Ministerio Cultura y Juventud Informe de Seguimiento Semestral Ejercicio Económico Dirección General de Presupuesto Nacional

Transcripción

1 Ministerio Cultura y Juventud Informe de Seguimiento Semestral Ejercicio Económico 2013 Dirección General de Presupuesto Nacional

2 1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL 1.1 Competencias Al (MCJ), le corresponde ser el ente rector en las políticas nacionales en el área de Cultura y Juventud por lo que le corresponde fomentar y preservar la pluralidad y diversidad cultural, realizando esto mediante la apertura de espacios y oportunidades que propicien la revitalización de las tradiciones y manifestaciones culturales así como la creación y apreciación artística en sus diversas manifestaciones. 1.2 Gestión financiera Cuadro Nº 1 Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida al 30 de junio de 2013 Partida Autorizado (Ley No y Modif.) Ejecutado 2/ % Ejecución 0-Remuneraciones ,6 1-Servicios ,4 2-Materiales y Suministros ,4 3-Intereses y Comisiones Activos Financieros Bienes Duraderos ,2 6-Transferencias Corrientes ,3 7-Transferencias de Capital Amortización Cuentas Especiales - - SUB TOTAL ,0 Transferencias no vinculadas 1/ ,1 TOTAL GENERAL ,5 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF). Notas: 1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos. 2/Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad por parte del órgano, independientemente de cuando se efectúe el pago de la obligación. 1

3 Las partidas de remuneraciones presentan un 43% de ejecución en los primeros seis meses del año se han realizado nombramientos en distintos programas, así como se han presentado incapacidades y licencias por maternidad. El porcentaje de ejecución en las partidas de Servicios es 24%, bastante bajo para cubrir los pagos de los primeros seis meses, entre las razones que se citan se encuentran atrasos en la cancelación de servicios públicos porque no han recibido las facturas, por procesos de contratación administrativa que se cancelan en tractos parciales, por procesos declarados infructuosos o aún en proceso de solicitud de pedido, traslados de recursos por nuevas prioridades institucionales, entre otros. Materiales y suministros a nivel de devengado presenta un 13% de ejecución entre las razones que justifican esa baja utilización se encuentran, la no necesidad de utilizar los recursos por el momento, inventarios suficientes, necesidades de compra en la etapa de definición de especificaciones, hay que resaltar que se sí se han realizado trámites de contratación administrativa para esta partida. La menor ejecución se encuentra en la partida de bienes duraderos (12%), los programas tienen una serie de trámites en análisis de ofertas o en procesos de contratación administrativa por lo que estos no han finalizado, o bien no han sido cancelados. El programa 751 Conservación del Patrimonio Cultural es el que presenta la mayor ejecución y contó con 13 proyectos de obra para este semestre. Las transferencias corrientes presentan la mejor ejecución con un 51%, esto se debe entre algunas razones al pago del Premio Nacional Deportivo Claudia Poll, recursos asignados a los funcionarios por medio de becas para continuar sus estudios superiores, por las becas del Colegio de Costa Rica para el fomento de las artes literarias, becas taller 2014, entrega de premios nacionales así como las partidas relacionadas a contribuciones sociales y prestaciones legales. Este Ministerio también transfiere recursos a órganos desconcentrados, asociaciones, fundaciones, organismos internacionales, entre otros, estos recursos se agrupan en las transferencias que no están vinculadas a la gestión las cuales presentan una ejecución a estos primeros seis meses de un 26%. 2

4 2. RESULTADOS DE LA GESTIÓN En apego a la metodología de programación y evaluación presupuestaria orientada a resultados, que ha venido implementando la Dirección General de Presupuesto Nacional; los indicadores se clasifican en operativos si están formulados para medir aspectos rutinarios o cotidianos del quehacer del programa y se quedan en el ámbito de insumos/procesos; y en estratégicos (gestión/resultados)si están formulados para medir los aspectos relevantes de la institución, programa o subprograma y en algunos casos generan efectos directos sobre la población a quien se brinde el bien o servicio; por lo que el presente análisis se enfoca en los avances o logros de los indicadores estratégicos. Los datos que aparecen en los cuadros siguientes son los establecidos en la Ley de Presupuesto del 2013 y sus modificaciones. Cuadro Nº 2 Cantidad de Indicadores Operativos y Estratégicos por Centro de Gestión Al 30 de Junio de 2013 Centro de Gestión Operativo Indicadores Estratégico Cons. Patrim. Cultural 3 1 Gestión y Des. Cultural 3 1 Sist. Nal de Bibliotecas 3 2 Des. Art. y Ext. Musical 1 1 TOTAL GENERAL 10 5 Fuente: Clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Nota: Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. De acuerdo a lo observado en el cuadro sobre la cantidad de indicadores operativos y estratégicos, el Ministerio cuenta con 5 indicadores estratégicos en el La relación porcentual entre los dos tipos de indicadores a nivel programático es la siguiente: Conservación del Patrimonio Cultural el 75% de los indicadores son operativos y el restante 25% corresponde a estratégico, Gestión y Desarrollo Cultural 75% operativos y 25% estratégicos, el Sistema Nacional 3

5 de Bibliotecas posee 60% operativos y 40% estratégicos y por último en el programa Desarrollo Artístico y Extensión Musical se muestra un 50% operativo y estratégico. Estos indicadores contemplan la generación de procesos participativos de gestión cultural local, regional y nacional así como una serie de actividades que se han realizado en durante estos seis meses, se puede citar la realización de actividades artístico-culturales en diferentes regional del país, el XIII Certamen Anual de Comidas y Bebidas Tradicionales, Proyecto Enamórate de tu Ciudad, 171 producciones y presentaciones musicales de las diferentes bandas nacionales, Encuentro con el Bolero, Arcoíris de lectura para niños y niñas, Soy bebé y me gusta leer, Huellas de oro, entre otras. También incluye proyectos que se encuentran en la etapa de recepción de ofertas: sustitución del sistema eléctrico de la Biblioteca Pública de Heredia y el mantenimiento de la Biblioteca Pública de Hatillo, así como en la etapa de elaboración de contrato la construcción de la Biblioteca Pública de Nicoya y la segunda planta de la Biblioteca Pública de Palmares. Así como la entrega de los premios nacionales que promueven e incentivan el desarrollo artístico y cultural se entregaron 28 premiosy con relación a las becas taller que apoyan a creadores, grupos artísticos, gestores e investigadores hay 33 proyectos aprobados que iniciaron en abril su ejecución. La siguiente información se refiere al programa Desarrollo Artístico y Extensión Musical, que representa el centro de gestión al cual el ministerio le asignó una mayor ponderación en el ejercicio Cuadro Nº 3 Indicadores estratégicos asociados a productos según porcentaje de avance y recursos financieros Al 30 de junio de 2013 Descripción del Producto Descripción del Indicador Desarrollo Artístico y Extensión M usical Porcentaje de avance Recursos en millones de colones 100% 99%-81% 80%-71% 70%-1% 0% Programados 1/ Ejecutados 1/ 2/ Producciones Musicales Porcentaje de encuestados que evalúan satisfactoriamente el proyecto Conciertos Especiales. x 0,5 0,0 Total de recursos 0,5 0,0 Porcentaje de ejecución 0,0% Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Notas: 1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, excluyendo las transferencias no vinculas a la gestión. 2/ El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. 4

6 Debido a que este Programa solo cuenta con un indicador estratégico relacionado al producto, el cuadro Nº 4 se elimina, ya que lo que presenta es información sobre los indicadores asociados a objetivos. Ficha resumen Al 30 de junio de 2013 Información general del Programa Programa Desarrollo Artístico y Extensión Musical. Propósito del programa Incentivar la apreciación y disfrute de la música en la población nacional y la creación y valoración del patrimonio musical mediante las diferentes producciones musicales realizadas por las bandas. Presupuesto del programa Porcentaje ejecutado del presupuesto 38.2 Período de seguimiento Enero a junio de Fuente de Información Informes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado por la DGPN. Nota: No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recurso externo. 3. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES El Informe de Evaluación presentado por el MCJ presenta la información de ejecución incluyendo lo comprometido, siendo lo correcto solo lo devengado, es importante que el mismo responda a los porcentajes de ejecución partiendo de lo que se ha devengado realmente. El informe de seguimiento se puede enriquecer con mayor información por parte de la Proveeduría Institucional que les permita corroborar los procesos de los trámites que ya se encuentran adjudicados o en trámite en los diferentes programas presupuestarios. Su representada deberá considerar lo indicado en este aparte para los próximos informes de seguimiento y evaluación. 5