Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) Al Cuarto Trimestre, 2012

Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) Al Cuarto Trimestre, 2012 Tegucigalpa, M.D.C Honduras, C.A. Enero, 2013

SECRETARÍA DE FINANZAS 2.2.6 ANALISIS DE LA INVERSION FISICA Y FINANCIERA 2.2.6.1 EJECUCION FISICA-FINANCIERA DE LA INVERSION PÚBLICA La Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) por mandato legal, es la entidad responsable de la supervisión, vigilancia, control y fiscalización de aquellas instituciones que realizan actividades de intermediación financiera, así como, de otras declaradas por la legislación vigente como entidades supervisadas, con la finalidad de velar por la estabilidad y solvencia del Sistema Financiero y demás Instituciones Supervisadas, mediante la aplicación de las mejores prácticas. Al cierre del año 2012 contó con un presupuesto vigente de L.89,017,675, el cual debido a la la adopción de medidas para el fortalecimiento de las finanzas públicas (Decreto Ejecutivo PCM-029-2012) y las acciones orientadas a apoyar esta labor, se aplicó un congelamiento de estructuras presupuestarias por un monto de L.3,066,320; contando de esta manera con un presupuesto vigente ajustado de L.85,951,355. Al cuarto trimestre, la CNBS ejecutó 4 proyectos orientados al Fortalecimiento Institucional, dicho presupuesto, está conformado por recursos de financiamiento externo (préstamo y donaciones), principalmente Banco Mundial (BM) y Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y en menor proporción de Fondos Propios de la institución como contrapartida nacional asignada a los diferentes proyectos. La ejecución financiera alcanzó el 1,118% (L.45,434,651) respecto a lo programado para el trimestre (L.4,065,610) y el 85% con respecto al presupuesto vigente ajustado, debido a la regularización de pagos a contratistas realizada al final del cuarto trimestre del año. Cuadro No. 13 Programa de Inversión Pública, al Cuarto Trimestre del 2012 Descripción Monto Presupuesto Aprobado 35,498,549 Presupuesto 89,017,675 Congelamiento 3,066,320 Presupuesto 85,951,355 Programado IV Trimestre 4,065,610 Ejecutado IV Trimestre 45,434,651 % Ejecución IV Trimestre 1,118 Total Ejecución Acumulada 73,427,220 % Ejecución Anual ( ) 82 % Ejecución Anual ( ) 85 Anexo 5.6: Programa de Inversión Pública, Ejecución Financiera al IV Trimestre-2012 Con respecto a la ejecución física de los Programas y Proyectos, a continuación se enuncian las principales metas realizadas al cuarto trimestre: Ejecución al IV Trimestre 2012; Comisión Nacional de Bancos y Seguros

SECRETARÍA DE FINANZAS No. Proy. 1 Proyecto Asistencia Técnica al Sector Financiero (ATN- 9421) contratación de servicios de consultoría para la elaboración de reglamentos y normativas y capacitación para personal de la CNBS y sistema financiero nacional modernización del sistema de pagos del BCH con apoyo de la asistencia técnica del BM Cuadro No. 14 PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA; EJECUCIÓN FISICA AL CUARTO TRIMESTRE, 2012 Institución (950): Comisión Nacional de Bancos y Seguros Metas Relevantes Unidad de Medida Programación Anual Ejecución Programación 4to Trimestre Ejecución 100 68 68 0 0 0 100 122 122 14 36 257 2 3 4 Asistencia Técnica al Sector Financiero CNBS (IDA 3800) Componente 1: Fortalecimiento de la Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (ATN-11657) Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero y Culturización Financiera (ATN- 12158) incorporación de metodologías y mejores practicas internacionales que hicieron mas efectivos y eficientes las funciones que ejerce la CNBS sobre sistema superv. y otros oblig no superv. 01-CACS promovida la contratación de servicios de consultorías para la elaboración de reglamentos y normativas y capacitación para el sector cooperativo de ahorro y crédito. (BID) 01-Implementada campaña de educación al usuario financiero, beneficiando en mayor medida a los estratos mas vulnerables de la sociedad hondureña 100 65 65 65 30 46 100 34 34 10 9 90 100 11 11 36 8 22 Anexo 5.7: Programa de Inversión Pública, Ejecución Física al IV Trimestre-2012 2.2.6.2 PRINCIPALES PROYECTOS: Asistencia Técnica de Apoyo al Sector Financiero (IDA 3800-HO); con el objetivo de apoyar el desarrollo de la capacidad institucional de la CNBS y del Banco Central de Honduras (BCH) en el manejo de las vulnerabilidades sistémicas que presenta el Sistema Financiero Hondureño, al cuarto trimestre, contó con un presupuesto vigente ajustado de L.72,508,944, ejecutando en el cuarto trimestre L.44,341,559 (2,126%) con respecto al monto programado para el trimestre (L.2,085,610). De acuerdo a los registros en SIAFI, en relación a la promoción de la modernización del sistema de pagos del BCH con apoyo de la asistencia técnica del BM se mostró un avance del 257% (se programó para el trimestre un cumplimiento del 14% y se ejecutó en 36%); y se incorporó en un 46% las metodologías y mejores prácticas internacionales que hicieron más efectivos y eficientes las funciones que ejerce la CNBS sobre sistema supervisado y otras obligaciones no supervisadas. De acuerdo a las actividades reportadas por la Unidad Ejecutora, el principal logro alcanzado durante el año 2012 se relaciona con la adjudicación del sistema de Liquidación Bruta en Tiempo Real (LBTR) y Central Depositaria de Valores (CDV) y su respectiva Infraestructura Tecnológica (Hardware y Software). Ejecución al IV Trimestre 2012; Comisión Nacional de Bancos y Seguros

SECRETARÍA DE FINANZAS Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero (ATN-12158): tiene por objetivo incrementar la transparencia del sistema financiero, la protección de los derechos de los usuarios de servicios micro-financieros y la cultura financiera en Honduras. Contó con un presupuesto vigente de L.10,221,547, de los cuales se ejecutó durante el cuarto trimestre L.825,899 (42%) respecto a la programación del mismo; acumulando al cierre del año 2012 una ejecución de L.1,128,268 (11%). De acuerdo a las metas programadas en SIAFI, reportó avance del 22% en el desarrollo de la Campaña de Educación al Usuario Financiero, sin embargo, se han mostrado avances en relación a la implementación de una Campaña de Educación Financiera, el lanzamiento de la campaña, contándose con la participación de representantes del sector público y privado, involucrados en el ámbito financiero. La unidad ejecutora reportó que la falta de ejecución en el proyecto, se debe a, no se logró concretar el desarrollo de la campaña de educación financiera de acuerdo a lo programado en el Plan Estratégico, en el que se contempló la ejecución por etapas e implementación de forma masiva hasta el año 2013. Sin embargo, dentro de los avances durante el año 2012, se realizó en el mes de mayo, el lanzamiento de la Campaña de Educación Financiera y en el segundo semestre, se inició las actividades para la suscripción de convenios interinstitucionales con instituciones públicas y privadas como ser RedMicroh, FACACH, UTH y UNITEC, UNAH, para la implementación de la referida campaña; distribución de folletería y banners a las instituciones supervisadas, realización de talleres, charlas, foros y demás eventos que servirán para difundir la cultura financiera entre los públicos objetivos de la campaña, todas estas actividades están contempladas en el Plan Estratégico de Comunicación y Culturización, elaborado por el Comité nombrado por la CNBS para este fin. 2.2.6.3 PROBLEMAS QUE AFECTAN LA EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS: Durante el año 2012, la CNBS presentó un ritmo de ejecución lento (85%) respecto a la programación debido: Área Problemas Acciones Responsables Técnica Unidades ejecutoras realizan procesos lentos relacionados a la ejecución de los proyectos, así mismo la coordinación con otras instituciones ejecutoras. Mecanismo de congelamiento de estructuras presupuestarias desfasó la regularización de los gastos ejecutados de los proyectos. Identificar el mecanismo de coordinación entre instituciones ejecutoras, de manera de integrar acciones para dar cumplimiento a las actividades a fin de evitar desfases en la ejecución. UCP/ Banco Central de Honduras 2.2.6.4 INVERSION REGIONAL: A nivel regional, la ejecución de la inversión para la CNBS está concentrada en región No. 12 Distrito Central, teniendo un impacto a nivel nacional, dada la naturaleza de las intervenciones de los proyectos que ejecuta. Ejecución al IV Trimestre 2012; Comisión Nacional de Bancos y Seguros

SECRETARÍA DE FINANZAS Aprobado Congelamiento Programado IV Trimestre Comisión Nacional de Bancos y Seguros 35,498,549 89,017,675 3,066,320 85,951,355 4,065,610 45,434,651 1,118 73,427,220 82 85 R12 - Distrito Central 35,498,549 89,017,675 3,066,320 85,951,355 4,065,610 45,434,651 1,118 73,427,220 82 85 Institución / Proyecto Cuadro No. 15 PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA REGIONAL AL CUARTO TRIMESTRE, 2012 Anual IV TRIMESTRE Acumulado Anexo 5.8: Programa de Inversión Pública Ejecución Regional al IV Trimestre-2012 2.2.6.5 INVERSION PÚBLICA- PLAN DE NACION La CNBS tiene como objetivo vigilar porque se respeten los derechos de los usuarios de servicios financieros y que se provea acceso a la información pública de la comisión, a través de medios electrónicos y otros, por lo que en relación al cumplimiento de las metas enmarcadas en la Visión de País 2010-2038 y Plan de Nación 2010-2022, orienta la inversión principalmente a desarrollar procesos de atención al ciudadano en las Instituciones del Estado por medios electrónicos (Meta 4.4) dichas metas contenida en lo siguiente: Institución / Proyecto Cuadro No. 16 PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA POR OBJETIVO DEL PLAN DE NACIÓN, AL CUARTO TRIMESTRE, 2012 ANUAL Aprobado Congelamiento IV TRIMESTRE Programado IV Trimestre Comisión Nacional de Bancos y Seguros 35,498,549 89,017,675 3,066,320 85,951,355 4,065,610 45,434,651 1,118 73,427,220 82 85 04 - Un Estado moderno, transparente, responsable, eficiente y competitivo 35,498,549 89,017,675 3,066,320 85,951,355 4,065,610 45,434,651 1,118 73,427,220 82 85 Conclusiones 1) En cuanto al proyecto Asistencia Técnica de Apoyo al Sector Financiero IDA 3800-HO, se encuentra en proceso de finalización de actividades en las que se incluye la invitación a negociar el contrato por lo servicios de auditoría para los períodos 2012 y 2013. Recomendaciones 1) Dar seguimiento puntual a los contratos, conforme al cronograma de actividades, y ejercer medidas de presión para su cumplimiento y así evitar en la medida de lo posible, el incumplimiento de contrato, que afecta la ejecución del Proyecto. Ejecución al IV Trimestre 2012; Comisión Nacional de Bancos y Seguros

GOBIERNO DE HONDURAS SECRETARIA DE FINANZAS ANEXO NO. 5.6 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA, EJECUCIÓN FINANCIERA AL CUARTO TRIMESTRE, 2012 No. Proy. Institución / Proyecto ANUAL Aprobado Congelamiento Programado IV TRIMESTRE IV Trimestre 4 Comisión Nacional de Bancos y Seguros 35,498,549 89,017,675 3,066,320 85,951,355 4,065,610 45,434,651 1,118 73,427,220 82 85 1 Asistencia Técnica al Sector Financiero (ATN- 9421) 152,162 250,297-250,297-170,534 68 68 2 Asistencia Técnica al Sector Financiero CNBS (IDA 3800) 27,350,608 75,575,264 3,066,320 72,508,944 2,085,610 44,341,559 2,126 71,344,224 94 98 3 Componente 1: Fortalecimiento de la Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (ATN-11657) - 2,970,567-2,970,567-267,193-784,194 26 26 4 Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero y Culturización Financiera (ATN- 12158). 7,995,779 10,221,547-10,221,547 1,980,000 825,899 42 1,128,268 11 11

GOBIERNO DE HONDURAS SECRETARIA DE FINANZAS Anexo No. 5.7 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA; EJECUCIÓN FISICA AL CUARTO TRIMESTRE, 2012 Institución (950): Comisión Nacional de Bancos y Seguros No. Proy. Proyecto Metas Relevantes Unidad de Medida Anual 4to Trimestre Programación Ejecución Programación Ejecución Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad 1 Asistencia Técnica al Sector Financiero (ATN-9421) contratación de servicios de consultoría para la elaboración de reglamentos y normativas y capacitación para personal de la CNBS y sistema financiero nacional 0 100 0 68 0 68 0 0 0 0 0 0 modernización del sistema de pagos del BCH con apoyo de la asistencia técnica del BM 0 100 0 122 0 122 0 14 0 36 0 257 2 Asistencia Técnica al Sector Financiero CNBS (IDA 3800) incorporación de metodologías y mejores practicas internacionales que hicieron mas efectivos y eficientes las funciones que ejerce la CNBS sobre sistema superv. y otros oblig no superv. 0 100 0 65 0 65 0 65 0 30 0 46 3 Componente 1: Fortalecimiento de la Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (ATN-11657) 01-CACS promovida la contratación de servicios de consultorías para la elaboración de reglamentos y normativas y capacitación para el sector cooperativo de ahorro y crédito. (BID) 0 100 0 34 0 34 0 10 0 9 0 90 4 Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero y Culturización Financiera (ATN- 12158) 01-Implementada campaña de educación al usuario financiero, beneficiando en mayor medida a los estratos mas vulnerables de la sociedad hondureña 0 100 0 11 0 11 0 36 0 8 0 22

Región / Proyecto Aprobado Congelamiento Programado IV Trimestre Comisión Nacional de Bancos y Seguros 35,498,549 89,017,675 3,066,320 85,951,355 4,065,610 45,434,651 1,118 73,427,220 82 85 R12 - Distrito Central 35,498,549 89,017,675 3,066,320 85,951,355 4,065,610 45,434,651 1,118 73,427,220 82 85 Asistencia Técnica al Sector Financiero (ATN-9421) 152,162 250,297-250,297-170,534 68 68 Asistencia Técnica al Sector Financiero CNBS (IDA 3800) 27,350,608 75,575,264 3,066,320 72,508,944 2,085,610 44,341,559 2,126 71,344,224 94 98 Componente 1: Fortalecimiento de la Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (ATN-11657) GOBIERNO DE HONDURAS SECRETARIA DE FINANZAS Anexo No. 5.8 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA, EJCUCIÓN REGIONAL AL CUARTO TRIMESTRE, 2012 Anual IV TRIMESTRE Acumulado - 2,970,567-2,970,567-267,193-784,194 26 26 Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero y Culturización Financiera (ATN- 12158) 7,995,779 10,221,547-10,221,547 1,980,000 825,899 42 1,128,268 11 11