Fraude en las Microfinanzas Es posible mitigarlo? Liliana Botero Londoño Consultora Riesgo Crédito - Microfinanzas lilianabotero.consultora@gmail.com Junio 10 de 2014 Apoyo y Orientación
Definición Fraude Es una acción contraria a la verdad y a la rectitud. Se comete contra otra persona u organización Falta de verdad en lo que se dice, hace, cree, o se piensa. Es un engaño Es un delito Quien manipula o falsifica un registro o documento, comete fraude. El que recibe lo que no puede pagar, engaña. - Seneca
Responsabilidad Responsabilidad de considerar la existencia del Fraude. NO OCULTEMOS Ó IGNOREMOS ESTE PROBLEMA Responsabilidad de la gerencia por la prevención, detección y sanción del Fraude. NO SEAMOS PERMISIVOS
Repaso EL FRAUDE ES UN RIESGO OPERACIONAL Internos Externos Recurso Humano Infraestructura Procesos Tecnología Desastres naturales Ocasionado por terceros Fraude interno Fraude externo Relaciones laborales Ejecución y admón. de procesos Fallas tecnológicas Clientes Daños a activos físicos
Vulnerabilidad al fraude Cualquier organización que maneje grandes volúmenes de dinero es vulnerable al fraude. ES MAS VULNERABLE LA IMF QUE LA BANCA TRADICIONAL AL RIESGO OPERATIVO? si La vulnerabilidad aumenta en ambientes de pobreza económica La metodología utilizada generalmente es débil en controles implícitos
Vulnerabilidad al fraude - Metodología Diferencia Metodológicas Banca Comercial Vinculación comercial Conocimiento cliente Segmentación de Funciones Análisis de Crédito Desembolso Cobranza Control Implícito IMF Asesor Integral Desarrollar Estructuras de Control
Administración del Riesgo P E R M A N E N T E Identificar puntos de vulnerabilidad Implementar controles Monitorear eficacia de los controles Los puntos de vulnerabilidad cambian con el tiempo Fluctúan en función del tamaño y de la etapa de evolución de la institución
Tipos de Fraude en Microfinanzas NIVEL DIRECTIVO Desviación de Recursos Uso del poder para Beneficio Propio Préstamos a Vinculados Prestamos Ficticios ASESOR Prestamos sin control de riesgo crediticio, aunado a amplia rotación de asesores Acuerdos entre el Asesor y el cliente Comparten bonificaciones Comparten recursos del préstamo Prestamos a familiares del asesor Re préstamos recurrentes para incrementar # de créditos colocados FALTA DE CONTROL Préstamos con información falsa Referencias Falsas Falsificación de firmas Suplantación propiedad del negocio
Vulnerabilidad institucional al fraude Excesiva confianza en el asesor Poder vs. Experiencia Gobernabilidad débil, sin compromiso y/o conocimientos Información Deficiente Capacitación Débil Principios y Valores Actividad Falta información transparente frente al cliente Control Interno Débil GRAN PERMISIVIDAD Tasas de crecimiento irresponsables y esquemas de remuneración inadecuados Alta rotación personal
Principales Frentes de control Fraude Información gerencial periódica y oportuna Control del Crecimiento Revisión Esquemas de remuneración Monitoreo y seguimiento de operaciones CONTROL Ajustar procesos selección personal Auditorías internas y externas periódicas Verificación Inteligente antes del desembolso Revisión Metodología Otorgamiento de crédito
Revisión Esquemas de remuneración Que pasaría si se incrementa el salario básico y se suspende el salario variable? De pronto la respuesta es que se disminuye el fraude, se vuelve más responsable la colocación y se crece a una tasa un poco menor pero con mejor calidad de cartera. Aún mejor y si se establecen rangos de salarios unificados a nivel de industria para asesores Junior, Senior y Master? Tal vez, se minimiza el Fraude y la rotación. La competencia en ocasiones es sana, pero en este caso está afectando a la industria. Que pasaría si en lugar del salario variable se establecen bonificaciones para premiar un buen comportamiento integral y recurrente durante un periodo de tiempo determinado (por ejemplo 9 o 12 meses). Tal vez se minimiza el Fraude y la Rotación. Que pasaría si, la empresa crea un Fondo de estabilidad a través de un fondo de Empleados, según el cual el empleado ahorra un % de su sueldo y la empresa deposita por cada empleado por ejemplo el 70% del ahorro del mismo. La materialización de este depósito de la empresa sería efectiva en el primer año al 30%, en el segundo al 60% y a partir del tercero al 100% y se perdería por un despido con justa causa. Tal vez habría un incentivo a la estabilidad y la creación de una sana práctica de ahorro en los empleados.
Importante aclarar algunos conceptos Fundamental ADECUADO CONOCIMIENTO DEL CLIENTE RESCATAR EL ROL DEL ASESOR Igualmente importantes VIABILIDAD COMERCIAL DEL NEGOCIO Análisis Riesgo de Demanda Asociado a productos, clientes, competencia. Análisis Riesgo de Oferta Proveedores, materias primas, etc Análisis Riesgo de Cobro Dispersión geográfica clientes, tipo de clientes, política de crédito. Análisis Riesgo Comercial Referenciación Zonal, Seguridad zona, etc. Análisis riesgo de Producción Empleados, calidad activos fijos productivos, administración del negocio. EVALUACION FINANCIERA Y ANÁLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO SE HA MINIMIZADO LA IMPORTANCIA
Importante aclarar algunos conceptos No necesariamente el Modelo Relacional debe estar centralizado en una sola persona. La intervención de más personas genera controles implícitos. Comúnmente se argumenta que hay entidades que evalúan capacidad de pago con Scoring. FALSO Los Modelos de Scoring Necesariamente deben ser complementados con EVALUACION FINANCIERA Y ANÁLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO Útiles para predecir Probabilidad de Incumplimiento de un cliente de acuerdo con las características de su perfil o su comportamiento Identificación de sujetos de crédito Definición de monto de crédito viable
Verificación Inteligente Promoción Evaluación Aprobación y Desembolso Cobranza Verificación En campo. Ideal que sea realizada por una persona diferente del asesor y mediante asignación aleatoria. Importante Foto del cliente y del negocio y firma del asesor en esta etapa. Preguntas al cliente relacionadas con Información de las centrales de riesgo para evitar suplantación. Preguntas a las referencias sobre la persona, características, entorno familiar. Doble control de la firma y la Foto Solicitar original Documento de identidad Control post desembolso por muestreo. ejemplo 10% Control por muestreo pagos efectuados. Relación Foto. Revisión pagos realizados en una misma hora o día Muy costoso? Menos que perder el dinero prestado
Rentabilidad Vs. Cobertura pérdida Cuantos créditos necesito para cubrir un crédito no recuperado? Rentabilidad Neta /cartera Creditos necesarios para subsanar pérdida Creditos necasarios ajuste al 85% 5% 20 17,0 8% 12,5 10,6 10% 10 8,5 Puede ser necesaria toda la producción de un asesor al mes para cubrir un crédito mal colocado No ahorremos en incorporar controles, siempre será menos costoso
Reportes información Gerencial Periódica y oportuna Análisis de Tendencias Análisis Cascadas Análisis Cosechas Composición cartera Por ASESOR Por OFICINA Por REGIONAL Por ZONA Siempre será útil para detectar FRAUDE Otros controles desde base de datos: No. de teléfonos o personas repetidos significativamente en las referencias y/o clientes Coincidencias fechas y horas de pago de numerosas obligaciones
Resumen Presión Cumplimiento de Metas El Fraude tiene éxito donde la presión, la oportunidad y ausencia de principios y valores aplicados prevalecen Oportunidad Falta de Control Ausencia Principios y Valores aplicados La actitud de la Gerencia frente al Fraude usualmente es reactiva
Fraude en las Microfinanzas Es posible mitigarlo? Liliana Botero Londoño Consultora Riesgo Crédito - Microfinanzas lilianabotero.consultora@gmail.com Junio 10 de 2014 Apoyo y Orientación Muchas Gracias