AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACA OBJETIVO GENERAL: REVISAR Y FISCALIZAR LOS INFORMES DE AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA Y LA CUENTA PÚBLICA DE LOS PODERES DEL ESTADO Y MUNICIPIOS, VIGILANDO LA CORRECTA APLICACIÓN DE LOS RECURSOS PÚBLICOS, CONFORME A LOS PRINCIPIOS DE POSTERIORIDAD, ANUALIDAD, LEGALIDAD, DEFINITIVIDAD, IMPARCIALIDAD Y CONFIABILIDAD, REALIZANDO ESTO CON HONESTIDAD Y TRANSPARENCIA. A) ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO 1
ANEXO 1 ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO (miles pesos) AUTORIZADO SERVICIOS PERSONALES Remuneraciones al personal carácter permanente Remuneraciones al personal carácter transitorio Remuneraciones adicionales especiales Seguridad Social Otras prestaciones sociales económicas Previsiones Pago estimulos a servidores públicos Impuestos sobre nominas otros que se riven una relación laboral MATERIALES SUMINISTROS Y Materiales administración, emisión documentos articulos oficiales 2
ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO (miles pesos) AUTORIZADO Alimentos utencilios Materias primas materiales producción comercialización Materiales artículos construcción reparación Productos químicos, farmacéuticos laboratorio Combustibles, lubricantes aditivos Vestuario, blancos, prendas protección artículos portivos Materiales suministros seguridad para Herramientas, refacciones accesorios menores SERVICIOS GENERALES Servicios básicos Servicios arrendamiento Servicios profesionales, científicos, técnicos otros servicios 3
ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO (miles pesos) AUTORIZADO Servicios financieros, bancarios comerciales Servicios instalación, reparación, matenimiento conservación Servicios comunicación social publicidad Servicios traslado viáticos Servicios oficiales Otros generales servicios TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 73,000 161 161 73,000 17,336 16,546 16,546 14834 55,664 56,454 Transferencias internas asignaciones Sector Público 69,475 161 15 69,621 17,026 16,236 16,236 14834 52,595 53,385 Transferencias al resto l Sector Público Subsidios subvenciones Audas sociales Pensiones jubilaciones 1,825 146 1,679 270 270 270 0 1,409 1,409 4
ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO (miles pesos) AUTORIZADO Transferencias fiicomisos, mandatos análogos a Transferencias exterior al BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 1700 1,700 40 40 40 0 1,660 1,660 Bienes muebles 1700 1,700 40 40 40 0 1,660 1,660 Mobiliario equipo administración 1700 1,700 40 40 40 0 1,660 1,660 Mobiliario equipo educacional recreativo Equipo e Instrumental médico laboratorio Equipo transporte Equipo fensa seguridad Maquinaria, equipos herramientas otros Colecciones, obras arte objetos valiosos Activos biológicos Bienes inmuebles 5
ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO (miles pesos) AUTORIZADO Terrenos Edificios Infraestructura Construcciones en proceso (obra pública) Activos intangibles INVERSIÓN PÚBLICA Obra pública en bienes dominio público Obra pública en bienes propios Proectos productivos acciones fomento INVERSIONES FINANCIERAS OTRAS PROVISIONES Y Inversiones para el fomento actividas productivas Acciones participaciones capital Compra títulos valores Conseción préstamos 6
ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO (miles pesos) AUTORIZADO Inversiones en fiicomisos, mandatos otros análogos Otras inversiones financieras Provisiones para contingencias otras erogaciones especiales PARTICIPACIONES Y APORTACIONES Participaciones Aportaciones Convenios DEUDA PÚBLICA Amortización la uda pública Intereses la uda pública Comisiones la uda pública Gastos la uda pública Costo coberturas por Apoos financieros 7
ESTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTARIO (miles pesos) AUTORIZADO Audos ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 8
B) LOS PRINCIPALES RESULTADOS DE LOS PROGRAMAS Y ACCIONES CONTENIDOS EN EL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL ACTIVIDAD 1 AUDITORÍAS Y REVISIÓN DE INFORMES DE GESTIÓN FINANCIERA REALIZADAS A LAS ENTIDADES FISCALIZABLES PROYECTO: 01 ALTO PORCENTAJE EN LA RENDICIÓN DE CUENTAS, REVISIÓN, FISCALIZACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS RECURSOS PÚBLICOS DE LOS ENTES FISCALIZABLES Metas Programadas Objetivos Acciones Descripción POA Original POA con modificaciones presupuestales INDICADOR DE CUMPLIMIENTO METAS ALCANZADAS 1ER. TRIM. 2DO. TRIM. 3ER. TRIM. 4TO. TRIM. ACUMULADAS Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado AVANCE FÍSICO % AUDITORÍAS REALIZAR AUDITORIAS 38 38 0 0 10 0 6 0 22 0 38 0 0% REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE REVISAR INFORMES DE REVISIÓN DE LOS INFORMES DE LAS CUENTAS PÚBLICAS Y DE AVANCE DE LOS AVANCE DE LOS MUNICIPIOS LA GESTIÓN FINANCIERA MUNICIPIOS REVISAR INFORMES DE REVISIÓN DE LOS INFORMES DE AVANCE FÍSICO DE LOS AVANCE DE LOS MUNICIPIOS MUNICIPIOS 30 30 2 0 13 0 15 0 0 0 30 0 0% 30 30 2 0 13 0 15 0 0 0 30 0 0% ACTIVIDAD 2 INFORMES DE RESULTADOS DERIVADOS DE LA FISCALIZACIÓN PROYECTO: 01 ALTO PORCENTAJE EN LA RENDICIÓN DE CUENTAS, REVISIÓN, FISCALIZACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS RECURSOS PÚBLICOS DE LOS ENTES FISCALIZABLES Metas Programadas Objetivos Acciones Descripción POA Original POA con modificaciones presupuestales INDICADOR DE CUMPLIMIENTO METAS ALCANZADAS 1ER. TRIM. 2DO. TRIM. 3ER. TRIM. 4TO. TRIM. ACUMULADAS Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado AVANCE FÍSICO % REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE ELABORAR INFORMES DE ELABORACIÓN DE INFORMES DE LAS CUENTAS PÚBLICAS Y DE RESULTADOS DE RESULTADOS LA GESTIÓN FINANCIERA AUDITORÍA 38 38 0 0 0 0 6 0 32 0 38 0 0% ACTIVIDAD 3 INSTRUCCIÓN DE PROCEDIMIENTOS RESARCITORIOS Y MULTAS PROYECTO: 01 ALTO PORCENTAJE EN LA RENDICIÓN DE CUENTAS, REVISIÓN, FISCALIZACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS RECURSOS PÚBLICOS DE LOS ENTES FISCALIZABLES Metas Programadas Objetivos Acciones Descripción POA Original POA con modificaciones presupuestales INDICADOR DE CUMPLIMIENTO METAS ALCANZADAS 1ER. TRIM. 2DO. TRIM. 3ER. TRIM. 4TO. TRIM. ACUMULADAS Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado AVANCE FÍSICO % IMPOSICIÓN DE MULTAS ATENDER PROCEDIMIENTOS MULTAS LOS DE 200 200 50 0 50 0 50 0 50 0 200 0 0% REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE INSTRUCCIÓN DE PROCEDIMIENTOS INICIAR LAS CUENTAS PÚBLICAS Y DE DE RESPONSABILIDAD PROCEDIMIENTOS LA GESTIÓN FINANCIERA RESARCITORIA Y ADMINISTRATIVA RECIBIDOS LOS 60 60 15 16 15 0 15 0 15 0 60 16 27% PRESENTAR DENUNCIAS PRESENTACIÓN DE DENUNCIAS PENALES Y EFECTUAR SU PENALES Y SEGUIMIENTO SEGUIMIENTO 30 30 5 10 10 10 0 5 0 30 10 33% 9
ACTIVIDAD 4 SERVIDORES PÚBLICOS CAPACITADOS DE LAS ENTIDADES FISCALIZABLES PROYECTO: 01 ALTO PORCENTAJE EN LA RENDICIÓN DE CUENTAS, REVISIÓN, FISCALIZACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS RECURSOS PÚBLICOS DE LOS ENTES FISCALIZABLES Metas Programadas Objetivos Acciones Descripción POA Original POA con modificaciones presupuestales INDICADOR DE CUMPLIMIENTO METAS ALCANZADAS 1ER. TRIM. 2DO. TRIM. 3ER. TRIM. 4TO. TRIM. ACUMULADAS Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado AVANCE FÍSICO % IMPARTIR TALLERES DE REALIZACIÓN DE TALLERES DE CAPACITACIÓN A LOS CAPACITACIÓN A LOS ENTES SERVIDORES PÚBLICOS CAPACITACIÓN EFICAZ Y FISCALIZABLES MUNICIPALES EFICIENTE DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DE LOS ENTES FISCALIZABLES CAPACITACIÓN DE LOS CAPACITAR A SERVIDORES PÚBLICOS SERVIDORES PÚBLICOS MUNICIPALES MUNICIPALES 75 75 18 26 18 0 18 0 21 0 75 26 35% 3,340 3,340 800 2,684 800 0 800 0 940 0 3,340 2,684 80% ACTIVIDAD 5 DESARROLLO Y MEJORA DE SISTEMAS CONTABLE LA APLICACIÓN DE LA ARMONIZACIÓN CONTABLE EN LOS MUNICIPIOS PROYECTO: 01 ALTO PORCENTAJE EN LA RENDICIÓN DE CUENTAS, REVISIÓN, FISCALIZACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS Metas Programadas RECURSOS PÚBLICOS DE LOS ENTES FISCALIZABLES Objetivos Acciones Descripción POA Original POA con modificaciones presupuestales INDICADOR DE CUMPLIMIENTO METAS ALCANZADAS 1ER. TRIM. 2DO. TRIM. 3ER. TRIM. 4TO. TRIM. ACUMULADAS AVANCE FÍSICO % Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado Original Modificado DESARROLLO, IMPLEMENTACIÓN, IMPLEMENTAR ACCIONES ADAPTACIÓN, SEGUIMIENTO Y DE DESARROLLO AL MEJORA CONTINUA DEL SISTEMA SISTEMA MUNICIPAL DE MUNICIPAL DE CONTABILIDAD CONTABILIDAD SISTEMAS CONTABLES ARMONIZADA (SIMCA) ARMONIZADA (SIMCA) ARMONIZADOS ACCESIBLES A LOS 570 MUNICIPIOS PROPORCIONAR DESARROLLADOS E ASESORÍAS A LOS IMPLEMENTADOS EFICAZMENTE ASESORÍAS DEL SISTEMA SERVIDORES PÚBLICOS MUNICIPAL DE CONTABILIDAD MUNICIPALES SOBRE EL ARMONIZADA (SIMCA) SISTEMA MUNICIPAL DE CONTABILIDAD ARMONIZADA (SIMCA) 4 4 3 4 0 0 1 0 0 0 4 4 100% 5,000 5,000 2,500 2,839 1,000 0 1,000 0 500 0 5,000 2,839 57% C) RESULTADOS DE LA EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS TRANSVERSALES A SU CARGO NO APLICA D) LA DISPONIBILIDAD DE RECURSOS EN FONDOS Y FIDEICOMISOS A SU CARGO 10
NO APLICA E) LISTADO DE LAS CUENTAS BANCARIAS PRODUCTIVAS ESPECÍFICAS ANEXO 2 RELACIÓN DE CUENTAS BANCARIAS PRODUCTIVAS ESPECÍFICAS PERIODO 2015 Fondo, Programa o Convenio Institución Bancaria Datos la Cuenta Bancaria Número Cuenta GASTO DE OPERACIÓN HSBC MÉXICO S.A. 4057803371 SERVICIOS PERSONALES HSBC MÉXICO S.A. 4057803389 FONDO REVOLVENTE HSBC MÉXICO S.A. 4057803397 Nota: Solo información F) INDICADORES ESTRATÉGICOS Y DE GESTIÓN Y AVANCE DE METAS Información Contenida en el Programa Operativo Anual, Ejercicio Fiscal 2015. 11