Este documento representa el compromiso del distrito de aumentar el nivel de transparencia que rodea a un proceso presupuestario complejo. El presupuesto apoya el Plan Estratégico del distrito, el cual es producto de un proceso genuino de consenso y representa la visión de la comunidad para nuestro trabajo. El Distrito Escolar Independiente de Austin (AISD) ha propuesto un presupuesto anual de operaciones para el AF2013 de $838.9 millones que incluye fondos y apoyos para lograr la misión del distrito de ser reconocido a nivel nacional como un distrito escolar excepcional que fomenta en los estudiantes la pasión por aprender toda la vida. En términos más detallados, el presupuesto propuesto está de acuerdo con las Prioridades del Plan Estratégico de la Mesa Directiva para el AF2013, entre otras: Apoyar a Todo el niño, Cada niño ampliando iniciativas y programas académicos (intelectuales), físicos (salud, bienestar y seguridad), sociales y emocionales para mejorar la educación de todo el niño, Crear una Cultura de preparación universitaria ampliando y mejorando los programas académicos avanzados para preparar a todos los estudiantes para la universidad, una carrera profesional y la vida, Establecer un Portafolio amplio de opciones explorando y estableciendo nuevos modelos de implementación para brindar un portafolio amplio de opciones académicas que promuevan las tasas de graduación y mayor desempeño para los estudiantes, Fortalecer nuestro Capital humano refinando nuestra estrategia de capital humano para reclutar, retener, promover, compensar, evaluar y capacitar a los maestros de más alta calidad; y, Mejorar los sistemas por medio de la administración accesible de desempeño, la información compartida, la integración de tecnología, la planificación maestra de instalaciones y las operaciones alineadas. AISD continúa asegurándose de que los recursos estén estratégicamente alineados y que los fondos presupuestados se gasten principalmente en apoyos para las escuelas y los estudiantes. Aunque el distrito ha enfrentado restricciones presupuestarias severas, ha encontrado los recursos para apoyar inversiones críticas relacionadas directamente con los Pasos Claves de Acción del Plan Estratégico que se incluyen en el presupuesto propuesto. Sin embargo, al comenzar el segundo año del Plan Estratégico, se volvió un mayor reto poder financiar completamente el plan mientras el distrito batallaba para mantener el financiamiento de programas importantes como el prekínder de todo el día y un segundo periodo de planificación. Nuestras prioridades estratégicas no han cambiado, pero nuestra capacidad de distribuir recursos a esas prioridades ha cambiado considerablemente. 1. Cuál es la información más reciente sobre el presupuesto de AISD para el AF2013 (año escolar 2012-2013)?
El presupuesto preliminar del AF2013 de todos los fondos es de $982 millones, lo cual incluye el fondo general, de alimentos y de servicio de la deuda. Representa un aumento de unos $7.7 millones o un aumento del 0.8 por ciento atribuible principalmente a un aumento de $6.4 millones en el fondo de servicio de la deuda. El cambio neto al fondo general es de $355,700. Esperamos usar reservas de todos los fondos para compensar el déficit de aproximadamente $32.5 millones en el fondo general, $748,635 en el de alimentos y $1,234,458 en el de servicio de la deuda. Puede ver el Presupuesto Preliminar del AF2013 en www.austinisd.org/budget. 2. Qué son las Recomendaciones Anuales Académicas y de Instalaciones (AAFR) y cómo afectan al presupuesto? Las Recomendaciones sirven como modelo de cómo el distrito establece su plan maestro de instalaciones a corto y largo plazo. Tienen un impacto capital y operativo y se tienen que incluir en la planificación del presupuesto general del distrito. En diciembre de 2011, la Mesa Directiva aprobó todas las seis Recomendaciones presentadas por la Superintendenta. Programas de inmersión dual en cuatro escuelas adicionales Sobrepoblación en la zona norte centro Centros de apoyo al aprendizaje/colocación disciplinaria Bono de 2008: Designar la zona norte centro del distrito para la escuela primaria Charter del distrito: programa educativo Graduation Pathways Charter del distrito: Preparación universitaria (IDEA Public Schools) 3. Qué es el Fondo de Reserva? Por qué es tan importante mantener un fondo de reserva grande? El Fondo de Reserva es una medida de los activos financieros netos lo cual es parecido, pero no idéntico, al capital o ahorros acumulados. En otras palabras, es parecido al saldo de su cuenta de cheques. Los depósitos son como los activos y las facturas que hay que pagar como las responsabilidades. El restante usualmente se considera el saldo disponible. Mantener un fondo de reserva sano le permite al distrito asegurar que haya suficientes reservas financieras para necesidades importantes como la nómina, cubrir fluctuaciones de ingresos no anticipadas, y nos permite obtener una clasificación de bonos alta que afecta nuestra capacidad crediticia y el costo de pedir préstamos. Además, el estado requiere que tengamos un mínimo de dos meses de gastos operativos en nuestro Fondo de Reserva. El estado considera que tener dos meses y medio de gastos operativos es el nivel óptimo, lo cual representaría aproximadamente $159.9 millones en el AF2013.
4. Qué es el Capítulo 41, también conocido como "Recapturación"? La recapturación, que representa el 12 por ciento de los fondos gubernamentales de AISD, es una función del Capítulo 41 del Código de Educación de Texas cuyo propósito es igualar los gastos educativos en todos los distritos escolares con diferentes niveles de riqueza en propiedades inmobiliarias. La disposición del Capítulo 41 toma ingresos de los distritos "ricos en propiedades" obtenidos por medio de impuestos locales y los distribuye a los distritos "pobres en propiedades". Bajo esta ley, los "centavos dorados" representan los 6 centavos que a los distritos escolares ricos en propiedades, como AISD, se les permite retener en ingresos por encima del impuesto de un dólar que se impone al valor de las propiedades inmuebles sujetas a impuestos. Cualquier ingreso recaudado como impuesto a la propiedad por encima de estos 6 centavos está sujeto a la recapturación por parte del estado. En otras palabras, cerca de un 45% de los ingresos generados por encima de los 6 centavos se envía al estado para su redistribución a los distritos escolares pobres en propiedades inmobiliarias. Se calcula que AISD enviará $135.2 millones al estado en fondos de recapturación en el AF2012 y $114.8 millones en el AF2013. 5. Recibirán los empleados de AISD un aumento salarial en el AF2013? El presupuesto preliminar del AF2013 incluye los costos de un pago único a todos los empleados equivalente a un aumento del 3%, lo cual costaría aproximadamente $14,160.000. El pago único sería financiado con las reservas del distrito. Sin embargo, si los votantes de Austin aprueban un incremento en la tasa de impuestos por medio de una Elección de Ratificación de Impuestos (TRE) en noviembre de 2012, el aumento salarial podría realizarse y hacerse permanente para todos los empleados. 6. Cuáles son las necesidades de financiamiento más importantes de AISD? AISD enfrenta aumentos considerables al combustible, servicios públicos, alimentos, y otros gastos fijos mientras que los ingresos van disminuyendo. Además, AISD tiene que generar los recursos necesarios para atraer y retener personal de alta calidad. Esto es especialmente importante ahora porque los salarios de AISD se están quedando atrás en comparación con los distritos cercanos. Nuestro análisis indica que los salarios actuales de los maestros de AISD son 3.6% más bajos que los de nuestros competidores regionales como Round Rock, Eanes y Pflugerville; y 11.3% más bajos que los de nuestras contrapartes urbanas en Houston, Dallas y otras ciudades. Esto es sin tomar en cuenta el hecho de que AISD es el único distrito del área que contribuye al sistema de Seguro Social para sus empleados. El distrito está gastando más, pero los salarios son menores. AISD tiene que hacer lo posible por evitar perder a sus mejores empleados e
impedir que se muden a los distritos cercanos u otros distritos urbanos grandes del estado. Cambios recientes al sistema estatal de financiamiento escolar han hecho más difícil que los distritos cumplan con sus obligaciones financieras sin aumentar los impuestos. 7. Cómo afectaron a las finanzas de AISD los cambios al sistema estatal de financiamiento escolar? En 2011, por primera vez en 60 años, la Legislatura de Texas no financió completamente el Programa Foundation School. La Legislatura 82, al enfrentar un considerable déficit presupuestario, redujo la fórmula estatal de financiamiento a los distritos escolares públicos y eliminó los fondos para una variedad de programas subvencionados en su presupuesto bienal estatal del AF2012 y el AF2013. En total, estas reducciones representan $5.4 mil millones en comparación con la cantidad que los distritos escolares hubieran obtenido en los mismos dos años bajo los niveles de financiamiento anteriores. AISD también ha enfrentado dificultades como resultado de estos recortes. El distrito perdió aproximadamente $35.6 millones en fondos en el AF2012 y tuvo que llevar a cabo una reducción de empleados que resultó en la eliminación de 1,153 puestos. AISD perderá $25 millones más en el AF2013, lo cual ha sido tomado en cuenta en el presupuesto preliminar, que da un total de $60.7 millones no recibidos este bienio fiscal. Por último, el lenguaje del presupuesto estatal que elimina los fondos de "eximición de responsabilidad" representa una pérdida total de $150 millones para Austin entre el AF2012 y el AF2018. 8. Qué ha hecho el distrito para reducir el presupuesto antes de solicitar un aumento de impuestos? En respuesta a estos desafíos fiscales, AISD ha estado planeando medidas de austeridad durante los últimos tres años. En el AF2010, se eliminaron 18 puestos en la oficina central, lo cual ahorró más de $700,000. El congelamiento de contrataciones para la oficina central ahorró al distrito más de $1.5 millones. En el AF2011, el distrito recortó $27 millones del presupuesto de la oficina central al: eliminar más de 100 puestos y congelar las contrataciones; restringir los viajes y disminuir los gastos operativos; eliminar los cheques de paga impresos; tomar medidas hacia el autoaseguramiento; y
tomar otras medidas de ahorro, entre ellas la implementación del cierre de las oficinas durante una semana y la semana laboral de 10 horas al día/cuatro días a la semana en julio para ahorrar gastos de electricidad y otros gastos operativos. En el AF2012, la Mesa Directiva de AISD adoptó la Declaración de Exigencia Financiera como precursor a una reducción de empleados. Como resultado, el distrito pudo implementar un dinámico Plan de Administración de Déficit que incluyó la eliminación de 1,153 puestos y permitió al distrito compensar una reducción de $35.6 millones en fondos estatales, una pérdida de aproximadamente $64 millones en fondos federales de estímulo y una reducción de $20 millones en subvenciones estatales. Sin embargo, los ahorros obtenidos por el recorte de personal no fueron suficientes para cubrir el déficit esperado en el AF2012, lo cual llevó al distrito a implementar otras medidas de ahorros, entre ellas: imponer una congelación de contrataciones y un periodo de espera de 30 días antes de contratar personal para puestos no esenciales en los departamentos centrales; aumentar las contribuciones de los empleados para el mismo nivel de cobertura médica; reducir los presupuestos de los departamentos; el apoyo de alimentos y viajes para desarrollo profesional; implementar el cierre de una semana y una semana laboral de 10 horas/cuatro días a las semana en julio; y reducir los fondos programáticos a programas como deportes, escuela de verano e iniciativas de cambio total de las escuelas. 9. Cuáles otras iniciativas se podrían apoyar con una Elección de Ratificación de Impuestos (TRE) además de la compensación? Hay varias prioridades importantes del Plan Estratégico que podrían ser financiadas por medio de una TRE. Entre ellas: Prekínder/Niñez Temprana- En AF2012, AISD perdió casi $5 millones en fondos de subvenciones estatales para apoyar el prekínder de día completo. Fondos federales de una sola vez compensaron estas pérdidas pero se terminarán en el AF2013 así que se necesitan fondos para restaurar completamente el programa en el futuro. Además, apoyo de recursos para la alfabetización temprana antes del 3 grado es sumamente importante para fortalecer el éxito de los estudiantes. El distrito en este momento cuenta con un presupuesto de $16,473,717 para el prekínder de día completo. Bellas Artes-AISD está asociado con el Centro John F. Kennedy de Bellas Artes en el establecimiento de un plan a largo plazo para la implementación de bellas artes para los estudiantes de AISD. La primera fase del programa
empieza con una auditoría exhaustiva de los recursos existentes de educación en las artes y una evaluación de necesidades realizadas por el personal del Centro Kennedy para determinar qué hace falta. Dependiendo de la información obtenida, se crea un plan que se enfoca en el aumento de oportunidades de educación en las artes para los estudiantes de kínder al 8 grado. Se podrían usar fondos de la TRE para cubrir los recursos que hagan falta. El distrito en este momento cuenta con un presupuesto de $15,397,983 para los programas de bellas artes. Deportes - Junto con las bellas artes, se necesitan inversiones mayores en los programas de deportes para apoyar las necesidades del distrito en áreas como: asegurar equidad en los programas deportivos en el distrito, comprar nuevos uniformes para los equipos, proporcionar oportunidades de viajar, comprar equipo protector y mejorar las instalaciones y el equipo. A diferencia de las bellas artes, todavía no se ha hecho una evaluación exhaustiva. Sin embargo, el Comité Consultivo de Mejoras de Capital y Planificación de Bonos (CIBPAC) ha indicado que se necesitan inversiones tanto en la infraestructura como en los programas. El distrito en este momento cuenta con un presupuesto de $10,739,162 para los programas de deportes. Aprendizaje social y emocional- AISD se asoció con Collaborative for Academic, Social and Emotional Learning (CASEL) para mejorar el aprendizaje social y emocional (SEL) en todo el distrito. SEL es el proceso mediante el cual los niños desarrollan destrezas sociales y emocionales esenciales, conocimientos y actitudes para asegurar el éxito académico y la preparación para la universidad, una carrera profesional y la vida. Se podrían usar los fondos para acelerar la implementación del SEL en todas las escuelas para mejorar la inteligencia emocional y el comportamiento que podría tener como fin la reducción del bullying, las interrupciones en los salones de clases, la agresión y la violencia interpersonal, lo cual crearía un ambiente seguro y acogedor y sería un modelo nacional en la práctica del SEL. El distrito en este momento cuenta con un presupuesto de $651,000 para el Aprendizaje Social y Emocional, del cual aproximadamente un 75% está financiado por fondos de subvenciones o fuentes externas. 10. He leído y visto en las noticias que los distritos escolares cercanos tendrán que hacer recortes adicionales el siguiente año escolar. Qué está pasando con AISD? La planificación financiera multiaño ha sido sumamente importante en la administración de las finanzas del distrito al enfrentar un estado presupuestario retador que incluye una disminución en la base de impuestos del distrito, déficits operativos, recortes en los fondos del distrito y la terminación de fondos federales mientras navegamos por una mala economía. En respuesta a estos desafíos fiscales, AISD ha estado planeando medidas de austeridad durante los últimos tres años. Como resultado, no esperamos tener que reducir personal ni hacer otras reducciones presupuestarias importantes en el AF2013.
11. Qué puede hacer la comunidad para ayudar a las escuelas? Mantenerse informado Visitar la página de Internet de AISD en http://www.austinisd.org y ver las reuniones de la Mesa Directiva en AISD-TV, Canal 22, o directamente en la página de Internet. Estar en contacto Comuníquese con su legislador local para darle sus comentarios sobre el financiamiento de la educación. Para saber quién es su representante o senador estatal, visite www.fyi.legis.state.tx.us. Intentar cosas nuevas Asociarse con la Oficina de Innovación y Desarrollo del distrito para dar su apoyo económico a programas escolares. Para más información, visite www.austinisd.org/iad. Recordar que Cada día cuenta El distrito pierde fondos cada vez que un estudiante falta a la escuela. Se estima que el distrito recibe $5.9 millones en ingresos por cada aumento del 1% en asistencia. 12. Puede la comunidad dar comentarios y aportaciones sobre el presupuesto? Sí, AISD con gusto recibe las aportaciones de la comunidad. Puede ir a www.austinisd.org/budget y hacer clic en el enlace Enviar comentarios, por correo electrónico en budget@austinisd.org, o ir a los eventos que aparecen a continuación (fechas clave en el proceso presupuestario). 13. El presupuesto preliminar de AISD todavía no está terminado, podría cambiar algo? Sí, el presupuesto preliminar del AF2013 nos permite ver por primera vez el plan de inversión para el AF2013 del año escolar. Cambiará según vaya transcurriendo el proceso y las personas interesadas, entre ellas los padres, estudiantes, miembros de la comunidad y empleados tengan oportunidad de hacer sus comentarios. El distrito llevará a cabo reuniones con la comunidad para hablar sobre el presupuesto preliminar para incorporar comentarios adicionales antes de que el presupuesto recomendado final sea presentado por la Superintendenta y finalmente adoptado por la Mesa Directiva en junio de 2012. 14. Cuáles son las fechas clave en el proceso presupuestario? 27 de febrero: La Superintendenta presenta el presupuesto preliminar del AF2013 5 de marzo: La Mesa Directiva habla sobre el presupuesto preliminar del AF2013 y la tasa de impuestos.
2 de abril: La Mesa Directiva habla sobre el presupuesto preliminar del AF2013 y la tasa de impuestos. 3 de abril: Reunión comunitaria sobre el presupuesto preliminar. 16 de abril: La Superintendenta presenta a la Mesa Directiva el presupuesto enmendado del AF2013. 17 de abril: Reunión comunitaria sobre el presupuesto preliminar. 18 de abril: Reunión con los empleados sobre el presupuesto preliminar (tentativa) 23 de abril: Audiencia pública sobre el presupuesto enmendado del AF2013. 4 de junio: La Superintendenta presenta el presupuesto recomendado para el AF2013. 18 de junio: La Mesa Directiva lleva a cabo una audiencia pública exigida por ley sobre el presupuesto propuesto y la tasa de impuestos 18 de junio: La Mesa Directiva adopta el presupuesto. 25 de julio: El distrito central de tasación de Travis certifica los valores de tasación. 27 de agosto: La Mesa Directiva adopta la tasa de impuestos. 31 de agosto: Adopción del presupuesto estatal (Exigencia legal)