INTRODUCCIÓN

ORGANISMOS INTERNACIONALES QUE DIRECCIONAN LAS POLÍTICAS PUBLICAS ORGANISMOS PERUANOS RESPONSABLES DE LAS POLITICAS PUBLICAS

IMPLANTACIÓN DEL SIAF EN AMÉRICA LATINA SIAFI 1986 SIGFE SIDIF SIIF 1998 1991 1990 SIAF 1996 SIAF 1995

QUE ES Y COMO USARLO? El SIAF se ha convertido en un instrumento central en la administración del día a día del Estado. Es una herramienta de apoyo a la Gestión Financiera cuyo uso adecuado asegura la consistencia y fluidez de los registros vinculados a la ejecución de Ingresos y Gastos orientados al cumplimiento de las metas.

Ámbito de Aplicación DNPP DNCP DNTP DNEP DGPM DGAES ALTA DIRECCIÓN Base de Datos SIAF PLIEGO UE

PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

Acuerdo Nacional Promulgado por Decreto Supremo N 054-2011-PCM

v 31 Políticas del Estado + 8 objetivos del Milenio = Promulgado por Decreto Supremo N 054-2011-PCM

POI Referente para La Asignación Presupuestal Presupuesto Anual Trasparencia MEF SIAF

Importancia de la Ejecución

Que es el ROF?

UTILIDAD DEL ROF

PORQUE REFORMULAR EL ROF? Actualizar Normatividad Lograr Eficiencia Asumir Nuevo Retos

APROBACIÓN DEL ROF

DIFUSIÓN

Que es el MOF?

SECRETARIA CARGO CLASIFICADO: Secretaria II (Código CAP: 0707ESSPC) FUNCIONES ESPECÍFICA: Organizar y supervisar las actividades administrativas y secretariales. Recepcionar, sistematizar, tramitar y archivar la documentación. Revisar y registrar la documentación. Redactar documentos de acuerdo a instrucciones específicas. Atender la correspondencia. Coordinar la distribución de materiales de oficina. Coordinar reuniones y preparar agenda respectiva. Preparar y ordenar la documentación para reuniones. Atender y concertar llamadas telefónicas. Custodiar y conservar los documentos del archivo, mobiliario, útiles y enseres del la Sub Gerencia. DEPENDE DEL: Secretario General EJERCE AUTORIDAD SOBRE: No ejerce autoridad. REQUISITOS MÍNIMOS Formación en Secretariado Ejecutivo. Experiencia no menor de 3 años en el desempeño del cargo. Conocimiento de los procedimientos administrativos que se le encargue. Conocimientos básicos en programas informáticos

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Reglamento de Organización y Funciones Cuadro de Asignación de Personal

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Permite superar la duplicidad, las superposiciones e interferencias orientando a la eficiencia y eficacia. Desarrolla los perfiles de los cargos considerados en el CAP, así el personal conoce su ubicación, dependencia, jerarquía, responsabilidad y requisitos mínimos para el cargo específico. Contribuye a realizar el seguimiento, la evaluación y el control de las actividades de cada órgano. Permite a los supervisores distinguir con precisión y orden los elementos que integran cada puesto. Permite a los trabajadores realizar mejor y con mayor facilidad sus labores, si conocen con detalle cada una de las operaciones que las forman y los requisitos necesarios para hacerlas bien. Es fuente de información básica para la gestión de los recursos humanos de la INSTITUCION.

Que es el MOF? El Manual de Procedimientos MAPRO, es un documento descriptivo y de sistematización normativa, que posee un carácter instructivo e informativo, que busca facilitar al funcionario de la Administración Publica, asegurar la rápida orientación del personal, reduciendo al mínimo su periodo de adaptación, rapidez, uniformidad y precisión en el trabajo, determinándose como premisa los niveles de producción organizacional Así mismo, contiene de forma detallada, las acciones que rigen la ejecución de los procesos, en el cual se encontrará la descripción de actividades que deben de seguirse para la realización de las funciones de una unidad orgánica, y que para una mejor familiarización se grafica bajo los criterios de Diagrama de Flujo.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS La descripción de los procedimientos deben guardar coherencia con los dispositivos legales o administrativos vigentes, que regulan a cada una de las dependencias orgánicas responsables de ejecutar cada proceso administrativo considerado en el presente MAPRO. Se debe tener en cuenta el funcionamiento de los diferentes procesos y los pasos para el eficaz servicio y se hayan simplificado acorde con las políticas de modernización de laadministración. Se deben incluir los puestos o unidades administrativas que intervienen directamente en la realización del procedimiento, precisándose en el mismo su responsabilidad, participación y producto a generar. Su formulación requiere de la participación directa de los actores en cada una de las actividades reguladas en el MAPRO para la realización de sus Procedimientos. Los procedimientos no son de carácter indefinido, sino de carácter temporal; por cuanto los cambios tecnológicos y la legalización variante obliga a rediseñarlo en sus etapas, actividades, tiempo y competencias resolutivas. Normatividad que regula su elaboración Directiva Nº 002-77-INAP/DNR.

MAPA DE PROCESOS

El MOF nos ayuda a dividir el trabajo de la organización basado en la especialización, el MAPRO nos ayuda a integrarlo, creando mecanismo de coordinación que contribuyan a la organización y no a formar islas, pues es muy frecuente escuchar en las organizaciones lo siguiente: «yo hago mi trabajo, el problema es la otra área»

SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO PUBLICO LEY N 28112 LEY GENERAL DE PRESUPUESTO N 28411 PROGRA MACIÓN Y FORMULA CIÓN APROBAC IÓN EJECUCIÓ N Y CONTROL EVALUACI ÓN SISTEMA NACIONAL DE TESORO Y ENDEUDA. PUBLICO SISTEMA NACIONAL DE CONTAB.

LEY GENERAL DE PRESUPUESTO N 28411

PEDN Plan Estratégico de Desarrollo Nacional PESEM Plan Estratégico Sectorial Multianual PEI Plan Estratégico Institucional PESEM PDRC Plan de Desarrollo Regional Concertado PDLC Plan de Desarrollo Local Concertado Plan Operativo Institucional POI Corto Plazo Objetivos Institucionales Prioridades Institucionales Metas Operativas Cronograma de Trabajo

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL El Plan Operativo Institucional permitirá guiar el proceso de ejecución presupuestal de ingresos y gastos, así como realizar los seguimientos y evaluaciones periódicas respecto a las metas y logros de objetivos específicos y estratégicos en diferentes etapas del año; como herramienta de diagnostico de gestión se podrán realizar los cambios al Plan Operativo Institucional cuando el resultado de la evaluación no muestre indicadores satisfactorios. El Plan Operativo es el resultado del proceso de planificación operativa, constituyéndose en la Hoja de Ruta del trabajo que realizará la Unidad Ejecutora durante el año fiscal 2013. En él se plasma de manera concreta como la Institución logrará sus objetivos, es decir, define intervenciones, estrategias, cronogramas y orienta recursos, de manera tal que se garantice el uso eficiente del presupuesto asignado. Sin embargo dicha formulación debe efectuarse dentro del marco técnico legal vigente, bajo este contexto, la metodología para la formulación del POI

PEDN Plan Estratégico de Desarrollo Institucional PESEM Plan Estratégico Sectorial Multianual PEI Estratégico PDRC Plan de Desarrollo Regional Concertado PDLC Plan de Desarrollo Local Concertado POI Corto Plazo Objetivos Institucionales Prioridades Institucionales Metas Operativas Cronograma de Trabajo

Recopilación de la Información Revisión de objetivos y articulación de planes Revisión, priorización y propuesta de los programas presupuestarios para las intervenciones del pliego Priorización de actividades operativas. Construcción de indicadores de resultado. Proyecto de Plan Operativo Institucional Propuesta final del Plan Operativo Institucional.

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL Recopilación de la información Este paso consiste en recopilar toda la información necesaria para la formulación del POI, así como otros instrumentos de gestión complementarios como son: Plan de Desarrollo Local - Regional Concertado, Plan Estratégico, Manual de Organización y Funciones, etc., a fin obtener información relevante para determinar las líneas de acción, objetivos estratégicos y proyectos. La información recopilada podría verificarse y complementarse a través de las siguientes actividades: Investigación documental en los archivos. Trabajos de sensibilización (Lluvia de Ideas) Entrevistas a los empleados y jefes o encuesta (cuestionario) para obtener datos de las actividades y operaciones en que interviene.

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL Revisión de los objetivos y articulación de planes La formulación del Plan Operativo Institucional es un proceso colectivo de análisis técnico y toma de decisiones sobre las prioridades y metas para el siguiente año fiscal, el cual involucra a todas las dependencias de la institución. En este sentido es necesario efectuar las siguientes tareas: a.revisar y socializar los objetivos, estrategias. La revisión de estrategias permite identificar los mecanismos a utilizar por los encargados para lograr los objetivos propuestos. b.clarificar y socializar la misión y funciones de cada oficina en contexto de los objetivos del Plan de Desarrollo y del marco legal e institucional que rige su naturaleza, objetivos y funciones. Para ello debe hacerse una revisión de las normas de carácter general que definen las competencias institucionales (Constitución, leyes, decretos nacionales), y de las disposiciones internas (acuerdos, decretos, resoluciones). c.identificar la capacidad institucional. Cada área debe identificar su disponibilidad de procedimientos, instrumentos y recursos humanos, económicos e institucionales adecuados para cumplir los objetivos y metas propuestos.

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL Revisión, priorización y propuesta de los programas presupuestarios para las intervenciones del pliego. Se priorizarán los objetivos y estrategias de cada vigencia, así como los proyectos que se requiere ejecutar para luego presentar la propuesta; Se debe establecer un orden de prioridad a partir de las siguientes consideraciones: Prioridades establecidas según los objetivos estratégicos del Plan de Desarrollo Local /Regional y Plan Estratégico Institucional. Metas financieras. Capacidad institucional de las oficinas para cumplir las actividades propuestas. Coherencia de los proyectos y acciones con el Plan de Desarrollo Regional. Indicadores de seguimiento y evaluación claros y consistentes.

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL Priorización de actividades operativas. El propósito de este paso es determinar los cursos de acción necesarios para el logro de los objetivos. Los cursos de acción pueden ser organizados, siguiendo la nomenclatura presupuestal, en actividades y proyectos. Cabe destacar el hecho que en el plan estratégico se consignan las acciones (y los correspondientes objetivos) dimensionadas a nivel anual durante el periodo de referencia (que usualmente es de cinco años). En cambio, en el plan operativo anual, dichas acciones pueden ser desglosadas a nivel mensual o trimestral con referencia al año vigente. Para ello, cada oficina se constituye en una unidad operacional que vincula recursos y actividades en un período de tiempo determinado. Su objetivo es contribuir al cumplimiento de las metas definidas en el Plan Operativo. Por esta razón, el componente fundamental y básico es describir los objetivos, las acciones y metas, así como también las unidades responsables de su ejecución.

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL La determinación de acciones consiste en transformar los objetivos en realizaciones concretas, expresadas en bienes o servicios que serán entregados a la población y que pueden ser de carácter permanente o temporal. Las acciones permanentes son conocidas en el sistema presupuestal público con el nombre de actividades. Estas son conjuntos de tareas necesarias para mantener, de forma permanente y continua, la operatividad de la acción del gobierno. Representan la producción de los bienes y servicios que una entidad lleva a cabo de acuerdo a sus funciones y atribuciones, mediante los procesos y tecnologías vigentes. Las acciones temporales son conocidas en el ámbito público como proyectos de inversión. Por proyecto se entiende al conjunto de operaciones limitadas en el tiempo, de las cuales resulta un producto final, que concurre a la expansión de la capacidad productiva del país o del propio Gobierno. Representa la creación, ampliación y/o modernización de la producción de los bienes y servicios, implicando la variación sustancial o el cambio de procesos y/o tecnología utilizada por la entidad. Luego de su culminación, generalmente se integra o da origen a una actividad.

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL Construcción de indicadores Los indicadores son instrumentos orientados a la medición de los cambios o tendencias que emergen como consecuencia de la ejecución del Plan. Proporcionan evidencia de los progresos en cuanto al logro de objetivos, programas y acciones, así como del cumplimiento de la misión y la visión. En el contexto de la gestión estratégica, es de gran importancia que un indicador pueda verificarse en forma objetiva, independientemente de si es directo o indirecto. Por ello, junto a la especificación de indicadores se deben seleccionar los medios o fuentes apropiados de verificación. En realidad, la relación más amplia es la que existe entre objetivos, indicadores y medios de verificación: la prueba de la correcta formulación de un objetivo es su capacidad para ser expresado cuantitativamente a través de un indicador. La prueba de que un indicador sea adecuado es que pueda verificarse objetivamente a través de un determinado medio o fuente de verificación.

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL DISEÑO Misión / Visión Objetivos Estratégicos Acciones Recursos Recursos Acciones Objetivos EJECUCIÓN Misión / Visión Indic. Indic. Indic. Indic. de insumos de producto de resultados de impacto EVALUACIÓN

COMPONENTES DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL - POI I Antecedentes V Cartera de PIP II Diagnostico Marco Legal Reseña Histórica Fines y Objetivos Estructura Orgánica Matriz FODA Identificación de los Problemas y Perspectivas III Marco Estratégico Institucional Visión Misión Valores Objetivos Estratégicos Articulación del Plan con las Políticas VI Presupuesto Programa Multianual de Inversión Publica Descripción de PIP Presupuesto Anual Relación del PTO y POI

CUADRO DE NECESIDADES Objetivo : Control Epidemiológico Actividad : Vacunación Empresa de Consultoría. S/. 20, 000.00. Censo. Sensibilización. Difusión. Vacunación. Evaluación Expositor, Impresiones (banners, trípticos, folletos) alimentos, equipos de computo. S/. 27, 000.00 Spots radiales, perifoneo, publicaciones. S/. 6, 000.00 Enfermeras, personal de seguridad, personal de limpieza, carpas, toldos, alquiler de sillas, vacunas, kit para vacunación, entre otros. Empresa de Consultoría. S/. 140, 000.00 S/. 10, 000.00 POI CUADRO DE NECESIDADES

Gerencia de Administración y Finanzas CUADRO DE NECESIDADES Cuadro de Necesidades Consolidado a Nivel Institucional PARTIDAS DEL GASTO DESCRIPCIONES Unidad Med. SGLCP SGLCP SGLCP SGLCP TOTAL NECESIDADES UNITARIO VALORES TOTAL Unidad Organica 2. 3. 1. 5. 1. 1. Baterias para camara filmadora Unidad 1 1 2 250.00 500.00 SUBGERENCIA DE REGISTRO CIVIL Y CEMENTERIO 2. 3. 1. 5. 1. 1. Baterias para camara filmadora Unidad 1 1 2 250.00 500.00 SUBGERENCIA DE REGISTRO CIVIL Y CEMENTERIO 2. 3. 1. 5. 1. 1. cable utp nivel 5 * 100 Caja 2 2 4 312.00 1,248.00 SUB GERENCIA DE LOGISTICA Y CONTROL PATRIMONIAL 2. 3. 1. 5. 1. 1. CASE ATX PENTIUM IV 400 W. UND 3 3 100.00 300.00 SUB-GERENCIA DE PARQUES Y JARDINES 2. 3. 1. 5. 1. 1. Casett de DVC para camara filmadora Unidad 10 10 10 10 40 20.00 800.00 GERENCIA DE RENTAS 2. 3. 1. 5. 1. 1. Casett de DVC para camara filmadora Unidad 2 2 2 2 8 20.00 160.00 Limpieza publica 2. 3. 1. 5. 1. 1. CD gravable Unidad 20 20 40 1.00 40.00 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 2. 3. 1. 5. 1. 1. CD gravable Unidad 20 20 20 20 80 1.00 80.00 SUB GERENCIA DE LOGISTICA Y CONTROL PATRIMONIAL 2. 3. 1. 5. 1. 1. CD gravable Unidad 20 20 20 20 80 1.00 80.00 SUB-GERENCIA DE PARQUES Y JARDINES 2. 3. 1. 5. 1. 1. CD gravable Unidad 20 20 20 20 80 1.00 80.00 SUBGERENCIA DE REGISTRO CIVIL Y CEMENTERIO 2. 3. 1. 5. 1. 1. CD gravable Unidad 300 300 300 300 1,200 1.00 1,200.00 GERENCIA DE RENTAS 2. 3. 1. 5. 1. 1. CD gravable unidad 100 100 200 1.00 200.00 Limpieza publica 2. 3. 1. 5. 1. 1. CD gravable Unidad 5 5 5 5 20 4.00 80.00 ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 2. 3. 1. 5. 1. 1. CD gravable Unidad 50 50 50 50 200 1.00 200.00 SUBGERENCIA DE REGISTRO CIVIL Y CEMENTERIO

CUADRO DE NECESIDADES Oficina de Administración Oficina de Personal Oficina de Infraestructura Monto de gastos aprobados a nivel de Clasificador de Gastos de los bienes necesarios para la operatividad de la UE Transferencias financieras a entidades públicas. Subvenciones a las entidades no públicas que por mandato legal le corresponde otorgar Gasto de Personal y obligaciones sociales Pensiones y prestaciones sociales, los aguinaldos de julio, diciembre y bonificación por escolaridad a nivel de grupo genérico Obligaciones derivadas de los estudios y obras contratadas (estudio de pre-inversión, PIP y sus respectivas supervisiones) de acuerdo con el marco legal correspondiente.

PRIORIDADES EN LA PROGRAMACIÓN Y FORMULACIÓN Planilla de Personal Activos y Cesantes (Cargas Sociales) Bienes y Servicios para la Operatividad Institucional Mantenimiento de Infraestructura de PIP concluidos Contrapartidas por Efectos de Contratos o Convenios Proyectos en Ejecución Ejecución de Nuevos Proyectos Numeral d16.3 del Art 16 del TUO de la Ley N 28411.

ESCALA DE PRIORIDADES INSTITUCIONALES PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LIQUIDACIÓN PROYECTOS DE INVERSIÓN EN EJECUCIÓN FISICA PROYECTOS DE INVERSIÓN EN BUENA PRO PROYECTOS DE INVERSIÓN EN PROCESO DE LICITACIÓN O CONCURSO PROYECTOS DE INVERSIÓN CON EXPEDIENTE TECNICO PROYECTOS DE INVERSIÓN CON EXPEDIENTE TECNICO EN ELABORACIÓN

PROYECCIÓN DE INGRESOS DIRECTIVA N 002-2013-EF/50.01 Art. 11 En las proyecciones, las entidades deben tomar en consideración aquellos factores estacionales que pudieran incidir en su comportamiento, tales como: información estadística de la captación (tendencia al incremento o su disminución), eliminación de ciertos conceptos de ingreso, captación de nuevos conceptos de ingreso, variación en el monto de las tasas, y cambios producidos en el marco legal, entre otros. 2010 2011 2013 2014

CADENAS PROGRAMATICAS

Herramientas para la Programación y Formulación PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL Objetivos Metas CUADRO DE NECESIDADES Bienes Servicios PROYECCIÓN DE INGRESOS Recaudación

Herramientas para la Programación y Formulación Cadena Programática Estructura Funcional POI Objetivos Clasificador de Gastos Cuadro de Necesidades Bienes y Servicios Clasificador de Ingresos Proyección de Ingresos Recaudación

FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y RUBROS

IMPUESTO PREDIAL Específica Son los ingresos que se obtienen de gravar el valor de los predios urbanos y rústicos. Se considera predios a los terrenos, las edificaciones e instalaciones fijas y permanentes que constituyan partes integrantes del mismo que no puedan ser separadas sin alterar, deteriorar o destruir la edificación.

Papelería en General, útiles y materiales de oficina Gastos por la Adquisición de papelería en general, útiles y materiales de oficina tales como: Archivadores, borradores, correctores, implementos para escritorio en general, medios para escribir numerar y sellar papeles, cartones y cartulinas, sujetadores de papel ; entre otros afines.

Cambios en la Gestión Administrativa para la Ejecución de Gastos Periodo 2011-2012 LEY DE PRESUPUESTO N 301141 Para el Año 2014

C A D E N A P R O G R A M ÁT I C A Permite el seguimiento y evaluación de las políticas y estrategias para la conseguir los objetivos y metas de los presupuestos anuales. Estas se dividen en tres categorías. La cadena programática contribuye en el: Seguimiento a las políticas del Estado. Fortalecer la gestión por resultados. Establecer Indicadores de Desempeño. Todas las cadenas programáticas deberán contener dentro de su secuencia la estructura funcional asimismo todas las Cadenas Programáticas deberán estar asociada a una Meta, Fuente de Financiamiento - Rubro y un Clasificador de Gasto

PROGRAMA PRESUPUESTARIOS CATEGORÍA 1 PROGRAMA PRESUPUESTARIOS: Desarrollan Programas Presupuestarios, las mismas que trabajaran la técnica de Presupuesto por Resultados. La secuencia programática para esta categoría será codificada en el rango de 0001 8999; luego estas cadenas podrán ser del tipo Producto y Actividad. CATEGORÍA 2 CATEGORÍA 2, ACCIONES CENTRALES Estos programas van a tener una codificación de 9001, y son acciones orientadas a la gestión de recursos humanos, materiales y financieros de la entidad, es decir determinadas al gasto para garantizar el funcionamiento de la institución. CATEGORÍA 3 ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTO (APNOP) Estas cadenas programáticas comenzaran siempre con la codificación 9002, están relacionadas con las actividades en si para la atención de una finalidad especifica de la Entidad, que no tiene relación ni con el proceso de generación de productos ni con las acciones centrales

1 PROGRAMA PRESUPUESTARIO 0001, 0002, 0003 PRODUCTO ACTIVIDAD ESTRUCTURA FUNCIONAL PROYECTO SNIP ACCION DE INVERSION OBRA ESTRUCTURA FUNCIONAL META FF/RB CLAS. GASTO PROYECTO GENERICO ACCION DE INVERSION OBRA ESTRUCTURA FUNCIONAL META FF/RB CLAS. GASTO 2 ACCIONES CENTRALES SIN PRODUCTO PROYECTO SNIP ACTIVIDAD ACCION DE INVERSION OBRA ESTRUCTURA FUNCIONAL ESTRUCTURA FUNCIONAL META FF/RB CLAS. GASTO 9001 PROYECTO GENERICO ACCION DE INVERSION OBRA ESTRUCTURA FUNCIONAL META FF/RB CLAS. GASTO 3 9002 APNOP SIN PRODUCTO PROYECTO SNIP ACTIVIDAD ACCION DE INVERSION OBRA ESTRUCTURA FUNCIONAL ESTRUCTURA FUNCIONAL META FF/RB CLAS. GASTO Combinaciones cerradas de la DGPP PROYECTO GENERICO ACCION DE INVERSION OBRA ESTRUCTURA FUNCIONAL META FF/RB CLAS. GASTO