro; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2020 es de 3,565 m2 de losetas de caucho granulado color negro; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2021 es de 3,458 m2 de losetas de caucho granulado color negro; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. El programa de producción para el año 2022 es de 6,224 m2 de losetas de caucho granulado color negro; incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados. 171

172 Necesidad de materias primas e insumos. a) Necesidad de MP e insumos para loseta verde por m2 Cuadro 25: Necesidad de MP e insumos para loseta verde por m2. M2 Verde Insumo Cantidad Unidad Precio Kg/litro/unidad Merma en % Frecuencia de compra Resina de Poliuretano 0.34 Litros 3 dólares AU- Quincenal Caucho granulado negro 2.5 mm Kilogramos S/. 1Kg AU- Quincenal Caucho granulado verde 1mm 6.07 Kilogramos S/ Kg AU- Quincenal Materiales Precio Merma Frecuencia de Cantidad Unidad (envase/cajas, etc.) Kg/litro/unidad en % compra Suncho 5 metros S/ metros AU- Quincenal Materia prima necesaria m2 negro en LT/Kg dic Resina de Poliuretano Caucho granulado negro 2.5 mm ,956 58,638 62,711 67,068 71,726 Caucho granulado verde 1mm ,549 20,235 21,641 23,144 24,751 La necesidad de losetas de caucho granulado para la producción en el año 0 va a ser en resina de poliuretano de 10 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 538 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 186 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado para la producción en el año 1 va a ser en resina de poliuretano de 927 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 47,956 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 16,549 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado para la producción en el año 2 va a ser en resina de poliuretano de 1,133 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 58,638 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 20,235 kg. 172

173 La necesidad de losetas de caucho granulado para la producción en el año 3 va a ser en resina de poliuretano de 1212 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 62,711 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de kg. La necesidad de losetas de caucho granulado para la producción en el año 4 va a ser en resina de poliuretano de 1,296 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 23,144 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado para la producción en el año 5 va a ser en resina de poliuretano de 1,386 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 71,726 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 24,751 kg. b) Necesidad de MP e insumos para loseta rojo por m2 Cuadro 26: Necesidad de MP e insumos para loseta rojo por m2. M2 Rojo Insumo Cantidad Unidad Precio Kg/litro/unidad Merma en % Frecuencia de compra Resina de Poliuretano 0.34 Litros 3 dólares AU- Quincenal Caucho granulado negro 2.5 mm Kilogramos S/. 1Kg AU- Quincenal Caucho granulado rojo 1mm 6.07 Kilogramos S/ Kg AU- Quincenal Materiales (envase/cajas, Precio Merma Frecuencia de Cantidad Unidad etc) Kg/litro/unidad en % compra Suncho 5 metros S/ metros AU- Quincenal Materia prima necesaria m2 negro en LT/Kg dic Resina de Poliuretano ,028 1,099 1,176 1,257 Caucho granulado negro 2.5 mm ,491 53,178 56,872 60,822 65,047 Caucho granulado rojo 1mm ,008 18,351 19,626 20,989 22,

174 La necesidad de losetas de caucho granulado rojo para la producción en el año 0 va a ser en resina de poliuretano 9 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 488 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 168 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado rojo para la producción en el año 1 va a ser en resina de poliuretano de 841 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 43,491 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 15,008 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado rojo para la producción en el año 2 va a ser en resina de poliuretano de 1,028 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 53,178 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 18,351 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado rojo para la producción en el año 3 va a ser en resina de poliuretano de 1,099 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 56,872 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 19,626 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado rojo para la producción en el año 4 va a ser en resina de poliuretano de 1,176 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 60,822 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 20,989 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado rojo para la producción en el año 5 va a ser en resina de poliuretano de 1,257 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 65,047 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 22,447 kg. 174

175 c) Necesidad de MP e insumos para loseta amarillo por m2 Cuadro 27: Necesidad de MP e insumos para loseta amarillo por m2. M2 Amarillo Insumo Cantidad Unidad Precio Kg/litro/unidad Merma en % Frecuencia de compra Resina de Poliuretano 0.34 Litros 3 dólares AU- Quincenal Caucho granulado negro 2.5 mm Kilogramos S/. 1Kg AU- Quincenal Caucho granulado amarillo 1mm 6.07 Kilogramos S/ Kg AU- Quincenal Materiales (envase/cajas, Precio Merma en Frecuencia Cantidad Unidad etc.) Kg/litro/unidad % de compra Suncho 5 metros S/ metros AU- Quincenal Materia prima necesaria m2 negro en LT/Kg dic Resina de Poliuretano Caucho granulado negro 2.5 mm ,511 36,085 38,592 41,272 44,139 Caucho granulado amarillo 1mm ,184 12,452 13,317 14,242 15,232 La necesidad de losetas de caucho granulado amarillo para la producción en el año 0 va a ser en resina de poliuretano 6 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 331 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 114 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado amarillo para la producción en el año 1 va a ser en resina de poliuretano de 570 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 29,511 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 10,184 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado amarillo para la producción en el año 2 va a ser en resina de poliuretano de 697 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 36,085 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 12,452 kg. 175

176 La necesidad de losetas de caucho granulado amarillo para la producción en el año 3 va a ser en resina de poliuretano de 746 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 38,592 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 13,317 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado amarillo para la producción en el año 4 va a ser en resina de poliuretano de 798 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 41,272 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 14,242 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado amarillo para la producción en el año 5 va a ser en resina de poliuretano de 853 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 44,139 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 15,232 kg. d) Necesidad de MP e insumos para loseta negra por m2. Cuadro 28: Necesidad de MP e insumos para negro verde por m2. M2 Negro Insumo Cantidad Unidad Precio Kg/litro/unidad Merma en % Frecuencia de compra Resina de Poliuretano 0.34 Litros 3 dólares AU- Quincenal Caucho granulado negro 2.5 mm Kilogramos S/. 1Kg AU- Quincenal Caucho granulado negro 1mm 6.07 Kilogramos S/ Kg AU- Quincenal Materiales (envase/cajas, Precio Merma Frecuencia Cantidad Unidad etc.) Kg/litro/unidad en % de compra Suncho 5 metros S/ metros AU- Quincenal Materia prima necesaria m2 negro en LT/Kg dic Resina de Poliuretano 16 1,415 1,730 1,850 1,979 2,116 Caucho granulado negro 2.5 mm ,196 89,501 95, , ,477 Caucho granulado negro 1mm ,259 30,885 33,030 35,325 37,

177 La necesidad de losetas de caucho granulado negro para la producción en el año 0 va a ser en resina de poliuretano 16 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 821 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 283 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado negro para la producción en el año 1 va a ser en resina de poliuretano de 1,415 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 73,196 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 25,259 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado negro para la producción en el año 2 va a ser en resina de poliuretano de 1,730 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 89,501 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 30,885 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado negro para la producción en el año 3 va a ser en resina de poliuretano de 1,850 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 95,717 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 33,030 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado negro para la producción en el año 4 va a ser en resina de poliuretano de 1,979 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 102,366 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 35,325 kg. La necesidad de losetas de caucho granulado negro para la producción en el año 5 va a ser en resina de poliuretano de 2,116 litros, caucho granulado negro 2.5 mm de 10,9477 Kg y de caucho granulado verde de 1 mm de 37,779 kg. 177

178 Programa de compras de materias primas e insumos. Cuadro 29: Programa de compras de materia prima e insumos. Resumen total de materias primas en Lt/Kg Unidad Frecuencia de compra dic Resina de Poliuretano Kilogramos Quincenal 42 74,552 4,589 4,908 5,248 5,613 Caucho granulado negro 2,5 mm Toneladas Quincenal 2, , , , , ,390 Caucho granulado verde 1 mm Toneladas Quincenal ,549 20,235 21,641 23,144 24,751 Caucho granulado rojo 1 mm Toneladas Quincenal ,008 18,351 19,626 20,989 22,447 Caucho granulado amarillo 1 mm Toneladas Quincenal ,184 12,452 13,317 14,242 15,232 Caucho granulado negro 1 mm Toneladas Quincenal ,259 30,885 33,030 35,325 37,779 Resumen total de materiales en metros Unidad Frecuencia de compra dic Zuncho Metros Quincenal ,189 67,482 72,170 77,183 82,544 Nuestro programa de compra de insumos y materia prima para el año 0 de resina de poliuretano será de 42 kg, de caucho granulado negro de 2.5 mm de 2.18 TM, caucho granulado verde de 1 mm 0.19 TM, caucho granulado rojo de 1 mm 0.17 TM, caucho granulado amarillo de 1 mm 0.11 TM, caucho granulado negro de 1 mm 0.28 TM, zuncho 619 metros; ya que hemos definido compra quincenal. Nuestro programa de compra de insumos y materia prima para el año 1 de resina de poliuretano será de 3753 kg, de caucho granulado negro de 2.5 mm de 194 TM, caucho granulado verde de 1 mm 17 TM, caucho granulado rojo de 1 mm 15 TM, caucho granulado amarillo de 1 mm 10 TM, caucho granulado negro de 1 mm 25 TM, zuncho metros; ya que hemos definido compra quincenal. 178

179 Nuestro programa de compra de insumos y materia prima para el año 2 de resina de poliuretano será de 4589 kg, de caucho granulado negro de 2.5 mm de 237 TM, caucho granulado verde de 1 mm 20 TM, caucho granulado rojo de 1 mm 18 TM, caucho granulado amarillo de 1 mm 12 TM, caucho granulado negro de 1 mm 31 TM, zuncho metros; ya que hemos definido compra quincenal. Nuestro programa de compra de insumos y materia prima para el año 3 de resina de poliuretano será de 4908 kg, de caucho granulado negro de 2.5 mm de 254 TM, caucho granulado verde de 1 mm 22 TM, caucho granulado rojo de 1 mm 20 TM, caucho granulado amarillo de 1 mm 13 TM, caucho granulado negro de 1 mm 33 TM, zuncho metros; ya que hemos definido compra quincenal. Nuestro programa de compra de insumos y materia prima para el año 4 de resina de poliuretano será de 5248 kg, de caucho granulado negro de 2.5 mm de 272 TM, caucho granulado verde de 1 mm 23 TM, caucho granulado rojo de 1 mm 21 TM, caucho granulado amarillo de 1 mm 14 TM, caucho granulado negro de 1 mm 35 TM, zuncho metros; ya que hemos definido compra quincenal. Nuestro programa de compra de insumos y materia prima para el año 1 de resina de poliuretano será de 5613 kg, de caucho granulado negro de 2.5 mm de 290 TM, caucho granulado verde de 1 mm 25 TM, caucho granulado rojo de 1 mm 22 TM, caucho granulado amarillo de 1 mm 15 TM, caucho granulado negro de 1 mm 38 TM, zuncho metros; ya que hemos definido compra quincenal. 179

180 Requerimiento de mano de obra directa Se requiere de operarios en el área de producción, ellos contaran con conocimientos previos sobre la labor que deben de realizar; por ello, serán capacitados para la fabricación de losetas de caucho granulado en nuestra empresa, supervisado por el Jefe de Producción con experiencia en producción de losetas de caucho granulado. Su conocimiento dentro de la organización es vital, ya que el estará encargada de nuestras operaciones. La jornada laboral de trabajo será de 6 días a la semana, ello contara con 48 horas semanales. Al operario de producción se le instruirá de manera adecuada el manejo y manipulación de las máquinas que se van utilizar. Cuadro 30: MOD involucrado en el proceso de fabricación de losetas de caucho granulado. Área Puesto Cantidad Compras Jefe de Producción 1 Almacén Jefe Comercial 1 Producción Operarios 2 Total 6 Fuente: Elaboración propia 180

181 Resumen de Actividades del Proceso de Producción de Losetas de Caucho. Cuadro 31: Resumen de Actividades del Proceso de Producción de Losetas de Caucho. ACTIVIDAD DESCRIPCION TIEMPO (min) TIEMPO ACUMULADO (min) 1 Llenado de mezcladora 5 2 Mezclado de MP e Insumos Adaptación al molde Vulcanizado y traslado de loseta para enfriamiento Repetir actividad 3 y 4. 2 veces consecutivas. Seguido, repetir actividad 1 y 2. Repetir actividad 3 y 4. 3 veces consecutivas. 8 Repetir actividad 6. 9 Repetir actividad Repetir actividad Repetir actividad Repetir actividad Repetir actividad 7. LOSETAS QUE PRODUCIR CC de loseta Almacenamiento de loseta 16 Repetir actividades del 1 al 15 Conteo y colocación de 17 losetas en paletas Fuente: Elaboración propia

182 Balance de Línea Tasa de producción: Unidades a producir = 37m 2 x día = 0.09 Jornada diaria 480 min x día Calculo de Numero de Operarios: Tiempo estándar x tasa de producción = Eficiencia planeada 20 min x 0,6456 = 2.25 = 2 operarios 0.83 Para el quinto año de nuestro proyecto se proyecta la fabricación de 49 m 2 de losetas de caucho, al efectuar el cálculo anterior resulta 2,45 operarios, por lo tanto se redondea a 2, resultando el mismo número de operarios para todos los años. 182

183 6.3. Tecnología para el proceso A continuación, detallaremos las maquinarias, equipos para la producción y/o oficina, herramientas, utensilios de limpieza y/o otros, mobiliarios de oficina y/o para la producción, útiles de oficina. Incluyendo cantidades, precio de venta e incluido su I.G.V. A la vez, también detallaremos los programas de mantenimiento de maquinarias y equipos, y también los programas de reposición de herramientas y utensilios Maquinarias Tabla 54: Maquinaria para la producción. Maquinarias para Producción Cant. Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total Reposición Costo de mantenimiento Frecuencia de mantenimien to Azulejo de goma - Maquina de prensa 2 S/. 30,000 S/. 25,424 S/. 50, S/. 9,153 S/. 60, S/. 320 Mensual XLB - D 500x 500 Mezcladora de goma JQ S/. 6,000 S/. 5,085 S/. 10, S/. 1,831 S/. 12, S/. 150 Mensual Estoca 2,5 toneladas 1 S/. 2,000 S/. 1,695 S/. 1, S/. 305 S/. 2,000 5 S/. 50 Trimestral Balanza 3 T 1 S/. 2,500 S/. 2,119 S/. 2, S/. 381 S/. 2,500 5 S/. 100 Mensual Máquina de trituración de caucho 1 S/. 10,000 S/. 8,475 S/. 8, S/. 1,525 S/. 10,000 5 S/. 100 Mensual Total S/. 42,797 S/. 73, S/. 13, S/. 86,

184 Equipos Tabla 55: Equipos para la producción y oficina. Equipos de producción Cantidad Precio de Valor de Valor de venta unitario venta venta total en S/. unitario IGV Monto total Reposición Guantes de Temperatura de 8" 3 S/. 45 S/ S/ S/ S/ Mensual Guantes de Tela reforzado 7 S/. 8 S/ S/ S/ S/ Mensual Zapatos con punta de acero (pares) 7 S/. 90 S/ S/ S/ S/ Anual Mascarilla 4 S/. 40 S/ S/ S/ S/ Semestral Tapón de Oído 12 S/. 2 S/ S/ S/ S/ Mensual Cascos de seguridad 7 S/. 25 S/ S/ S/ S/ Semestral Pantalón y casa Industrial 7 S/. 90 S/ S/ S/ S/ Semestral Lentes de Seguridad 7 S/. 5 S/ S/ S/ S/ Semestral TOTAL S/. 1, S/ S/. 1,

185 Tabla 56 : Equipos para la oficina. Precio de Valor de Equipos de venta Valor de Monto Costo de Frecuencia de Cantidad venta IGV Reposición oficina unitario en venta total total mantenimiento mantenimiento unitario S/. Laptop 5 S/. 1,200 S/. 1, S/. 5, S/ S/. 6, años S/ Semestral Impresoras 5 S/. 350 S/ S/. 1, S/ S/. 1, años S/ Semestral Proyector 1 S/. 500 S/ S/ S/ S/ años S/ Semestral Estantes 4 S/. 180 S/ S/ S/ S/ años - - TOTAL S/. 7, S/. 1, S/. 8, Herramientas Tabla 57 : Herramientas. DETALLE Valor de Precio de venta Valor de venta Frecuencia Cantidad venta IGV Monto total unitario en S/. total de compra unitario Llana ultra delgada profesional 12x4" 2 S/. 30 S/. 25 S/. 51 S/. 9 S/. 60 Semestral Regla de metal 60cm Major 4 S/. 15 S/. 13 S/. 51 S/. 9 S/. 60 Semestral Redline Cuchilla uso tapicero 4 S/. 16 S/. 14 S/. 54 S/. 10 S/. 64 Trimestral Wincha contra impacto 10 metros 2 S/. 30 S/. 25 S/. 51 S/. 9 S/. 60 Anual TOTAL S/ S/ S/

186 Utensilios de limpieza y otros Tabla 58 : Utensilios de limpieza y otros. DETALLE Cantidad Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total Reposición Tachos de basura 7 S/. 15 S/. 13 S/ S/. 16 S/. 105 Anual Recogedores 3 S/. 4 S/. 3 S/ S/. 2 S/. 12 Semestral Escobas 3 S/. 8 S/. 7 S/ S/. 4 S/. 24 Semestral Bolsas negras desechables (1 ciento) 1 S/. 8 S/. 7 S/ S/. 1 S/. 8 Quincenal Botiquín 2 S/. 30 S/. 25 S/ S/. 9 S/. 60 Semestral Extintor 4 S/. 400 S/. 339 S/. 1, S/. 244 S/. 1,600 Anual Paños 12 S/. 3 S/. 2 S/ S/. 5 S/. 30 Trimestral TOTAL S/. 1, S/ S/. 1,

187 Mobiliario Tabla 59: Mobiliario de oficina y de producción. Mobiliario de Oficina (local y oficinas) Cantidad Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total Reposición Escritorio 5 S/. 250 S/. 212 S/. 1, S/. 191 S/. 1,250 5 años Sillas 10 S/. 60 S/. 51 S/ S/. 92 S/ años Mesa de reunión 1 S/. 300 S/. 254 S/ S/. 46 S/ años Total S/. 1, S/ S/. 2, Mobiliario de producción Cantidad Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total Reposición Mesa para inspección de producto 1 S/ S/. 169 S/ S/. 31 S/ años Mesa para empaquetado 1 S/ S/. 169 S/ S/. 31 S/ años Parihuelas 14 S/ S/. 13 S/ S/. 32 S/ años Estantes 4 S/ S/. 153 S/ S/. 110 S/ años Total S/. 1, S/ S/. 1,

188 Útiles de oficina Tabla 60:Relación de útiles de oficina. Detalle Proveedor Cantidad Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Valor de venta total IGV Monto total Frecuencia de Compra Archivador plástico negro TAI LOY 6 S/ S/. 3 S/ S/. 3 S/. 21 Trimestral Lapicero azul TAI LOY 12 S/ S/. 0 S/ S/. 1 S/. 6 Trimestral Lapicero negro TAI LOY 12 S/ S/. 0 S/ S/. 1 S/. 6 Trimestral Lapicero rojo TAI LOY 12 S/ S/. 0 S/ S/. 1 S/. 6 Trimestral Borrador blanco TAI LOY 10 S/ S/. 1 S/ S/. 2 S/. 10 Semestral Corrector líquido TAI LOY 10 S/ S/. 2 S/ S/. 3 S/. 20 Trimestral Engrapador 25 hojas con saca grapas TAI LOY 6 S/ S/. 7 S/ S/. 7 S/. 48 Semestral Folder manila TAI LOY 50 S/ S/. 8 S/ S/. 1 S/. 10 Mensual Faster metal TAI LOY 2 S/ S/. 3 S/ S/. 1 S/. 6 Trimestral Papel fotocopia Ultracopy 75gr. A4 TAI LOY 10 S/ S/. 8 S/ S/. 14 S/. 90 Trimestral Perforador 20 hojas oficina TAI LOY 6 S/ S/. 8 S/ S/. 8 S/. 53 Semestral Plumón Indeleble 123 rojo TAI LOY 2 S/ S/. 3 S/ S/. 1 S/. 6 Trimestral Plumón Indeleble 123 azul TAI LOY 2 S/ S/. 3 S/ S/. 1 S/. 6 Trimestral Plumón Indeleble 123 negro TAI LOY 2 S/ S/. 3 S/ S/. 1 S/. 6 Trimestral Plumón Indeleble 123 verde TAI LOY 2 S/ S/. 3 S/ S/. 1 S/. 6 Trimestral Sobre manila A4 TAI LOY 50 S/ S/. 8 S/ S/. 1 S/. 10 Mensual Tijeras acero inoxidable TAI LOY 6 S/ S/. 2 S/ S/. 2 S/. 14 Semestral Sello automático TAI LOY 3 S/ S/. 13 S/ S/. 7 S/. 45 Anual Tampón azul TAI LOY 3 S/ S/. 3 S/ S/. 2 S/. 11 Semestral Tampón negro TAI LOY 3 S/ S/. 3 S/ S/. 2 S/. 11 Semestral Tampón rojo TAI LOY 3 S/ S/. 3 S/ S/. 2 S/. 11 Semestral Set de escritorio negro tipo rejilla TAI LOY 6 S/ S/. 41 S/ S/. 44 S/. 287 Anual Lápiz técnico 2B TAI LOY 12 S/ S/. 1 S/ S/. 2 S/. 12 Trimestral Total S/ S/ S/

189 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. Tabla 61: Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. Mantenimiento Maquinarias Cantidad Costo mantenimiento Frecuencia Azulejo de goma -Maquina de prensa XLB - D 500x S/. 320 Mensual S/. 6, S/. 6, S/. 6, S/. 6, S/.6, Mezcladora de goma JQ S/. 150 Mensual S/. 3, S/. 3, S/. 3, S/. 3, S/. 3, Estoca 2,5 toneladas 1 S/. 50 Trimestral S/ S/ S/ S/ S/ Balanza 3 T 1 S/. 100 Mensual S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, Máquina de trituración de caucho 1 S/. 100 Mensual S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, Costo mantenimiento Maquinarias S/.11, S/.11, S/.11, S/.11, S/.11, Igv S/.2, S/.2, S/.2, S/.2, S/.2, Monto S/. 13, S/.13, S/.13, S/.13, S/.13,

190 Tabla 62 : Equipos para la Oficina Mantenimiento Equipos de oficina Cantidad Costo mantenimiento Frecuencia Laptop 5 S/. 25 Semestral S/. 254 S/. 254 S/. 254 S/. 254 S/. 254 Impresoras 5 S/. 25 Semestral S/. 254 S/. 254 S/. 254 S/. 254 S/. 254 Proyector 1 S/. 25 Semestral S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 Estantes 4 S/. 0 - S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 Costo mantenimiento equipos de producción S/ S/ S/ S/ S/ Igv S/ S/ S/ S/ S/ Monto S/ S/ S/ S/ S/ Nota: Mantenimiento de equipos de oficina 190

191 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso Tabla 63: Programa de reposición de herramientas. Reposición de herramientas Cantidad Precio de venta unitario en S/. Valor de venta unitario Llana ultra delgada profesional 12x4" 2 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ Regla de metal 60cm Major 4 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ Redline Cuchilla uso tapicero 4 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ Wincha contra impacto 10 metros 2 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ Total, sin IGV S/ S/ S/ S/ S/ S/ IGB S/ S/ S/ S/ S/ S/ Total S/ S/ S/ S/ S/ S/

192 Tabla 64: Programa de reposición de utensilios por uso Precio de Reposición de útiles de limpieza Valor de venta Cantidad venta unitario y otros unitario en S/ Tachos de basura 7 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ Recogedores 3 S/.4.00 S/ S/ S/ S/ S/ S/ Escobas 3 S/.8.00 S/ S/ S/ S/ S/ S/ Bolsas negras desechables (1 ciento) 1 S/.8.00 S/ S/ S/ S/ S/ S/ Botiquín 2 S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ Extintor 4 S/ S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, Paños 12 S/.2.50 S/ S/ S/ S/ S/ S/ Total sin IGV S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, IGV S/ S/ S/ S/ S/ S/ Total S/. 1, S/. 2, S/. 2, S/. 2, S/. 2, S/. 2,

193 Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. Tabla 65 : Programa de compras posteriores de equipos de producción. Reposición de equipos de producción Dic Guantes de Temperatura de 8" S/ S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, Guantes de Tela reforzado S/ S/ S/ S/ S/ S/ Zapatos con punta de acero (pares) S/ S/ S/ S/ S/ S/ Mascarilla S/ S/ S/ S/ S/ S/ Tapón de Oído S/ S/ S/ S/ S/ S/ Cascos de seguridad S/ S/ S/ S/ S/ S/ Pantalón y casa Industrial S/ S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, S/. 1, Lentes de Seguridad S/ S/ S/ S/ S/ S/ Total valor de venta reposición equipos de producción S/. 1, S/. 4, S/. 4, S/. 4, S/. 4, S/. 4, IGV S/ S/ S/ S/ S/ S/ Monto total S/. 1, S/. 5, S/. 5, S/. 5, S/. 5, S/. 5,

194 Tabla 66: Programa de compras de reposición de útiles de oficina. Reposición de útiles de oficina Dic Archivador plástico negro S/.18 S/.71 S/.71 S/.71 S/.71 S/.71 Lapicero azul S/.5 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 Lapicero negro S/.5 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 Lapicero rojo S/.5 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 Borrador blanco S/.8 S/.17 S/.17 S/.17 S/.17 S/.17 Corrector líquido S/.17 S/.68 S/.68 S/.68 S/.68 S/.68 Engrapador 25 hojas con saca grapas S/.41 S/.81 S/.81 S/.81 S/.81 S/.81 Folder manila S/.8 S/.33 S/.33 S/.33 S/.33 S/.33 Faster metal S/.5 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 Papel fotocopia Ultracopy 75gr. A4 S/.76 S/.305 S/.305 S/.305 S/.305 S/.305 Perforador 20 hojas oficina S/.45 S/.181 S/.181 S/.181 S/.181 S/.181 plumón Indeleble 123 rojo S/.5 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 plumón Indeleble 123 azul S/.5 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 plumón Indeleble 123 negro S/.5 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 plumón Indeleble 123 verde S/.5 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 S/.20 Sobre manila A4 S/.8 S/.99 S/.99 S/.99 S/.99 S/.99 Tijeras acero inoxidable 5" para diestros y zurdos S/.12 S/.24 S/.24 S/.24 S/.24 S/.24 Sello automático S/.38 S/.38 S/.38 S/.38 S/.38 S/.38 Tampón azul S/.9 S/.18 S/.18 S/.18 S/.18 S/

195 Tampón negro S/.9 S/.18 S/.18 S/.18 S/.18 S/.18 Tampón rojo S/.9 S/.18 S/.18 S/.18 S/.18 S/.18 Set de escritorio negro tipo rejilla S/.244 S/.244 S/.244 S/.244 S/.244 S/.244 Lápiz técnico 2B S/.10 S/.41 S/.41 S/.41 S/.41 S/.41 Total, valor venta reposición útiles de oficina S/.593 S/. 1,418 S/. 1,418 S/. 1,418 S/. 1,418 S/. 1,418 Igv S/.107 S/.255 S/.255 S/.255 S/.255 S/.255 Monto S/.700 S/. 1,673 S/. 1,673 S/. 1,673 S/. 1,673 S/. 1,

196 6.4 Localización Es necesario e importante realizar un análisis por medio del cual nos permita tomar una decisión apropiada del lugar donde ubicaremos e instalaremos nuestra planta de fabricación y distribución de losetas de caucho, teniendo en cuenta el crecimiento de la empresa, incremento de volumen de producción al pasar de los años y nuestros clientes potenciales Macro localización Nuestra empresa Comercialización y Fabricación del Caucho S.A.C, debe tener una localización apropiada de tal manera que tengamos cercanía con nuestros proveedores, clientes potenciales, vías de acceso rápido. Al contar con nuestros clientes potenciales en la zona de Lima Norte, evaluaremos la instalación de nuestra planta en los distritos de Independencia, Comas y Puente Piedra. Asimismo, utilizaremos los siguientes factores de macro localización: Cuadro 32: Factores de Macro Localización. Variables Peso Cercanía a proveedores 0.20 Cercanía a clientes 0.20 Costos de Alquiler y servicios 0.20 Avenidas principales 0.15 Disponibilidad de agua y servicios 0.15 Permisos municipales 0.10 Totales

197 Zona Industrial Independencia Figura 55: Zona Industrial Independencia. Zona Industrial Puente Piedra Figura 56: Zona Industrial Puente Piedra. 197

198 Zona Industrial Comas Figura 57: Zona Industrial Comas. Criterios de Calificación A continuación, mostramos los criterios de calificación para los factores seleccionados. Cuadro 33: Criterios de Calificación. Estado Calificación Excelente 9-10 Muy Bueno 7-8 Bueno 5-6 Regular 3-4 Malo

199 Investigación de Campo de los distritos seleccionados Cuadro 34: Ranking de Factores Macro localización. Independencia Comas Puente Piedra Calif. Ponderado Calif. Ponderado Calif. Ponderado Total Fuente: Elaboración Propia Luego de desarrollar el ranking de factores, el mayor puntaje lo obtuvo el distrito de Comas, de esta manera será el distrito donde instalaremos nuestra planta de fabricación y comercialización de losetas de caucho Micro localización Tomaremos la decisión para ubicar nuestra planta en los siguientes puntos dentro del distrito de Comas: - Calle Antonio Raimondi, Retablo Comas. - Calle santa Ana, Mz. F Lote 52, Chacra Cerro - Km 4,5 Trapiche, Comas Asimismo, utilizaremos los siguientes factores de micro localización: 199

200 Cuadro 35: Factores de micro localización. Variables Peso Tamaño y estructura del local 0.15 Disponibilidad Mano de obra 0.20 Costos de Alquiler y servicios 0.20 Cercanía a bancos, hospitales 0.10 Accesibilidad 0.15 Categorización de la zona 0.10 Seguridad de la zona 0.10 Totales 1.00 Fuente: Elaboración Propia Figura 58: Local Calle Antonio Raimondi, Retablo Comas. 200

201 Figura 59: Local Calle Santa Ana, Chacra Cerro Comas. Figura 60: Local Km. 4.5, Trapiche Comas. 201

202 Criterios de Calificación A continuación, mostramos los criterios de calificación para los factores seleccionados. Cuadro 36: Criterios de Calificación. Estado Calificación Excelente 9-10 Muy Bueno 7-8 Bueno 5-6 Regular 3-4 Malo 1-2 Investigación de Campo de los locales seleccionados Cuadro 37: Ranking de Factores Micro localización. Calle Antonio Raimondi - Retablo Calle Santa Ana Chacra Cerro Km. 4,5 Trapiche Calif. Ponderado Calif. Ponderado Calif. Ponderado Total Fuente: Elaboración Propia La evaluación nos da como resultado que nuestra planta se ubicara en Calle Antonio Raimondi, Retablo Comas, en un terreno de 400 mt2 que se encuentra en la I2 (Industria Liviana) y cumple con todas expectativas que requerimos para realizar nuestras operaciones como son vías de acceso amplias que beneficiaran a nuestros colaboradores, clientes y proveedores; nos ubicaremos en una zona en la cual estaremos cerca a nuestro mercado potencial para poder cubrir sus requerimientos de forma eficiente. 202

203 Figura 61: Zonificación Distrito de Comas. Fuente: Municipalidad de Comas 203

204 Figura 62: Zonificación Distrito de Comas. Fuente: Municipalidad de Comas 204

205 Figura 63: Fachada de Fabricación y Comercialización. Figura 64: Vista aérea del local. 205

206 Figura 65: Vista interior del local. Figura 66: Vista de ingreso y oficinas. 206

207 6.4.3 Gastos de adecuación En lo referente a la adecuación de la planta consideraremos los siguientes gastos. Tabla 67: Gastos de adecuación. Descripción UM Cantidad Costo Valor unitario Adquisición IGV Desembolso Total Acondicionamiento del local principal Divisiones Drywall (instalación, material Mts S/. 3,300 S/. 594 S/. 3,894 Pozo a tierra S/. 800 S/. 144 S/. 944 Material e instalación de cables eléctricos Cámaras de Seguridad, monitores, visión nocturna Mts ,50 S/. 1,050 S/. 189 S/. 1,239 Und S/. 1,000 S/. 180 S/. 1,180 Señalética de Seguridad Und S/. 150 S/. 18 S/. 168 Luces de emergencia 60 w Instalación de extintor contra incendio PQS 15 lb. Botiquín Primeros Auxilios Sistema de alarma contra incendios Und S/. 600 S/. 108 S/. 708 Und S/. 120 S/ S/ Und S/. 360 S/. 65 S/. 425 Und S/. 800 S/. 144 S/. 944 Detector de humo Und S/. 180 S/. 32 S/. 212 Gastos de soporte S/. 500 S/. 90 S/. 590 Fuente: Elaboración Propia TOTAL S/ ,60 207

208 6.4.4 Gastos de Servicios En lo referente a servicios incurriremos en los siguientes gastos. Alquiler El local que arrendaremos para la fabricación y comercialización de losetas de caucho estará ubicado en Calle Antonio Raimondi 166 El Retablo Comas-Lima. Detalle del inmueble: Cuenta con 400m2 de los cuales más de 200m2 están toldados a 6m de alto con tijerales. Tiene portón metálico de más de 4 metros de ancho. Oficinas en dos pisos que suman 95m2 y con escalera al área de depósito. Tiene pared lateral alta a los 4 lados y amplio estacionamiento. Precio: S./7, Incluye IGV Garantía Según el contrato que se firmara nos solicitan 01 mes de garantía y uno de adelanto de tal modo que el precio será: S. / S. / 7000 = S. / 14, Agua Según el tarifario de SEDAPAL para las categorías comercial e industrial en un rango de 0 a 1000 metros cúbicos se aplicará las siguientes tarifas por metro cubico: Tabla 68: Costo por m3 agua y desagüe. Servicio Rango de m3 Precio m3 Agua ,858 Desagüe ,193 Total por m3 S./7,051 Fuente: Elaboración Propia 208

209 Luz El consumo de luz en nuestra planta está regido bajo el tarifario MT3, que cubrirá la potencia de nuestras maquinarias. Figura 67: Tarifario por KW. Fuente: f Telefonía Se contratará el servicio de internet y teléfono, el cual contará con llamadas ilimitadas a todos los destinos y operadores. Asimismo, la velocidad del internet será de 60 MBPS. Tarifa: S. / al mes 209

210 6.4.5 Plano del Centro de Operaciones El plano de operaciones y la distribución de la planta se realizó en base al DOP de nuestro producto, el cual permitirá minimizar tiempo en traslado y siguiendo la secuencia de nuestro proceso productivo. ÁREA DE RECEPCIÓN Y DESPACHO Figura 68: Plano de distribución de la planta. Fuente: Elaboración Propia 210

211 6.4.5 Descripción del Centro de Operaciones Área de Pesaje En esta área (40mt2), se realizará el pesaje de materia prima que ingresara a nuestros almacenes y también se va a pesar la materia prima que ingresara a nuestra área de producción para ser procesada. Almacén de Materia Prima e Insumos En esta área (80 mt2), realizaremos el almacenaje del caucho granulado y demás insumos que intervienen en nuestro proceso productivo. Contará con las condiciones apropiadas para asegurar nuestros insumos. Área de Producción En esta área realizaremos todo el proceso productivo de nuestras losetas de caucho. El área (60 mt2), es apropiada para la adecuada instalación de nuestros equipos y asimismo el transito del personal que laborara en la producción. Contará con extintores y elementos de seguridad ante cualquier contingencia que pueda ocurrir durante nuestros procesos. Área de Enfriamiento y Control de Calidad En esta área (40mt2), se realizará el enfriamiento de las losetas ya procesadas que salen del área de producción. Asimismo, se realizara el control de calidad a nuestros productos ya terminados. 211

212 Área de Etiquetado y Empaquetado En esta área (40 m 2 ), se realizará el etiquetado y empaquetado en nuestros productos según los pedidos de los clientes que pueden ser al por mayor y por menor. Almacén de Productos Terminados En esta área (80 m 2 ), almacenaremos nuestro producto final losetas de caucho en pallets, los cuales estarán listos para su embalaje de acuerdo con la cantidad de metros cuadrados que nos soliciten nuestros clientes. Área de Recepción y Despacho En esta área realizaremos la recepción de la materia prima e insumos, contando con un área adecuada para el ingreso de las unidades en las cuales se realicen el transporte sin tener el riesgo de que ocurra algún accidente. Asimismo, realizaremos el despacho de los productos terminados con destino a donde el cliente lo solicite. Oficinas Administrativas El área de oficinas (50 m 2 ), cuenta con dos pisos en los cuales se encontrarán ubicada nuestra área administrativa, ventas y jefaturas de todas nuestras áreas. Asimismo, contara con una sala de recepción para nuestros clientes que acudan a realizar consultas o cotizaciones sobre nuestros productos. 212

213 Garita de Control En la garita de control (8 m 2 ), se realizará el registro de ingreso y salida de personal. Asimismo, se realizará el registro de las unidades que ingresen para descarga o recojo de materia prima y productos terminados. También se registrará el ingreso de vehículos de nuestros clientes que acudan por información o cotizaciones. Baños y Vestidores El área de baños y vestidores (16 m 2 ), será utilizado por el personal operativo en el cual podrán guardar sus pertenencias y contara con duchas. 6.5 Responsabilidad Social Impacto ambiental Las actividades que realizaremos en la empresa Comercialización y Fabricación del Caucho S.A.C en todo momento estarán focalizadas a reducir el impacto en el medio ambiente. Al decir en todo momento nos basamos en que se llevara a cabo esta idea desde nuestros procesos productivos hasta el uso de papel en nuestro centro de labores. Desarrollamos una conducta pro ecológica, debido a que durante el proceso productivo no se generan agentes tóxicos como gases, sólidos y líquidos. Los pigmentos de color son eco compatibles. En los embalajes y empaquetados de nuestro producto final utilizaremos cartón corrugado que son hechos también de productos reciclados. El tiempo de vida de nuestro producto es mayor, por lo cual el recambio se extiende y colaboramos en reducir el consumo de recursos naturales. La limpieza y mantenimiento de nuestras losetas no es tan exhaustiva en comparación con otros tipos de piso, lo que conlleva a reducir el consumo de agua. 213

214 El caucho granulado se obtiene de neumáticos fuera de uso, de tal manera que se recicla y se evita emisiones de CO2, petróleo y energía Con los trabajadores Los trabajadores son una fuente vital para nuestro proyecto para poder lograr con todos los objetivos que nos hemos propuesto como empresa. Se respetarán sus fechas de pago y sus sueldos. Asimismo, contaran con todos los beneficios que rige la ley como son Seguro Essalud, gratificaciones, CTS, vacaciones según el tiempo de servicio en la empresa. Realizaremos reuniones semanales entre todo el personal, en las cuales se comentarán sus expectativas, preocupaciones o temas relacionados al trabajo en los cuales podemos poner énfasis de mejora que beneficiarían a la empresa en general. Se realizarán eventos de integración, en los cuales reconoceremos la labor de nuestros colaboradores dentro de la organización. Asimismo, como una alternativa adicional, se realizarán encuestas de satisfacción las cuales nos ayudaran a enfocarnos en los puntos que nuestros colaboradores indiquen que se deben mejorar. Se realizarán capacitaciones relacionadas a los equipos y los procesos productivos, en pos de la mejora continua de nuestros productos Con la comunidad Realizaremos campañas con las comunidades aledañas a nuestra empresa relacionadas con el cuidado del medio ambiente, poniendo énfasis en temas de reciclaje, uso razonable del agua. Tocaremos temas sobre el cambio climático y calentamiento global. 214

215 Organizar actividades para las personas de bajos recursos, en colegios cuando estemos en fechas festivas como son Día del Niño, Día de la Madre, Navidad. De esta manera brindaremos momentos de alegría a niños y adultos. Tabla 69: Eventos relacionados a la Responsabilidad Social Frente al Entorno. ENERO Temas para tratar Costos Enfoque Áreas Semana 1 Charla de Primeros auxilios 100 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 2 Campañas de nutrición 150 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 3 Charla de disposición de residuos 100 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 4 Evento deportivo 500 A la comunidad TOTAL S./ 850 MAYO Temas para tratar Costos Enfoque Áreas Semana 1 Charla de Enfermedades Ocupacionales 100 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 2 Celebración Día de la Madre 700 Personal de la empresa y Todas las áreas comunidad Semana 3 Charla de Mejoramiento de la Salud 200 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 4 Charla de mantenimiento de equipos 500 Personal de la empresa Producción TOTAL S./ 1500 JULIO Temas para tratar Costos Enfoque Áreas Semana 1 Charla de Seguridad en el trabajo 100 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 2 Charla sobre uso adecuado del salario 200 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 3 Charla de Bienestar Social 150 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 4 Celebración Fiestas Patrias 800 Personal de la empresa y Todas las áreas 215

216 comunidad TOTAL S./ 1250 OCTUBRE Temas para tratar Costos Enfoque Áreas Semana 1 Construcción de murales en la empresa 300 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 2 Charlas sobre mejoramiento de la calidad de vida 200 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 3 Charla de cuidados del medio ambiente 200 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 4 Celebración de Halloween y Día de la Canción Criolla 600 A la comunidad TOTAL S./ 1300 DICIEMBR E Temas por tratar Costos Enfoque Áreas Semana 1 Charla de bienestar social 100 Personal de la empresa Todas las áreas Semana 2 Charla sobre métodos de ventas 200 Personal de la empresa Ventas Semana 3 Charla de Logística 150 Personal de la empresa Logística Semana 4 Evento Navideño 1250 A la comunidad TOTAL S./ 1700 Fuente: Elaboración Propia Tabla 70: Presupuesto Anual de Eventos. MES COSTO ENERO 850 MAYO 1500 JULIO 1250 OCTUBRE 1300 DICIEMBRE 2050 TOTAL S./ 6950 Fuente: Elaboración Propia. 216

217 Capitulo VII: Estudio Económico y Financiero 7.1. Inversiones Inversión en Activo Fijo Depreciable. Hemos considerado los activos fijos cuyo costo Total sobrepasen a ¼ de UIT y/o los activos cuya vida útil sea mayor a 1 año según las NICS (Normas Internacionales de Contabilidad). En el cuadro mostrado a continuación encontraremos desagregado las maquinarias, equipos y mobiliarios que cumplen con las condiciones antes mencionadas clasificadas por centro de costo. Tabla 71: Inversión en Activo Fijo Depreciable. Descripción Cantidad Costo Valor Total I.G.V. Unitario Total Precio Operaciones S/. 74,432 S/. 13,398 S/. 87,830 Azulejo de goma XLB-D 500x500 2 S/. 25,424 S/. 50,847 S/. 9,153 S/. 60,000 Mezcladora de goma JQ S/. 5,085 S/.10,169 S/. 1,831 S/. 12,000 Estoca 2,5 tonelada 1 S/. 1,695 S/. 1,695 S/.305 S/. 2,000 Balanza 3T. 1 S/. 2,119 S/. 2,119 S/.381 S/. 2,500 Máquina de trituración 1 S/. 8,475 S/. 8,475 S/. 1,525 S/. 10,000 Mesa para inspección de producto 1 S/. 169 S/. 169 S/. 31 S/. 200 Mesa para empaquetado 1 S/. 169 S/. 169 S/. 31 S/. 200 Parihuelas 14 S/. 13 S/. 178 S/.32 S/. 210 Estantes 4 S/. 153 S/. 610 S/. 110 S/. 720 Administración S/. 6,271 S/. 1,129 S/. 7,400 Laptop 3 S/. 1,017 S/. 3,051 S/. 549 S/. 3,600 Impresoras 3 S/.297 S/.890 S/.160 S/. 1,050 Proyector 1 S/.424 S/.424 S/.76 S/.500 Estantes 4 S/.153 S/.610 S/.110 S/

218 Escritorio 3 S/.212 S/.636 S/.114 S/.750 Sillas 8 S/.51 S/.407 S/.73 S/.480 Mesa de reunión 1 S/.254 S/.254 S/.46 S/.300 Ventas S/. 3,153 S/.567 S/. 3,720 Laptop 2 S/. 1,017 S/. 2,034 S/.366 S/. 2,400 Impresoras 2 S/.297 S/.593 S/.107 S/.700 Escritorio 2 S/.212 S/.424 S/.76 S/.500 Sillas 2 S/.51 S/.102 S/.18 S/.120 TOTAL, ACTIVO FIJO DEPRECIABLE S/. 83,856 S/. 15,094 S/. 98, Activos Intangibles. En el siguiente cuadro presentaremos los cálculos en la inversión en activos intangibles y gastos pre operativos del proyecto. Estos gastos intangibles involucran las patentes, marcas, gastos de constitución y licencias. Tabla 72: Activos Intangibles. Costo Descripción Cant. IGV unitario Total Valor IGV 18 Total Precio S/.sin Venta % de Venta Constitución de la empresa S/ S/.0.00 S/ Búsqueda de Personas Jurídicas Inscritas Web 1 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 Reserva y Registro de la Razón Social con IGV 1 S/ S/ S/.0.00 S/ Elaboración de Minuta 1 S/ S/ S/.0.00 S/ Registro de Personas Jurídicas 1 S/ S/ S/.0.00 S/ Copia Literal 1 S/ S/ S/.0.00 S/ Presentación Original y copia de DNI, Recibo de Luz y 1 S/.0.30 S/.0.30 S/.0.00 S/.0.30 formulario 2119 Tramite RUC 1 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/

219 Legalización de Libros contables 1 S/ S/ S/.0.00 S/ Marcas y patentes S/ S/ S/.1, ACTIVIDADES: Registro de lema comercial 1 S/ S/ S/ S/ Registro de nombre comercial 1 S/ S/ S/ S/ Licencias y autorizaciones S/ S/.0.00 S/ Tramite de licencia de funcionamiento 1 S/ S/ S/.0.00 S/ Derecho de Inspección de INDECI 1 S/ S/ S/.0.00 S/ Informe de levantamiento de observaciones 1 S/ S/ S/.0.00 S/ TOTAL S/. 2, S/ S/. 2, Inversión en Gastos Pre-operativos. En el siguiente cuadro hemos considerado los gastos que se realizan en el periodo preoperativo correspondiente al mes de diciembre Tabla 73: Inversión en Gastos Pre-operativos. Concepto Costo Cant. Valor Importe Unitario I.G.V. (U) Total Total (S/.) Utensilios, Enseres y Equipos 4, , Útiles de producción 1, , Guantes de Temperatura de 8" Guantes de Tela reforzado Zapatos con punta de acero (pares) Mascarilla Tapón de Oído Cascos de seguridad Pantalón y casa Industrial Lentes de Seguridad Herramientas Llana ultra delgada profesional 12x4"

220 Regla de metal 60cm Major Redline Cuchilla uso tapicero Wincha contra impacto 10 metros Útiles de limpieza y otros 1, , Tachos de basura Recogedores Escobas Bolsas negras desechables (1 ciento) Botiquín Extintor , , Paños Útiles de Administración 1, , Archivador plástico negro Lapicero azul Lapicero negro Lapicero rojo Borrador blanco Corrector líquido Engrapador 25 hojas con saca grapas Folder manila Faster metal Papel fotocopia Ultracopy 75gr. A Perforador 20 hojas oficina Plumón Indeleble 123 rojo Plumón Indeleble 123 azul Plumón Indeleble 123 negro Plumón Indeleble 123 verde Sobre manila A Tijeras acero inoxidable 5" para diestros y zurdos Sello automático Tampón azul Tampón negro Tampón rojo Set de escritorio negro tipo rejilla Lápiz teknico 2B Acondicionamiento de Local 8, , ,

221 Divisiones Drywall (instalación, material , , Pozo a tierra Material e instalación de cables eléctricos , , Cámaras de Seguridad, monitores, visión nocturna , , Señalética de Seguridad Luces de emergencia 60 w Instalación de extintor contra incendio PQS 15 lb Botiquín Primeros Auxilios Sistema de alarma contra incendios Detector de humo Gastos de soporte Marketing de Lanzamiento (etapa preoperativa) 4, , Página Web Hosting Dominio Diseñador Gráfico Visitas , , Inauguración 1 2, , , Remuneraciones diciembre 30, , Pago Total planilla administrativa 1 13, , , Pago total MOD 1 4, , , Pago planilla ventas 1 6, , , Pago total MOI 1 6, , , Servicios básicos y diversos mes diciembre 5, , teléfono+ Internet energía eléctrica(luz) 1 1, , , agua , Asesor contable , Mantenimiento , Seguridad 1 1, , Limpieza , Alquiler Adelantado (diciembre) 1 8, , , SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 63, , , Garantía de Alquiler 2 8,475 16, , , TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 80, , ,

222 Inversión de Inventarios Iniciales En el cuadro de inventarios se hace referencia netamente al costo de la materia prima del sampling del mes de diciembre Tabla 74: Inversión de Inventario Inicial de losetas de caucho del sampling para diciembre del M2 verde DESCRIPCION Cantidad Sampling m 2 verde 30 Materia prima y materiales Unidad cantidad Costo Kg/ ciento Costo total IGV Monto Resina de Poliuretano Litros 10 S/.8.47 S/ S/ S/ Caucho granulado negro 2,5 kilogramos 538 mm S/.0.85 S/ S/ S/ Caucho granulado verde 1 kilogramos 186 mm S/.0.93 S/ S/ S/ Suncho metros 148 S/.0.34 S/ S/.9.05 S/ S/ S/ S/ M2 rojo DESCRIPCION Cantidad Sampling m 2 rojo 27 Materia prima y materiales Unidad cantidad Costo Kg/ ciento Costo total IGV Monto Resina de Poliuretano Litros 9 S/.8.47 S/ S/ S/ Caucho granulado negro 2,5 kilogramos mm 488 S/.0.85 S/ S/ S/ Caucho granulado rojo 1 kilogramos mm 168 S/.0.93 S/ S/ S/ Suncho metros 135 S/.0.34 S/ S/.8.21 S/ S/ S/ S/ M2 amarillo DESCRIPCION Cantidad Sampling m 2 amarillo

223 Materia prima y materiales Unidad cantidad Costo Kg/ ciento Costo total IGV Monto Resina de Poliuretano Litros 6 S/.8.47 S/ S/.9.75 S/ Caucho granulado negro 2,5 kilogramos 331 mm S/.0.85 S/ S/ S/ Caucho granulado amarillo kilogramos mm S/.0.93 S/ S/ S/ Suncho metros 91 S/.0.34 S/ S/.5.57 S/ S/ S/ S/ M2 negro DESCRIPCION Cantidad Sampling m 2 negro 45 Materia prima y materiales Unidad cantidad Costo Kg/ ciento Costo total IGV Monto Resina de Poliuretano Litros 16 S/.8.47 S/ S/ S/ Caucho granulado negro 2,5 kilogramos mm 821 S/.0.85 S/ S/ S/ Caucho granulado negro 1 kilogramos mm 283 S/.0.93 S/ S/ S/ Suncho metros 227 S/.0.34 S/ S/ S/ S/.1, S/ S/.1, Fuente: Elaboración propia Inversión en Capital de Trabajo (método déficit acumulado). El capital de trabajo es el dinero que nos servirá para operar sin faltantes de efectivo en todos los años del proyecto, teniendo en cuenta que habrá meses fuertes y otros débiles, el capital de trabajo calcula la mayor necesidad de efectivo es decir el mayor faltante para tenerlo por anticipado. Se ha determinado como capital de trabajo, el monto de S/ 14,629 y para llegar a determinarlos se hizo uso del método de déficit acumulado, en el cual el total de egresos se calculó considerando el total de gastos de ventas, los costos de mano de obra directa y gastos administrativos. 223

224 Tabla 75: Inversión en Capital de Trabajo (método déficit acumulado). Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Saldo Inicial de Caja 0 (10,744) 14,845 19,885 5,553 2,152 9,908 (10,515) 10,383 5,738 9,939 1,806 Ventas mensuales 68,516 79,717 90,918 67,507 78,709 89,910 83,638 83,638 83,638 83,264 83,264 83,264 Ventas100% contado 68,516 79,717 90,918 67,507 78,709 89,910 83,638 83,638 83,638 83,264 83,264 83,264 IGV Ventas 12,333 14,349 16,365 12,151 14,168 16,184 15,055 15,055 15,055 14,988 14,988 14,988 Total Ingresos en Efectivo 80,848 94, ,284 79,659 92, ,094 98,692 98,692 98,692 98,252 98,252 98,252 Total Egresos en Efectivo 91,592 79,221 87,399 74,105 90,724 96, ,208 88,309 92,955 88,312 96, ,537 Materiales Insumos (Incl. IGV) 22,366 25,005 28,496 20,687 24,691 28,182 25,968 26,061 26,061 25,939 25,944 25,944 Materiales (Incl. IGV) 1,617 1,808 2,060 1,496 1,785 2,037 1,877 1,884 1,884 1,875 1,876 1,876 Personal Sueldo bruto personal administrativo 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 sueldo bruto personal MOD 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,

225 Sueldo bruto personal ventas 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 Sueldo bruto personal MOI 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 Gratificación , ,000 Pago de CTS , ,583 0 Essalud 2,520 2,520 2,520 2,520 2,520 2,520 2,520 2,520 2,520 2,520 2,520 2,520 Bono ley (9% de las gratificaciones) , ,260 SCTR (1% del sueldo básico) Comisión variable 1% de las ventas Servicios Alquiler del local 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 energía eléctrica(luz) 2,200 2,560 2,919 2,168 2,527 2,887 2,686 2,686 2,686 2,674 2,674 2,674 Agua Teléfono+ internet Recarga de extintores 640 Suministros Diversos , ,636 Servicios tecerizados 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 Mantenimiento de maquinaria y equipos 1,140 1,140 1,190 1,140 1,140 1,520 1,140 1,140 1,190 1,140 1,140 1,520 Promoción y Publicidad Gastos de Promoción y Publicidad 17, , ,680 5, , ,

226 Activ. de Responsabilidad Social Presupuesto de responsabilidad social , ,500 Impuestos Pago a Cuenta Imp. Renta 1.5% 0 1,028 1,196 1,364 1,013 1,181 1,349 1,255 1,255 1,255 1,249 1,249 Pagos de IGV al Estado 2,524 7,541 8,375 7,731 8,478 7,883 8,433 8,432 Préstamo e Imprevistos Cuotas del Préstamo activo fijo 2,174 2,174 2,174 2,174 2,174 2,174 2,174 2,174 2,174 2,174 2,174 2,174 Ingresos menos Egresos del mes (10,744) 14,845 19,885 5,553 2,152 9,908 (10,515) 10,383 5,738 9,939 1,806 (18,285) Saldo Acumulado (10,744) 4,101 23,986 29,539 31,692 41,599 31,084 41,467 47,205 57,144 58,950 40,665 Máximo Déficit Mensual Acumulada. (10,744) Caja Mínima Requerida 1 día de los egresos más altos (3,885) Inversión en Capital de Trabajo (14,629) Fuente: Elaboración propia. 226

227 Liquidación del I.G.V. Tabla 76: Liquidación del I.G.V del año dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 IGV Ventas 12,333 14,349 16,365 12,151 14,168 16,184 15,055 15,055 15,055 14,988 14,988 14,988 IGV Egresos 24,582 8,471 6,410 7,615 5,597 6,627 7,809 7,324 6,577 7,171 6,554 6,555 8,449 IGV compras m prima y materiales 3,658 4,090 4,661 3,384 4,039 4,610 4,248 4,263 4,263 4,243 4,244 4,244 IGV servicios IGV publicidad 2, IGV responsabilidad social IGV inversiones 24,581.5 IGV neto (24,582) 3,862 7,939 8,750 6,554 7,541 8,375 7,731 8,478 7,883 8,433 8,432 6,538 Crédito fiscal (24,582) (24,582) (20,720) (12,781) (4,031) Neto por pagar (20,720) (12,781) (4,031) 2,524 7,541 8,375 7,731 8,478 7,883 8,433 8,432 6,538 Fuente: Elaboración propia. 227

228 Resumen de Estructuras de Inversiones. El monto de la inversión total de nuestro proyecto asciende a S/ ,64. Nuestra inversión se encuentra dividida en 47,389% activo fijo depreciable, 1,140% activo intangible, % gastos pre-operativos, 1,755% inventarios y 7,006% capital de trabajo. Cuadro 38: Resumen de Estructuras de Inversiones. Valor IGV Monto total % Activo fijo depreciable S/. 83, S/. 15, S/. 98, % Activo Intangible S/. 2, S/ S/. 2, % Gastos pre - operativos S/. 80, S/. 8, S/. 89, % Inventarios S/. 3, S/ S/. 3, % Capital de trabajo S/. 14, S/ S/. 14, % S/. 184, S/. 24, S/. 208, % Figura 69: Resumen en porcentaje de Estructura de Inversiones. 228