H. AYUNTAMIENTO DE SOLIDARIDAD CONTRALORÍA MUNICIPAL

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1 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Página: 1 de 36

2 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA INDICE I. INTRODUCCIÓN II. ANTECEDENTES III. MISIÓN IV. VISIÓN V. PRINCIPIOS VI. VALORES... 5 VII. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS VIII. MARCO JURÍDICO-ADMINISTRATIVO IX. ATRIBUCIONES X. ORGANIGRAMAS XI. DESCRIPTIVOS DE PUESTOS XII. CONTROL DE CAMBIOS Página: 2 de 36

3 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA I. Introducción. El presente manual de organización tiene como propósito presentar en forma integral la estructura orgánica y el funcionamiento de la Contraloría Municipal, así como precisar las funciones encomendadas a cada área que la integra y sus aspectos organizacionales internos, propiciando uniformidad en el trabajo efectuado para cumplir con sus objetivos fundamentales. Este documento es de observancia general, como instrumento de información y consulta, en todas las áreas que conforman la Contraloría Municipal. El manual es un medio para familiarizarse con la estructura orgánica y con los diferentes niveles jerárquicos que conforman esta Organización. Su consulta permite identificar con claridad las funciones y responsabilidades de cada una de las áreas que la integran y evitar la duplicidad de funciones; conocer las líneas de comunicación y de mando; y proporcionar los elementos para alcanzar la excelencia en el desarrollo de sus funciones; elementos indispensables que le permitirán satisfacer plenamente las necesidades y expectativas de los usuarios de los servicios que se proporcionan. II. Antecedentes. Con la aprobación la Ley de los Municipios del Estado de Quintana Roo publicado en el Periódico Oficial del Estado de Quintana Roo, el día 14 de diciembre de 2004, nace jurídicamente esta unidad administrativa, ya que dicho reglamento estatal, establece en su artículo 129 la incorporación de la Contraloría Municipal a la Administración Pública Municipal. III. Misión. Ser el órgano de control, vigilancia y fiscalización del patrimonio municipal, así como del ejercicio de sus funciones y actuación de los servidores públicos; promoviendo en estricto apego a los reglamentos y leyes, acciones preventivas-correctivas que Página: 3 de 36

4 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA permitan maximizar los recursos financieros, materiales y humanos a fin de mejorar la calidad en la prestación de los servicios, asumiendo el compromiso de estar a la vanguardia de la modernidad y asegurando la transparencia y eficiencia del Gobierno Municipal. IV. Visión. Ser un órgano eficiente, transparente y honesto en la conducción del patrimonio y el ejercicio de la administración pública, que permita maximizar los recursos a favor de la ciudadanía, obteniendo con esto, su confianza. V. Principios. Legalidad Estar obligado a que sus actos guarden armonía con las disposiciones legales y administrativas que rigen su actuación. Honradez No utilizar su cargo para obtener algún provecho o ventaja personal a favor de terceros. Lealtad Comprometerse con los principios éticos del servicio. Imparcialidad Comprometerse con la institución y la sociedad para el beneficio del bien común. Eficiencia Cumplir con la máxima diligencia el ejercicio de sus funciones. Igualdad Eliminar toda forma de discriminación en cualquiera de los ámbitos de la vida que se genere por pertenecer a cualquier sexo, origen étnico, edad, discapacidad, preferencia sexual, condición social o económica, estado civil, obligaciones familiares, condiciones de salud, embarazo, lengua, religión, opiniones o cualquier otra que tenga por efecto impedir o anular el reconocimiento o el ejercicio de los derechos y la igualdad real de oportunidades. Página: 4 de 36

5 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA VI. Valores Cultura de la legalidad Actuar con apego a las disposiciones jurídicas que regulen el ejercicio de sus facultades, promoviendo, fortaleciendo y fomentando la cultura de la legalidad. Integridad Conducirse de acuerdo a los valores establecidos en la institución a la que pertenecen, observando y manteniendo una conducta que dignifique su cargo e institución. Honestidad Obrar con rectitud e integridad en el ejercicio de su empleo, cargo o comisión. Transparencia Garantizar el acceso de toda persona a la información pública que generen, recopilen, mantengan, procesen, administren o se encuentre en posesión de las dependencias y entidades. Institucionalidad Cumplir con los valores institucionales, apropiándose de ellos y defendiéndolos ante todo aquello que pretenda quebrantarlos, evitando cualquier perjuicio por sus actos e intereses de carácter personal. Confidencialidad Conducirse con reserva y discreción en el manejo de la información obtenida en el ejercicio de sus facultades. Objetividad Mantener un criterio definido de acuerdo a la norma de tal suerte que pueda determinarse una misma conducta en su actuar en cualquier caso, bajo cualquier circunstancia, y antes cualquier actor social o institucional; sin influencia de criterios personales o de intereses particulares. Solidaridad Ser sensibles a las necesidades de la población. Calidad Ser apto para las tareas encomendadas a su cargo, manteniéndose en una actualización constante en la realización de sus tareas, funciones y responsabilidades con profesionalismo y diligencia. Página: 5 de 36

6 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Eficiencia de la administración de recursos Planear, organizar, dirigir y controlar el uso de los recursos, asignados a sus funciones; así como fomentar en la institución su cuidado, salvaguarda y ahorro, independientemente de su origen. Eficacia Ejecutar las funciones que se le han encomendado, disminuyendo tiempos, erradicando formalismos y costos innecesarios. Para ello debe establecer los procedimientos necesarios, para asegurar la pronta y óptima atención a los usuarios y permanecer atento a los errores y aciertos de decisiones pasadas. Su eficacia será medida en razón de las soluciones que provea a la sociedad. Vocación del servicio Actuar en todo momento con la decisión y convicción de aplicar su inteligencia y capacidad creadora para la optimización de sus actividades cotidianas. Imparcialidad Actuar con independencia de criterio, expresando sus juicios de un modo profesional y ajeno a las circunstancias económicas, políticas o de índole personal o afectiva, eliminado cualquier tipo de discriminación y desigualdad. Conservación del entorno a la protección del medio ambiente Fomentar la conservación del entorno ecológico y protección al ambiente. Conservación del entorno cultural Fomentar la conservación del patrimonio cultural. VII. Objetivos estratégicos. Establecer medidas preventivas de control, vigilancia y fiscalización del patrimonio municipal, de los recursos materiales y financieros. Ejercer funciones de evaluación y fiscalización a las dependencias municipales y organismos descentralizados. Establecer sistemas de atención de las quejas y denuncias de la ciudadanía en contra de abusos o actos de corrupción del personal adscrito a la Administración Pública Municipal. Página: 6 de 36

7 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA VIII. Marco Jurídico-Administrativo. La Contraloría Municipal se encuentra sustentada en el siguiente marco jurídico: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Constitución Política del Estado de Quintana Roo. Ley de los Municipios del Estado de Quintana Roo. Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Quintana Roo. Ley de procedimientos Administrativos del Estado de Quintana Roo. Reglamento de la Ley para la igualdad entre mujeres y hombres del Estado de Quintana Roo. Bando de Gobierno para el Municipio de Solidaridad, Quintana Roo Reglamento interior del Honorable Ayuntamiento del Municipio de Solidaridad de Estado de Quintana Roo. Reglamento para la Transparencia y Acceso a la Información Pública del Municipio de Solidaridad, Quintana Roo. Reglamento de la Administración Pública del Municipio de Solidaridad, Quintana Roo. Reglamento Interior de la Contraloría Social Municipal del Honorable Ayuntamiento de Solidaridad, Quintana Roo. Reglamento para la entrega y recepción de los recursos asignados a los servidores públicos del municipio de solidaridad, y sus entidades. IX. Atribuciones. Reglamento de la Administración Pública del Municipio de Solidaridad, Quintana Roo. Artículo 1.- Las disposiciones contenidas en el presente reglamento tienen por objeto regular la estructura y funcionamiento de la Administración Publica del Municipio de Solidaridad, Quintana Roo; establecer las funciones de las dependencias, entidades y unidades administrativas que la conforman; así como determinar las atribuciones y obligaciones de sus titulares. Página: 7 de 36

8 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Artículo 8.- Para el estudio, planeación y despacho de las diversas ramas de la Administración Pública Municipal, el Presidente Municipal se auxiliará de las siguientes dependencias y entidades: A).- Dependencias: I. Secretaría General; II. Tesorería Municipal; III. Contraloría Municipal; IV. Dirección General de Seguridad Pública y Tránsito Municipal; V. Oficialía Mayor; VI. Dirección General de Desarrollo Social; Dirección General de Ordenamiento Ambiental y Urbano; VII. Dirección General de Servicios Públicos Municipales; VIII. Dirección General de Obras Públicas; IX. Dirección General de Turismo; X. DEROGADO; (P.O.E. 30 de Diciembre de 2013) XI. DEROGADO; (P.O.E. 30 de Diciembre de 2013) XII. Dirección General de Asuntos Jurídicos. B).- Organismos Descentralizados: I. Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Municipio de Solidaridad; II. Instituto de la Juventud del Municipio de Solidaridad; III. Instituto del Deporte del Municipio de Solidaridad; IV. DEROGADO; (P.O.E. 30 de Diciembre de 2013) V. DEROGADO; (P.O.E. 30 de Diciembre de 2013) Artículo 13.- Los titulares de las unidades administrativas y de los órganos auxiliares municipales de la Administración Pública Municipal, tienen las atribuciones y obligaciones genéricas indicadas de la sección I a la XVIII. Artículo 36.- Además de las atribuciones que le asigna el artículo 129 de la Ley de los Municipios del Estado, son facultades y obligaciones del titular de la Contraloría Municipal, las siguientes: I. Planear, organizar y coordinar el sistema de control, fiscalización y evaluación del gasto público dentro de la Administración Pública Municipal, así como verificar su congruencia con el presupuesto de egresos; II. Ejercer funciones de evaluación y fiscalización permanente en las dependencias, organismos descentralizados, empresas de participación Página: 8 de 36

9 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA municipal y fideicomisos con participación municipal, mediante la práctica de auditorías en materia de resultados de programas y ejercicio presupuestal, de obra pública, operacional, financiera y de legalidad; III. Coordinarse con el Órgano de Fiscalización Superior del Poder Legislativo y la Secretaría de Contraloría del Estado de Quintana Roo o quien ejerza sus funciones, así como con otras dependencias para el auxilio y cooperación en asuntos de su competencia; IV. Practicar las auditorias correspondientes al ejercicio normal, así como aquellas que con carácter especial solicite el Presidente o la Tesorería Municipal; V. Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades de la Administración Pública Municipal, de las obligaciones derivadas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, contabilidad, financiamiento, inversión, ejercicio del gasto, deuda, patrimonio, fondos y valores de la propiedad o al cuidado del gobierno municipal; VI. Someter al acuerdo de la Presidencia (a) Municipal, los dictámenes e informes resultantes de las auditorias y evaluaciones practicadas; Efectuar el seguimiento de las recomendaciones derivadas de las auditorias, así como, en su caso, aquellas que expresamente señale el Presidente Municipal; Presentar opinión al Presidente Municipal sobre el nombramiento de los titulares de las áreas de control de las dependencias y entidades y, en su caso solicitar su remoción; IX. Elaborar las actas administrativas, los pliegos de observaciones y de responsabilidades que resulten de las visitas, inspecciones, análisis, evaluaciones, revisiones y auditorías practicadas; X. Conocer e investigar los actos, omisiones o conductas de los servidores públicos que puedan constituir responsabilidad administrativa, conducir el procedimiento administrativo que corresponda y aplicar las sanciones que proceda en los términos que las leyes señalen, así como dar vista al Síndico Municipal para que si éste lo determina procedente, se formule denuncia de hechos ante las autoridades competentes, de acuerdo a lo previsto en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Quintana Roo; VII. VIII. Página: 9 de 36

10 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA XI. Generar información, establecer indicadores y dar seguimiento a indicios, sobre posibles actos de corrupción de los empleados municipales; y XII. Las demás que se deriven de las disposiciones legales aplicables y las que directamente le indique el Presidente Municipal. Artículo 37.- Para el despacho de los asuntos que competen a la Contraloría Municipal, se auxiliará en las siguientes direcciones: I. Dirección General de Control de Gestión; Dirección de Auditoría Financiera; y Dirección de Normatividad, Control y Evaluación y demás unidades administrativas que requiera para su desempeño. II. III. Sección 1 De la Dirección General de Control de Gestión Artículo 38. Son facultades y obligaciones del titular de la Dirección General de Control de Gestión, las siguientes: I. Suplir en sus ausencias al titular de la Contraloría; II. Coadyuvar con el Contralor en la formulación de los programas y políticas de control y evaluación de la administración pública municipal; III. Coordinar las actividades de las dependencias y entidades que realicen funciones de control, fiscalización y evaluación de la administración pública municipal; IV. Vigilar el cumplimiento de las normas de control y fiscalización, así como asesorar y apoyar a los órganos de control interno de las dependencias y entidades de la Administración Pública Municipal; V. Vigilar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades de la Administración Pública Municipal, de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamiento, inversión, deuda, patrimonio, fondos y valores; VI. Proponer al Contralor el nombramiento de los auditores internos de la Administración Pública Municipal, así como la contratación y selección de auditores externos; VII. Colaborar con el Síndico Municipal en la realización de sus funciones de control y fiscalización; Página: 10 de 36

11 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA VIII. Planear, diseñar e instrumentar las normas, sistemas y procedimiento para la práctica de medidas correctivas; IX. Inspeccionar y vigilar directamente en su caso, el cumplimiento de las normas y disposiciones en materia de sistemas de registro y contabilidad, contratación y pago de personal, contratación de servicios, adquisiciones, arrendamientos, conservación, uso, destino, afectación, enajenación y baja de bienes muebles e inmuebles, almacenes y demás activos y recursos materiales de la Administración Pública Municipal; X. Intervenir sistemáticamente en: a) La celebración de concursos para seleccionar proveedores y/o contratistas, así como en el Comité de Compras del Ayuntamiento. b) Los cambios de titulares de las dependencias y entidades del gobierno municipal, interviniendo en el proceso de entrega-recepción de las mismas. XI. Fiscalizar sistemáticamente en: a) Los convenios que en materia económica, efectúen la Administración Pública Municipal con el estado, la federación o los sectores social y privado. b) Los concursos y fallos de obra pública, así como en la vigilancia y control de la misma. c) Llevar a cabo auditorias de obra pública, para constatar la debida asignación de recursos y su aprovechamiento, así como verificar la programación y realización física y financiera de las obras realizadas a cargo del Ayuntamiento. XII. Recibir y registrar las declaraciones patrimoniales que deban presentar los servidores públicos de la Administración Pública Municipal; y XIII. Las demás que se deriven de las disposiciones legales aplicables y las que directamente le indique el Presidente Municipal o el Contralor. Sección 2 De la Dirección de Auditoría Financiera Artículo 39.- Son facultades y obligaciones del titular de la Dirección de Auditoría Financiera, las siguientes: Página: 11 de 36

12 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA I. Planear, organizar y coordinar el sistema de control y fiscalización financiera dentro de la Administración Pública Municipal; II. Inspeccionar el ejercicio del gasto público municipal y su congruencia con el Presupuesto de Egresos; III. Certificar los documentos que hayan sido emitidos por la dirección; IV. Ejercer funciones de evaluación y fiscalización permanente en las dependencias municipales, organismos descentralizados, empresas de participación municipal y fideicomisos con participación municipal, mediante la práctica de auditorías en materia de resultados de programas y ejercicio presupuestal, de obra pública, operacional, financiera y de legalidad; V. Planear, diseñar e instrumentar las normas, sistemas y procedimientos para la práctica de las medidas correctivas; VI. Opinar previo a su expedición, sobre los proyectos de normas de contabilidad y control en materia de programación, presupuesto, control de deuda, manejo de fondos y valores que elabore la tesorería municipal, así como los proyectos de normas en materia de administración de recursos humanos, materiales y financieros que elaboren las dependencias correspondientes; Coordinarse con la debida autorización del Contralor Municipal con el órgano de fiscalización superior o quien ejerza sus funciones, así como con otras dependencias para el auxilio y cooperación en asuntos de su competencia y proporcionar a dicha dependencia estatal, la información que se requiera sobre el gasto federal y estatal transferido; Practicar las auditorías correspondientes al ejercicio normal, así como aquellas que con carácter especial solicite el Presidente Municipal o la Tesorería Municipal; IX. Comprobar el cumplimiento por parte de las dependencias y entidades de la Administración Pública Municipal, de las obligaciones derivadas de las disposiciones en materia de planeación, presupuesto, ingresos, financiamiento, inversión, ejercicio del gasto, deuda, patrimonio, fondos y valores de la propiedad o al cuidado del gobierno municipal; X. Inspeccionar y vigilar directamente o a través de los órganos de control de las dependencias o entidades de la Administración Pública Municipal en su caso, el cumplimiento de las normas y disposiciones en materia de sistemas de registro y contabilidad, contratación y pago de personal, contratación de VII. VIII. Página: 12 de 36

13 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA XI. servidos, adquisiciones, arrendamientos, conservación, uso, destino, afectación, enajenación y baja de bienes muebles e inmuebles, almacenes y demás activos y recursos materiales de la Administración Pública Municipal; Intervenir sistemáticamente en los cambios de titulares de las dependencias y entidades del gobierno municipal, interviniendo en el proceso de entregarecepción de las mismas. Sección 3 De la Dirección de Normatividad, Control y Evaluación Artículo 40.- Son facultades y obligaciones del titular de la Dirección de Normatividad, Control y Evaluación las siguientes: I. Planear, organizar y coordinar el sistema de control y evaluación dentro de la Administración Pública Municipal; II. Coordinarse con los órganos de control y fiscalización de los Poderes Ejecutivo y Legislativo del Estado, así como con otras dependencias para la cooperación en asuntos de su competencia y proporcionarles la información que se requiera sobre el gasto federal y estatal transferido e informar, a solicitud de éstas, sobre los avances de las obras que con recursos convenidos se estuvieren aplicando en su ámbito de acuerdo al convenio de Trabajo; III. Inspeccionar y vigilar directamente el cumplimiento de las normas y disposiciones en materia de sistemas de registro y contabilidad, contratación y pago de personal, contratación de servicios, adquisiciones, arrendamientos; IV. Llevar a cabo la supervisión de la obra pública que se realice en el Municipio con recursos propios, estatales o federales; V. Coadyuvar con el Director General de Control de Gestión, en sus funciones de fiscalización. VI. Elaborar las actas administrativas, los pliegos de observaciones y de responsabilidades que resulten de las visitas, inspecciones, análisis, evaluaciones, revisiones y auditorías practicadas; VII. Conocer e investigar los actos, omisiones o conductas de los servidores públicos que puedan constituir responsabilidad administrativa y aplicar las sanciones que correspondan en los términos que las leyes señalen, así como dar vista al Síndico Municipal para denunciar ante las autoridades Página: 13 de 36

14 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA correspondientes los hechos que ameriten ser tratados ante tribunales, de acuerdo a lo previsto en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Quintana Roo; Vigilar que los ciudadanos y visitantes reciban de los empleados municipales una atención óptima, eficaz y amable; IX. Gestionar, administrar y controlar los recursos humanos, materiales y financieros asignados para el desempeño de sus funciones; y X. Las demás que se deriven de las disposiciones legales aplicables y las que directamente le indique el Contralor Municipal o el Director General de Control de Gestión. VIII. X. Organigramas. Organigrama General. PRESIDENTE MUNICIPAL HONORABLE CABILDO ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS DEPENDENCIAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS SISTEMA PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA DEL MUNICIPIO. DE SOLIDARIDAD SECRETARÍA GENERAL. DIRECCIÓN GENERAL DE DESARROLLO SOCIAL SECRETARÍA PARTICULAR COORDINACIÓN DE COMUNICACIÓN SOCIAL INSTITUTO DE LA JUVENTUD DEL MUNICIPIO DE SOLIDARIDAD TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN GENERAL DE OBRAS PUBLICAS SECRETARÍA PRIVADA COORDINACIÓN DE RELACIONES PÚBLICAS INSTITUTO DEL DEPORTE DEL MUNICIPIO DE SOLIDARIDAD DIRECCIÓN GENERAL DE ORDENAMIENTO AMBIENTAL Y DESARROLLO URBANO SECRETARÍA TÉCNICA COORDINACIÓN DE EQUIDAD DE GENERO DIRECCIÓN GENERAL DE SEGURIDAD PÚBLICA Y TRANSITO MUNICIPAL DIRECCIÓN GENERAL DE SERVICIOS PÚBLICOS MUNICIPALES COORDINACIÓN DE ASESORES UNIDAD DE VINCULACIÓN PARA LA TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA OFICIALÍA MAYOR DIRECCIÓN GENERAL DE TURISMO COORDINACIÓN DEL TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS JURÍDICOS Página: 14 de 36

15 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Organigrama Específico. Contralor (a) Auxiliar Admvo. Auxiliar Director (a) de Control de Gestión Director (a) de auditoria financiera Director (a) de Normatividad Control y Evaluación Secretaria (o) Subdirector (a) Subdirector (a) Jefe (a) Depto. Jefe (a) de Depto. Auditor financiero (3) Tec. Especializado Auditor (a) de obra (3) Aux. Admvo. Aux. Admvo. Página: 15 de 36

16 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA XI. Descriptivos de puestos. La Contraloría Municipal de acuerdo a su organigrama específico, determina las funciones y responsabilidades, los cuales se detallan en los siguientes descriptivos de puestos: a) Contralor (a) Municipal. NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Contralor (a) Municipal Presidente (a) Municipal. Director(a), Sub-director, Jefes de Departamento, Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Garantizar una adecuada fiscalización en el manejo de los recursos públicos, impulsando la cultura de la transparencia y la rendición de cuentas sanas. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Planear, organizar y coordinar el sistema de control y fiscalización del gasto público. Coordinarse con el Órgano Superior de Fiscalización del Poder Legislativo, la Secretaría de la Gestión Pública y la Secretaria de la Función Pública para el auxilio y cooperación en asuntos de su competencia. Practicar las auditorias ordinarias, así como aquellas de carácter especial que solicite la Presidencia o Tesorería Municipal. Autorizar las actas administrativas, los pliegos de observaciones y de responsabilidades que resulten de las visitas, inspecciones, análisis, evaluaciones, revisiones y auditorias practicadas. Conocer e investigar los actos, omisiones o conductas de los servidores públicos que puedan constituir responsabilidad administrativa y aplicar sanciones que proceda en los términos que las leyes señalen, así como dar vista al Síndico Municipal para que si este lo determina procedente, se formule una denuncia de hechos ante las autoridades competentes. Generar información, establecer indicadores y dar seguimiento a los resultados obtenidos. Todas las demás funciones que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. Página: 16 de 36

17 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA RESPONSABILIDADES Asegurar la correcta operación de los sistemas, programas y proyectos que se establezcan. Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Administrar el gasto autorizado en el presupuesto municipal, así como la infraestructura asignada. Representar al superior jerárquico en los eventos y actividades que se le designen. Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico. Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: Administración pública, finanzas, contabilidad, auditoría, relaciones públicas, leyes y reglamentos de los tres niveles de gobierno. ACTITUDES: Iniciativa, responsabilidad, discreción, ética e institucionalidad. HABILIDADES DIRECTIVAS: HABILIDADES TÉCNICAS: Liderazgo, facilidad de palabra y trato amable. Manejo de paquetería office, correcta aplicación del marco normativo. MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. b) Direcciones NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Director (a) de Control de Gestión Contralor (a) Municipal Sub-director, Jefes de Departamento, Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Dirigir, coordinar, vigilar y controlar el funcionamiento del área que representa. Página: 17 de 36

18 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Planear, diseñar e instrumentar las normas, sistemas y procedimientos para la práctica de medidas correctivas. Fungir como enlace de los diversos programas que se ejecutan a nivel federal, estatal y municipal. Coordinar las actividades de las dependencias y entidades que realicen funciones de control, fiscalización y evaluación de la administración pública municipal. Coadyuvar con el Contralor en la formulación de los programas y políticas de control de la administración pública municipal. Vigilar el cumplimiento de las normas de control y fiscalización, así como asesorar y apoyar a los órganos del control interno de las dependencias y entidades de la administración pública municipal. Inspeccionar y vigilar directamente el cumplimiento de las normas y disposiciones en materia de sistemas de registro y contabilidad, contratación y pago de personal, contratación de servicios, adquisiciones, arrendamientos, conservación, uso, destino, afectación, enajenación y baja de bienes muebles e inmuebles, almacenes y demás activos y recursos materiales de la administración pública municipal. Fiscalizar sistemáticamente en: a. Los convenios que en materia, efectúen la administración pública municipal con el estado, la federación o los sectores social y privado. b. Los concursos y fallos de obra pública, así como en la vigilancia y control de la misma. c. Llevar a cabo auditorias de obra pública, para constatar la debida asignación de recursos y su aprovechamiento, así como verificar la programación y realización física y financiera de las obras realizadas a cargo del Ayuntamiento. Todas las demás funciones que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. RESPONSABILIDADES Asegurar la correcta operación de los sistemas, programas y proyectos que se establezcan. Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Administrar el gasto autorizado en el presupuesto municipal, así como la infraestructura asignada. Representar al superior jerárquico en los eventos y actividades que se le designen. Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico. Página: 18 de 36

19 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: ACTITUDES: Administración pública, finanzas, contabilidad, Iniciativa, responsabilidad, discreción, ética auditoría, relaciones públicas, leyes y reglamentos de e institucionalidad. los tres niveles de gobierno. HABILIDADES DIRECTIVAS: Liderazgo, facilidad de palabra y trato amable. HABILIDADES TÉCNICAS: Manejo de paquetería office, correcta aplicación del marco normativo. MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Director (a) de Auditoría Financiera. Contralor (a) Municipal. Sub-director, Jefes de Departamento, Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Dirigir, coordinar, vigilar y controlar el funcionamiento del área que representa. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Planear, organizar y coordinar el sistema de control y fiscalización financiera dentro de la administración pública municipal. Inspeccionar el ejercicio del gasto público municipal y su congruencia con el presupuesto de egresos. Planear, diseñar e instrumentar las normas, sistemas y procedimientos para la práctica de las medidas correctivas. Coordinarse con el Órgano Superior de Fiscalización o quien ejerza sus funciones, así como con otras dependencias para el auxilio y cooperación en asuntos de su competencia y proporcionar a dicha dependencia estatal, la información que se requiera sobre el gasto federal y estatal transferido. Comprobar el cumplimiento por parte de las dependencias y entidades de la administración pública municipal, de las obligaciones derivadas de las disposiciones en materia de planeación, presupuesto, ingresos, financiamiento, inversión, ejercicio Página: 19 de 36

20 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA del gasto, deuda, patrimonio, fondos y valores de la propiedad o al cuidado del gobierno municipal. Inspeccionar y vigilar directamente o a través de los órganos de control de las dependencias o entidades de la administración pública municipal en su caso, el cumplimiento de las normas y disposiciones en materia de sistemas de registro y contabilidad, contratación y pago de personal, contratación de servidos, adquisiciones arrendamientos, conservación, uso, destino, afectación, enajenación y baja de bienes muebles e inmuebles, almacenes y demás activos y recursos materiales de la administración pública municipal. Intervenir sistemáticamente en los cambios de titulares de las dependencias y entidades del gobierno municipal, en el proceso de entrega-recepción de las mismas. Someter al acuerdo del (la) Presidente (a) Municipal y del (la) Contralor los dictámenes e informes resultantes de las auditorias y evaluaciones practicadas. Aplicar correctamente, las leyes, reglamentos, acuerdos y demás disposiciones relativos al desempeño de sus funciones. Todas las demás funciones que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. RESPONSABILIDADES Asegurar la correcta operación de los sistemas, programas y proyectos que se establezcan. Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Administrar el gasto autorizado en el presupuesto municipal, así como la infraestructura asignada. Representar al superior jerárquico en los eventos y actividades que se le designen. Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el Superior Jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: Administración pública, finanzas, contabilidad, auditoría, relaciones públicas, leyes y reglamentos de los tres niveles de gobierno. HABILIDADES DIRECTIVAS: Liderazgo, facilidad de palabra y trato amable. ACTITUDES: Iniciativa, responsabilidad, discreción, ética e institucionalidad. HABILIDADES TÉCNICAS: Manejo de paquetería office, correcta aplicación del marco jurídico. Página: 20 de 36

21 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Director (a) de Normatividad, Control y Evaluación Contralor (a) Municipal. Sub-director, Jefes de Departamento, Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Supervisar y evaluar las obras públicas que se ejecuten con recursos municipales, estatales o federales, en su proceso global de construcción y remodelación. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Planear, organizar coordinar el sistema de control y evaluación dentro la administración pública municipal. Coordinarse con los órganos de control y fiscalización de los poderes ejecutivos y legislativos del estado, así como con otras dependencias federales para la cooperación en asuntos de su competencia y proporcionarles la información que se requiera sobre el gasto federal y estatal transferido e informar, a solicitud de estas, sobre los avances de las obras que con recursos convenidos se estuvieren aplicando en su ámbito de acuerdo al convenio de trabajo. Inspeccionar y vigilar directamente el cumplimiento de las normas y disposiciones en materia de sistemas de registro y contabilidad, contratación y pago de personal, contratación de servicios, adquisiciones, arrendamientos. Llevar a cabo la supervisión de la obra pública que se realice en el municipio con recursos propios, estatales o federales. Elaborar las actas administrativas, los pliegos de observaciones y de responsabilidades que resulten de las visitas, inspecciones, análisis, evaluaciones, revisiones y auditorias practicadas. Conocer e investigar los actos, omisiones o conductas de los servidores públicos que puedan constituir responsabilidad administrativa y aplicar las sanciones que correspondan en los términos que las leyes señalen, así como dar vista al Sindico Municipal para denunciar ante las autoridades correspondientes los hechos que ameriten ser tratados ante tribunales, de acuerdo a lo previsto en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos de Quintana Roo. Página: 21 de 36

22 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Vigilar que los ciudadanos y visitantes reciban de los empleados municipales una atención optima, eficaz y amable. Todas las demás funciones que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. RESPONSABILIDADES Asegurar la correcta operación de los sistemas, programas y proyectos que se establezcan. Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Administrar el gasto autorizado en el presupuesto municipal, así como la infraestructura asignada. Representar al superior jerárquico en los eventos y actividades que se le designen Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico. Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: Administración pública, finanzas, contabilidad, auditoría, relaciones públicas, leyes y reglamentos de los tres niveles de gobierno. ACTITUDES: Iniciativa, responsabilidad, discreción, ética e institucionalidad. HABILIDADES DIRECTIVAS: HABILIDADES TÉCNICAS: Liderazgo, facilidad de palabra y trato amable. Manejo de paquetería office, correcta aplicación del marco jurídico. MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. c) Subdirecciones NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Sub-director (a) de Auditoría Financiera Director (a) de Auditoría Financiera, Contralor (a) Municipal Jefes de Departamento, Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. Página: 22 de 36

23 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Organizar, coordinar y supervisar el trabajo eficiente de las distintas áreas de la Contraloría, colaborando directa y personalmente con el director. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Coordinar y vigilar que se apliquen los lineamientos dentro de la administración pública municipal. Revisar y validar las solicitudes de pago. Elaborar los programas de auditoría dependiendo del rubro a revisar, así como las actas de inicio, parcial y cierre. Proporcionar asesorías que sean solicitadas por otras áreas. Diseñar e instrumentar las normas, sistemas y procedimientos para la práctica de las medidas correctivas. Conocer y aplicar correctamente las leyes, reglamentos, acuerdos y demás disposiciones relativos al desempeño de sus funciones y las demás que se deriven de las disposiciones legales aplicables y las que directamente le otorguen el contralor municipal y el director del área. Todas las demás funciones que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. RESPONSABILIDADES Asegurar la correcta operación de los sistemas, programas y proyectos que se establezcan. Aplicar correctamente las leyes, reglamentos, acuerdos y demás disposiciones relativos al desempeño de sus funciones y las demás que se deriven de las disposiciones legales aplicables y las que directamente le otorguen el Contralor Municipal y el director del área. Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Administrar el gasto autorizado en el presupuesto municipal, así como la infraestructura asignada. Representar al superior jerárquico en los eventos y actividades que se le designen. Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico. Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: ACTITUDES: Computación, administración, leyes y reglamentos Iniciativa, responsabilidad, discreción, ética e Página: 23 de 36

24 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA municipales, estatales y federales. institucionalidad. HABILIDADES DIRECTIVAS: HABILIDADES TÉCNICAS: Liderazgo, facilidad de palabra y trato amable. Manejo de paquetería office, analizar y discernir el marco jurídico. MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Sub-director (a) de Normatividad, Control y Evaluación Director (a) de Normatividad, Control y Evaluación y Contralor (a) Municipal Jefes de Departamento, Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Organizar, coordinar y supervisar el trabajo eficiente de las distintas áreas de la Contraloría, colaborando directa y personalmente con el director. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Coordinar y vigilar que se apliquen los lineamientos dentro de la administración pública municipal. Revisar, analizar y clasificar la documentación de las obras públicas municipales. Elaborar los programas de verificación y revisión de las obras públicas que se ejecutan en el municipio. Designar las cargas de trabajo al personal a su cargo. Designar a cada auditor las obras que les corresponderá supervisar durante todo el proceso. Proporcionar asesorías que sean solicitadas por otras áreas. Diseñar e instrumentar las normas, sistemas y procedimientos para la práctica de las medidas correctivas. Conocer y aplicar correctamente las leyes, reglamentos, acuerdos y demás disposiciones relativos al desempeño de sus funciones y las demás que se deriven de las disposiciones legales aplicables y las que directamente le otorguen el Contralor Municipal y el director del área. Todas las demás funciones que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. Página: 24 de 36

25 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA RESPONSABILIDADES Asegurar la correcta operación de los sistemas, programas y proyectos que se establezcan. Aplicar correctamente las leyes, reglamentos, acuerdos y demás disposiciones relativos al desempeño de sus funciones y las demás que se deriven de las disposiciones legales aplicables y las que directamente le otorguen el Contralor Municipal y el director del área. Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Administrar el gasto autorizado en el presupuesto municipal, así como la infraestructura asignada. Representar al superior jerárquico en los eventos y actividades que se le designen. Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico. Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: ACTITUDES: Computación, administración, leyes y reglamentos Iniciativa, responsabilidad, discreción, ética e municipales, estatales y federales. institucionalidad. HABILIDADES DIRECTIVAS: HABILIDADES TÉCNICAS: Liderazgo, facilidad de palabra y trato amable. Manejo de paquetería office, analizar y discernir el marco jurídico. MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. d) Jefaturas NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Jefe (a) de Departamento de Auditoría Financiera Subdirector(a), Director (a) y Contralor (a) Municipal Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. Página: 25 de 36

26 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Llevar a cabo las actividades de acuerdo al programa operativo, así como coordinar al personal en sus labores diarias. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Elaboración de lineamientos del gasto público municipal. Recibir las solicitudes de pago, distribuirlas y revisarlas. Firmar las cartas de no adeudo para tramitar los finiquitos. Supervisar que las auditorias que se practican sean en base a las normas y lineamientos establecidos. Supervisar y dar seguimiento a la entrega recepción de los servidores públicos que concluye e inician un cargo o comisión. Revisar cédulas de observaciones de control interno emitida por los auditores para lograr un mismo criterio, asimismo, para que se apeguen a las normas que lo rigen. Asesorar a las diversas áreas en caso de que lo soliciten. Todas las demás funciones que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. RESPONSABILIDADES Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico. Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: En equipo de cómputo, auditoría, contabilidad, leyes y reglamentos de los tres niveles de gobierno. ACTITUDES: Iniciativa, responsabilidad, puntualidad, dinámico y discreción. HABILIDADES DIRECTIVAS: HABILIDADES TÉCNICAS: Sentido común, facilidad de palabra y trato amable. Manejo de paquetería office, técnicas de auditorías. MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. Página: 26 de 36

27 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Jefe (a) de departamento de Normatividad, Control y Evaluación Subdirector(a), Director (a) y Contralor (a) Municipal. Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Coordinar la práctica de auditorías, revisiones, visitas e inspecciones a fin de comprobar que los recursos públicos en materia de obra pública se administraron con eficiencia y eficacia, así como verificar que la ejecución de las obras se realice con apego a la normatividad aplicable. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Coordinar las auditorías a la obra pública. Verificar que los auditores de obra lleven a cabo la aplicación de las pruebas de auditoría más adecuadas y obtengan la evidencia suficiente y competente. Comprobar que todas las acciones realizadas por los auditores sean plasmadas en papeles de trabajo de auditoría y verificar que su elaboración se haya realizado y requisitado debidamente según los criterios establecidos para el efecto. Supervisar y rubricar la elaboración de los Informes de auditoría de obra pública que serán puestos a consideración del subdirector y director. Supervisar que los auditores de obra pública en la revisión de cada una de las obras ejecutadas, verifiquen si se adjudicaron y ejecutaron conforme a la normatividad aplicable. Revisar los convenios y contratos relativos a obra pública en que la Contraloría Municipal intervenga o deba suscribir, así como aquellos que por disposición de la ley le corresponda analizar sobre el rubro. Definir, proponer y someter a la consideración del subdirector y director, programas de capacitación permanente al personal a su cargo para el mejoramiento en el desempeño de sus funciones. Actuar como órgano de consulta sobre cuestiones relativas a obra pública. Todas las demás funciones que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. RESPONSABILIDADES Ejecutar las actividades para la correcta operación de los sistemas, programas y proyectos que se establezcan. Página: 27 de 36

28 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico. Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: En equipo de cómputo, auditoría, contabilidad, leyes y reglamentos de los tres niveles de gobierno. ACTITUDES: Iniciativa, responsabilidad, puntualidad, dinámico y discreción. HABILIDADES DIRECTIVAS: HABILIDADES TÉCNICAS: Sentido común, facilidad de palabra y trato amable. Manejo de paquetería office, técnicas de auditorías. MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Jefe (a) de departamento de Control de Gestión. Director(a), Contralor (a) Municipal. Auditores (as), Técnico (a) Especializado (a), Secretaria, Auxiliar Administrativo y Auxiliar. DESCRIPCIÓN GÉNERICA DEL PUESTO (OBJETIVO DEL PUESTO) Llevar a cabo las actividades de acuerdo al programa operativo, así como coordinar al personal en sus labores diarias. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES FUNCIONES Apoyar al director en la elaboración del Programa Operativo Anual de actividades que deberá desarrollar la Dirección de Control de Gestión. Apoyar al director en la elaboración del presupuesto anual. Recibir y registrar las declaraciones patrimoniales de los servidores públicos municipales. Página: 28 de 36

29 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Asesorar a las diversas áreas en caso de que lo soliciten. Definir, proponer y someter a la consideración del director, programas de capacitación para el mejoramiento en el desempeño de sus funciones. Actualizar el manual de procedimientos de la Contraloría Municipal y proponer los formatos para cada uno de las áreas integrantes de la Contraloría Municipal. Participar en la elaboración de los proyectos de manuales de organización. Analizar los procesos a su cargo, a fin de elaborar propuestas de mejora continua. Planear, organizar y operar el programa de la Contraloría Social. Coordinar la capacitación y asesoría de los comités encargados de la supervisión preventiva en la ejecución de obras y acciones. Realizar la promoción para la participación de la sociedad en el seguimiento, control, vigilancia y evaluación de los recursos municipales. RESPONSABILIDADES Ejecutar las actividades para la correcta operación de los sistemas, programas y proyectos que se establezcan. Organizar y supervisar al personal a su cargo de acuerdo al organigrama establecido. Presentar informe de las actividades desempeñadas de su ámbito de competencia al superior jerárquico. Resolver las incidencias que se produzcan en su ámbito de competencia. Todas las demás responsabilidades que establezcan las leyes, reglamentos o el superior jerárquico. CONOCIMIENTOS ESPECÍFICOS: Computación, auditoría, contabilidad, leyes y reglamentos de los tres niveles de gobierno. HABILIDADES DIRECTIVAS: Sentido común, facilidad de palabra y trato ACTITUDES: Iniciativa, responsabilidad, puntualidad, dinamismo, honestidad y discreción. HABILIDADES TÉCNICAS: Manejo de paquetería office. amable. MÉTODO DE EVALUACIÓN Cumplimiento de metas y objetivos y/o Evaluación de Conocimientos y Habilidades. e) Auditores (as) NOMBRE DEL PUESTO PUESTO A QUIÉN LE REPORTA PUESTOS QUE LE REPORTAN Auditor (a) Financiero (a) Subdirector(a), Director (a), Contralor (a) Municipal Ninguno. Página: 29 de 36