PROCESO DE EVALUACIÓN DE RESULTADOS ANUALES DE LAS METAS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS INSTITUCIONALES

Transcripción

1 Introducción PROCESO DE EVALUACIÓN DE RESULTADOS ANUALES DE LAS METAS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS INSTITUCIONALES La Unidad de Acciones Institucionales, del Área de Evaluación y Seguimiento de MIDEPLAN, presenta el instrumental metodológico para la evaluación de resultados anuales de las metas de las acciones estratégicas institucionales establecidas en las MAPI s La Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, Nº 8131 de octubre de 2001, señala en el artículo 52 que a más tardar el 1 de marzo, el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN) remitirá a la Contraloría General de la República, el informe final sobre los resultados de la ejecución del presupuesto, cumplimiento de metas, los objetivos, prioridades y acciones estratégicas del Plan Nacional de Desarrollo (PND) y su aporte al desarrollo económico y social del país. De conformidad con lo anterior, las instituciones del Sector Público, con acciones en el Plan Nacional de Desarrollo , deben presentar a MIDEPLAN la información requerida sobre la ejecución de las acciones estratégicas institucionales establecidas en la MAPI Objetivo de la evaluación Valorar el logro anual de las metas de las Acciones Estratégicas Institucionales vinculadas a las Acciones Estratégicas del PND, para atender lo estipulado en la normativa legal vigente. 2 Cobertura Las instituciones que deben presentar informes de resultados anuales son todas aquellas que cuentan con la Matriz Anual de Programación Institucional (MAPI) del año 2007, avalada por el Ministro(s) Rector(es) del sector(es) respectivo(s), así como del análisis realizado por MIDEPLAN. Aquellas instituciones que deben ejecutar acciones estratégicas intersectoriales y que durante el proceso de programación no aportaron los avales requeridos, deberán remitir copia de los mismos adjuntos al informe de resultados. 3. Presentación de informes institucionales anuales Los informes institucionales anuales serán presentados por cada jerarca al Ministro Rector del sector al cual pertenecen, según Decreto Nº MP y sus reformas, a más tardar el 18 de enero del 2008 (u otra fecha a criterio de cada Sector), con copia impresa y electrónica a MIDEPLAN y atendiendo los requerimientos de contenido y forma definidos por éste. El Ministro Rector remitirá los informes de las instituciones a MIDEPLAN, a más tardar el 31 de enero del El informe debe ser presentado en forma completa, de acuerdo con lo programado en la MAPI 2007.

2 Aquellas instituciones que en la MAPI 2007 tienen programadas acciones para el logro de las metas del PND de otros sectores, deberán remitir el informe (solamente la parte que corresponda a cada sector) a cada uno de los Ministros (as) Rectores (as) respectivos. 4. Instrumento para recopilar la información sobre los resultados institucionales Objetivo: Recopilar información sobre los resultados de las metas anuales del total de acciones estratégicas institucionales establecidos en la MAPI 2007 y que forman parte de la estrategia prevista para el logro de los objetivos y metas del PND La información suministrada por la institución debe ser oportuna, completa, veraz y deberá identificar las dificultades o limitaciones que incidieron en el logro del cumplimiento de las metas. Se remitirá a las instituciones el instrumento denominado Matriz anual de resultados institucionales 2007 (Ver Anexo 1), cuyo contenido y formato se muestra a continuación. 4.2 Contenido de la Matriz anual de resultados institucionales 2007 a. Institución: Se refiere a la institución que remite la información b. Año: Se refiere al año evaluado (año 2007). c. Sector: Sector al que pertenece la institución, según Decretos Ejecutivos MP y MP y sus reformas. d. Acción estratégica del PND: Es todo aquel programa o proyecto consistente con el Plan Nacional de Desarrollo, cuya ejecución ha sido considerada por la Presidencia de la República de importancia prioritaria por su impacto en el ámbito nacional, sectorial y regional, dentro del conjunto de tareas por realizar por una entidad pública, ministerio y demás órganos (Decreto Ejecutivo Nº H-MP-PLAN, Reglamento de la Ley Nº La Gaceta Nº 74, Abril, 2006). e. Meta de la acción estratégica del PND: Resultado esperado, que se prevé alcanzar con la ejecución de la acción estratégica del PND f. Acción estratégica institucional: Es todo programa o proyecto estratégico institucional establecido en la MAPI 2007 que forman parte de la estrategia prevista para el logro del PND, por tener una relación directa o facilitar el cumplimiento de las metas de las acciones estratégicas de éste. g. Objetivo de la Acción estratégica institucional: Propósito que se persigue con la acción estratégica institucional. h. Indicador: Variable o relación entre variables que permite medir o cuantificar el grado de cumplimiento de la meta estratégica institucional. i. Línea base año Es la situación de cada indicador al 31 diciembre del j. Meta de la acción estratégica institucional: Resultado que se programó alcanzar en la MAPI 2007 con la ejecución de la acción estratégica institucional, tanto para el primer semestre como anualmente. k. Meta semestral: Resultado cuyo cumplimiento se programó únicamente para el primer semestre. l. Meta anual: Resultado anual esperado que se previó alcanzar con la ejecución de la acción estratégica institucional. Los anteriores ítems son suministrados por MIDEPLAN y tendrán carácter de inalterables. Para el caso de las acciones estratégicas institucionales con metas

3 programadas tanto semestral como anual, MIDEPLAN anotará únicamente la meta anual. m. Resultado al 31 de diciembre 2007: Es el estado de situación de la meta a la fecha de corte definida, el cual debe ser especificado utilizando la unidad de medida establecida en el indicador de la MAPI. Para aquellas metas de carácter cualitativo, se debe indicar el resultado y adicionalmente lo que representa en términos porcentuales. Para aquellas acciones cuyas metas estaban programadas únicamente para el primer semestre y que en el informe de seguimiento fueron reportadas como cumplidas, MIDEPLAN procederá a indicar este resultado en la misma columna, para ello se identificará la celda en color celeste; por tanto, la institución para este caso no debe incluir ninguna información. n. Presupuesto ejecutado: Son los recursos presupuestarios utilizados para alcanzar el resultado de cada meta, que deben expresarse en millones de colones. Para aquellas acciones cuyas metas estaban programadas únicamente para el primer semestre y que en el informe de seguimiento fueron reportadas como cumplidas, MIDEPLAN procederá a indicar el presupuesto ejecutado en esta misma columna, para ello se identificará la celda en color celeste; por lo tanto la institución para este caso no debe incluir ninguna información. o. Limitaciones, factores de éxito y valoración del resultado: Son los factores, tanto internos como externos, que han incidido en consecución de los resultados de cada meta institucional y una apreciación de dicho resultado a la luz del esfuerzo institucional. p. Total presupuesto ejecutado: Sumatoria de los recursos presupuestarios ejecutados al 31 de diciembre del 2007 en el cumplimiento de las metas institucionales incluidas en la MAPI; se debe expresar en millones de colones. q. Total presupuesto programado en la MAPI 2007: Total de los recursos presupuestarios asignados en la MAPI 2007 para el logro de las metas. r. Porcentaje del presupuesto ejecutado con respecto al presupuesto programado: dato que se obtiene al relacionar el monto ejecutado dividido entre el monto programado en la MAPI multiplicado por cien.

4 ANEXO 1 MATRIZ ANUAL DE RESULTADOS INSTITUCIONALES 2007 Institución: XXX Año: 2007 Sector: XXX Acción estratégica PND Meta de la Acción estratégica del PND Acción Estratégica Institucional Objetivo de la Acción Estratégica Institucional Indicador Meta Acción Línea Estratégica base Institucional año 2006 Semestral Anual Resultado al 31 de diciembre 2007 Recursos ejecutados (millones ) Limitaciones o factores de éxito, valoración del resultado Total de presupuesto ejecutado (millones ) Total de presupuesto estimado en la MAPI 2007 (millones ) Porcentaje del presupuesto ejecutado con respecto al presupuesto estimado %

5 INSTRUCTIVO DE LA MATRIZ ANUAL DE RESULTADOS INSTITUCIONALES 2007 Matriz Anual de Resultados Institucional es 2007: Objetivo: Recopilar información sobre los resultados anuales del total de programas y proyectos institucionales establecidos en la MAPI 2007 y que forman parte de la estrategia prevista para el logro del PND La Matriz debe contener los siguientes aspectos: 1. Institución: Se especifica la institución que remite la información. 2. Año: Sector: Se indica el sector al cual pertenece la institución. 4. Acción estratégica del PND: MIDEPLAN traslada de la MAPI 2007 las acciones estratégicas establecidas en el PND para cada institución. 5. Meta de la acción estratégica del PND: MIDEPLAN señalará en la Matriz el resultado previsto que se pretende alcanzar con la ejecución de la acción estratégica durante el período Acción estratégica institucional: MIDEPLAN indicará en esta columna las acciones estratégicas institucionales establecidas en la MAPI Objetivo de la acción estratégica institucional: MIDEPLAN anotará el propósito que se persigue con cada acción estratégica institucional. 8. Indicador: MIDEPLAN incluirá los indicadores establecidos por la institución para cada acción estratégica institucional. 9. Línea base: MIDEPLAN anotará la situación del indicador a la fecha del 2006, según información de la MAPI Meta semestral: MIDEPLAN transcribirá el resultado cuyo cumplimiento se programó en la MAPI 2007 únicamente para el primer semestre. 11. Meta anual: MIDEPLAN transcribirá los resultados anuales que la institución programó en la MAPI Los anteriores ítems son suministrados por MIDEPLAN y tendrán carácter de inalterables. Para los siguientes se solicita a la institución completar la información: 12. Resultado al 31 de diciembre 2007: Anotar el estado de situación de la meta a la fecha de corte definida, el cual debe ser especificado utilizando la unidad de medida establecida en el indicador de la MAPI.

6 NOTA: Para aquellas metas de carácter cualitativo, se debe indicar el resultado y adicionalmente lo que representa en términos porcentuales. 13. Presupuesto ejecutado: Anote los recursos financieros utilizados para el resultado de cada meta institucional, definidos en millones de colones. Para el caso de las metas que tenían únicamente metas de cumplimiento semestral, MIDEPLAN anotara el dato. 14. Limitaciones o factores de éxito valoración del resultado: Indique los factores, tanto internos como externos, que han incidido en los resultados de cada meta institucional y una apreciación de dicho resultado a la luz del esfuerzo institucional. 15. Total presupuesto ejecutado: Indique la sumatoria de los recursos presupuestarios utilizados al 31 de diciembre del 2007 en el cumplimiento de las metas institucionales incluidas en la MAPI; se debe expresar en millones de colones. 16. Total presupuesto estimado en la MAPI 2007: Anote el total de los recursos presupuestarios que se estimaron en la MAPI 2007 para el logro de las metas. 17. Porcentaje del presupuesto ejecutado con respecto al presupuesto estimado: Anote el porcentaje que representa el presupuesto ejecutado en relación con el estimado con en la MAPI 2007.