Liquidación Presupuestaria de FARMASOL EP, correspondiente al año 2013.

Liquidación Presupuestaria de FARMASOL EP, correspondiente al año 2013.

BASE LEGAL Art. 268 del COOTAD: Plazo de liquidación.- La unidad financiera o quien haga sus veces procederá a la liquidación del presupuesto del ejercicio anterior, hasta el 31 de enero, Art. 122 del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas: La liquidación del Presupuesto General del Estado se expedirá por Acuerdo del ente rector de las finanzas públicas, hasta el 31 de marzo del año siguiente, de acuerdo a las normas técnicas que éste expida para el efecto. El mismo plazo aplicará para el resto del Sector Público. Normas Técnicas de Presupuesto Actualizadas al 10 de octubre de 2011, No. 2.6.2.5 Aprobación de la Liquidación Presupuestaria: La liquidación presupuestaria se aprobará y expedirá mediante acuerdo ministerial hasta el 31 de marzo del año siguiente al ejercicio fiscal que corresponda. Se acompañará del informe pertinente que contendrá los aspectos relevantes y las novedades detectadas en el análisis de la información remitida por las instituciones. Normas Técnicas de Presupuesto Actualizadas al 10 de octubre de 2011, No. 2.6.2.7 Liquidación de los Presupuestos de las Empresas y Organismos Seccionales: Las empresas y organismos seccionales liquidarán sus presupuestos de acuerdo a su ordenamiento legal en materia presupuestaria, sin perjuicio de seguir los lineamientos señalados a la presente normativa. Ley Orgánica de Empresas Públicas, Art, 9 Atribuciones del Directorio, numeral 5: Aprobar el presupuesto general de la Empresa y evaluar su ejecución.

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS 2013

INGRESOS ASIGNACIÓN INICIAL CODIFICADO VARIACIÓN INGRESOS CORRIENTES 13,583,643.94 13,583,643.94 0.00 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 1,920,000.00 3,006,129.47-1,086,129.47 TOTAL PRESUPUESTO APROBADO 15,503,643.94 16,589,773.41 (1,086,129.47) 18,000,000.00 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2013 16,000,000.00 14,000,000.00 12,000,000.00 10,000,000.00 8,000,000.00 6,000,000.00 ASIGNACIÓN INICIAL CODIFICADO 4,000,000.00 2,000,000.00 0.00 INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE FINANCIAMIENTO TOTAL PRESUPUESTO APROBADO

FARMASOL EP EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS AÑO 2013 Partida Denominación Asignación Inicial Incrementos REFORMAS Disminuciones Codificado EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Saldo por % de Total Devengado Devengar Ejecución 1 INGRESOS CORRIENTES 13,583,643.94 - - 13,583,643.94 13,949,472.32 (365,828.38) 102.69% 3 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 1,920,000.00 1,360,221.85 274,092.38 3,006,129.47 2,116,569.71 889,559.76 70.41% TOTAL PRESUPUESTO INGRESOS 15,503,643.94 1,360,221.85 274,092.38 16,589,773.41 16,066,042.03 523,731.38 96.84%

FARMASOL EP EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS AÑO 2013 Partida Denominación Asignación Inicial Incrementos REFORMAS Disminuciones Codificado EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Saldo por % de Total Devengado Devengar Ejecución 1 INGRESOS CORRIENTES 13,583,643.94 - - 13,583,643.94 13,949,472.32 (365,828.38) 102.69% 1.4 1.4.02 1.4.02.05 1.4.02.99 1.9 1.9.04 1.9.04.01 Venta de Bienes y Servicios 13,547,643.94 - - 13,547,643.94 13,899,280.87 (351,636.93) 102.60% Venta de Productos y Materiales 13,547,643.94 - - 13,547,643.94 13,899,280.87 (351,636.93) 102.60% De Instrumental Médico Menor, Insumos Médicos y Medicinas 13,256,011.69 13,256,011.69 13,549,334.27 (293,322.58) 102.21% Otros no Específicos (Descuentos por Pronto Pago) 291,632.26 291,632.26 349,946.60 (58,314.34) 120.00% Otros Ingresos 36,000.00 - - 36,000.00 50,191.45 (14,191.45) 139.42% Otros no Operacionales 36,000.00 - - 36,000.00 50,191.45 (14,191.45) 139.42% Comisiones 36,000.00 36,000.00 50,191.45 (14,191.45) 139.42%

FARMASOL EP EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS AÑO 2013 Partida Denominación Asignación Inicial Incrementos REFORMAS Disminuciones Codificado EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Saldo por % de Total Devengado Devengar Ejecución 3 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 1,920,000.00 1,360,221.85 274,092.38 3,006,129.47 2,116,569.71 889,559.76 70.41% 3.6 3.6.02 3.6.02.01 3.6.02.03 3.7 3.7.01 3.7.01.02 3.7.01.99 3.8 3.8.01 3.8.01.01 3.8.01.01 Financiamiento Público Financiamiento Público Interno Del Sector Público Financiero Del Sector Privado Financiero Saldos Disponibles Saldos en Caja y Bancos De Fondos de Autogestión Inventarios Cuentas Pendientes por Cobrar Cuentas Pendientes por Cobrar De Cuentas por Cobrar - Clientes De Cuentas por Cobrar IVA al SRI 250,000.00 815,000.00 250,000.00 815,000.00-815,000.00 0.00% 250,000.00 815,000.00 250,000.00 815,000.00-815,000.00 0.00% 815,000.00 815,000.00 815,000.00 0.00% 250,000.00 250,000.00 - - - # DIV/0! 1,450,000.00 545,221.85-1,995,221.85 1,995,221.85-100.00% 1,450,000.00 545,221.85-1,995,221.85 1,995,221.85-100.00% 450,000.00 432,618.33 882,618.33 882,618.33-100.00% 1,000,000.00 112,603.52 1,112,603.52 1,112,603.52-100.00% 220,000.00-24,092.38 195,907.62 121,347.86 74,559.76 61.94% 220,000.00-24,092.38 195,907.62 121,347.86 74,559.76 61.94% 100,000.00 12,347.34 87,652.66 86,547.07 1,105.59 98.74% 120,000.00 11,745.04 108,254.96 34,801.30 73,453.66 32.15% TOTAL PRESUPUESTO INGRESOS 15,503,643.94 1,360,221.85 274,092.38 16,589,773.41 16,066,042.03 523,731.38 96.84%

1,920,000.00 3,006,129.47 2,116,569.71 MONTO EN DÓLARES 13,583,643.94 13,583,643.94 13,949,472.32 15,503,643.94 16,589,773.41 16,066,042.03 18,000,000.00 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2013 16,000,000.00 14,000,000.00 12,000,000.00 10,000,000.00 8,000,000.00 6,000,000.00 4,000,000.00 2,000,000.00 0.00 INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE FINANCIAMIENTO TOTAL PRESUPUESTO INGRESOS ASIGNACIÓN INICIAL 13,583,643.94 1,920,000.00 15,503,643.94 CODIFICADO 13,583,643.94 3,006,129.47 16,589,773.41 DEVENGADO 13,949,472.32 2,116,569.71 16,066,042.03

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS 2013

348,924.16 348,924.16 787,000.00 1,352,000.00 217,000.00 233,249.54 728,007.54 637,006.11 13,422,712.25 14,018,593.61 15,503,643.95 16,589,773.42 GASTOS ASIGNACIÓN INICIAL CODIFICADO VARIACIÓN GASTOS CORRIENTES 348,924.16 348,924.16 0.00 GASTOS DE PRODUCCIÓN 13,422,712.25 14,018,593.61 595,881.36 GASTOS DE INVERSIÓN 787,000.00 1,352,000.00 565,000.00 GASTOS DE CAPITAL 217,000.00 233,249.54 16,249.54 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 728,007.54 637,006.11-91,001.43 TOTAL PRESUPUESTO APROBADO 15,503,643.95 16,589,773.42 1,086,129.47 PRESUPUESTO DE GASTOS 2013 ASIGNACIÓN INICIAL CODIFICADO GASTOS CORRIENTES GASTOS DE PRODUCCIÓN GASTOS DE INVERSIÓN GASTOS DE CAPITAL APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO TOTAL PRESUPUESTO APROBADO

FARMASOL EP EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS AÑO 2013 Partida Denominación Asignación Inicial Incrementos REFORMAS Disminuciones Codificado EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Saldo por Devengar Total Devengado % de Ejecución 5 GASTOS CORRIENTES 348,924.16 17,200.00 17,200.00 348,924.16 314,915.60 34,008.56 90.25% 6 GASTOS DE PRODUCCION 13,422,712.25 720,317.18 124,435.82 14,018,593.61 13,225,742.13 792,851.48 94.34% 7 GASTOS DE INVERSION 787,000.00 565,000.00-1,352,000.00 41,484.30 1,310,515.70 3.07% 8 GASTOS DE CAPITAL 217,000.00 68,249.54 52,000.00 233,249.54 131,821.61 101,427.93 56.52% 9 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 728,007.54-91,001.43 637,006.11 608,998.57 28,007.54 95.60% TOTAL PRESUPUESTO GASTOS 15,503,643.95 1,370,766.72 284,637.25 16,589,773.42 14,322,962.21 2,266,811.21 86.34%

FARMASOL EP EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS AÑO 2013 Partida Denominación Asignación Inicial Incrementos REFORMAS Disminuciones Codificado EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Saldo por Devengar Total Devengado % de Ejecución 5 GASTOS CORRIENTES 348,924.16 17,200.00 17,200.00 348,924.16 314,915.60 34,008.56 90.25% 5.1 Gastos en Personal 227,670.20 500.00 500.00 227,670.20 214,384.14 13,286.06 94.16% 5.3 Bienes y Servicios de Consumo 95,620.00 14,700.00 6,700.00 103,620.00 92,178.44 11,441.56 88.96% 5.6 Gastos Financieros 14,163.85-10,000.00 4,163.85 0.00 4,163.85 0.00% 5.7 Otros Gastos Corrientes 3,600.00 2,000.00-5,600.00 3,548.21 2,051.79 63.36% 5.8 Transferencias y Donaciones Corrientes 7,870.10 - - 7,870.10 4,804.81 3,065.29 61.05%

FARMASOL EP EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS AÑO 2013 Partida Denominación Asignación Inicial Incrementos REFORMAS Disminuciones Codificado EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Saldo por Devengar Total Devengado % de Ejecución 6 GASTOS DE PRODUCCION 13,422,712.25 720,317.18 124,435.82 14,018,593.61 13,225,742.13 792,851.48 94.34% 6.1 Gastos en Personal Para Produccion 1,096,763.34 77,535.82 77,535.82 1,096,763.34 997,703.91 99,059.43 90.97% 6.3 Bienes y Servicios para la Producción 12,289,948.91 579,781.36 46,900.00 12,822,830.27 12,130,573.79 692,256.48 94.60% 6.7 Otros Gastos de Producción 36,000.00 63,000.00-99,000.00 97,464.43 1,535.57 98.45% 7 GASTOS DE INVERSION 787,000.00 565,000.00-1,352,000.00 41,484.30 1,310,515.70 3.07% 7.3 Bienes y Servicios para Inversion 25,000.00 15,000.00-40,000.00 30,054.00 9,946.00 75.14% 7.5 Obras Públicas 750,000.00 550,000.00-1,300,000.00 0.00 1,300,000.00 0.00% 7.8 Transferencias y Donaciones para Inversion 12,000.00 - - 12,000.00 11,430.30 569.70 95.25%

FARMASOL EP EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS AÑO 2013 Partida Denominación Asignación Inicial Incrementos REFORMAS Disminuciones Codificado EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Saldo por Devengar Total Devengado % de Ejecución 8 GASTOS DE CAPITAL 217,000.00 68,249.54 52,000.00 233,249.54 131,821.61 101,427.93 56.52% 8.4 Bienes de Larga Duración 217,000.00 68,249.54 52,000.00 233,249.54 131,821.61 101,427.93 56.52% 9 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 728,007.54-91,001.43 637,006.11 608,998.57 28,007.54 95.60% 9.6 Amortización de la Deuda Pública 78,007.54-50,000.00 28,007.54 0.00 28,007.54 0.00% 9.7 Pasivo Circulante 650,000.00-41,001.43 608,998.57 608,998.57-100.00% TOTAL PRESUPUESTO GASTOS 15,503,643.95 1,370,766.72 284,637.25 16,589,773.42 14,322,962.21 2,266,811.21 86.34%

348,924.16 348,924.16 314,915.60 787,000.00 1,352,000.00 41,484.30 217,000.00 233,249.54 131,821.61 728,007.54 637,006.11 608,998.57 MONTO EN DÓLARES 13,422,712.25 14,018,593.61 13,225,742.13 15,503,643.95 16,589,773.42 14,322,962.21 PRESUPUESTO DE GASTOS 2013 16,040,000.00 14,040,000.00 12,040,000.00 10,040,000.00 8,040,000.00 6,040,000.00 4,040,000.00 2,040,000.00 40,000.00 GASTOS CORRIENTES GASTOS DE PRODUCCION GASTOS DE INVERSION GASTOS DE CAPITAL APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO TOTAL PRESUPUESTO GASTOS ASIGNACIÓN INICIAL 348,924.16 13,422,712.25 787,000.00 217,000.00 728,007.54 15,503,643.95 CODIFICADO 348,924.16 14,018,593.61 1,352,000.00 233,249.54 637,006.11 16,589,773.42 DEVENGADO 314,915.60 13,225,742.13 41,484.30 131,821.61 608,998.57 14,322,962.21

CONCLUSIONES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2013 El 17 de Diciembre del 2012 se aprueba el Presupuesto de Ingresos y Gastos para FARMASOL EP correspondiente al año 2013, el mismo que se reforma el 14 de Octubre de 2013; reforma en la cual se incrementa el Presupuesto General en un 3.36% por la actualización de saldos iniciales con los datos reales del Balance General del año 2012. Posteriormente el 14 de Noviembre de 2013 se incrementa en el Presupuesto General el rubro por Financiamiento Público para garantizar la disponibilidad de la partida presupuestaria para el inicio del proceso de la Construcción del Edificio. En referencia a la Ejecución Presupuestaria de Ingresos podemos observar que los ingresos corrientes se ejecutaron en un 102.69%, y los ingresos de financiamiento en un 70.41%, lo que nos da la ejecución total del 96.84% de los ingresos presupuestados. Los gastos presupuestados se ejecutaron en un 86.34%, de los cuales el grupo de Pasivo Circulante se ejecutó en un 100%, debido a que se han cancelado todas las cuentas pendientes de pago del año anterior. El rubro más representativo en la estructura del presupuesto, corresponde a los Gastos de Producción, ejecutado en un 94.34% y que comprende gastos de personal, bienes y servicios para la actividad operativa de las farmacias y las compras de medicamentos, insumos y otros productos que comprenden el inventario de la Institución.