INFORME GESTION FINANCIERA VIGENCIA 2016 La Institución educativa a 31 de diciembre de 2016, culmino con un presupuesto definitivo por valor de $ 188.957.787 del cual fue recaudado a través de los diferentes rubros de ingresos que lo conforman el 100% y para el normal desarrollo del objeto misional de la Institución se comprometió el 90% del presupuesto, arrojando un excedente a 31 de diciembre por valor de $ 19.653.937. 1
El presupuesto de ingresos de la institución educativa está conformado principalmente por transferencias de gratuidad educativa del orden nacional y municipal con una contribución del 75.18%, el rubro recursos del balance (saldo disponible al finalizar la vigencia 2015) tuvo una participación del 19.71%, rendimientos financieros, donación de la Fundación Social, para la compra de instrumentos, participa en un 2.57%, arrendamiento de tienda escolar el 1.59%, certificados y constancias de exalumnos participa con un total del 0.95% sobre el total del recaudo acumulado. 2
Los ingresos recibidos durante la vigencia, fueron ejecutados de conformidad con la ley 80 del 1993, y sus decretos reglamentarios, ley 715 de 2001 y sus decretos reglamentarios, ley orgánica del presupuesto y reglamento de contratación aprobado por el consejo directivo en el mes de enero de 2014. Los gastos de funcionamiento de la institución educativa tuvieron el siguiente comportamiento a través de los rubros que conforman el presupuesto así: El total de recurso comprometido a este corte suma $ 169.157.896 de los cuales el rubro presupuestal MANTENIMIENTO participó en un 20.3% generado principalmente por obras ejecutadas así: servicio de fumigación y 3
desratización, servicio de un mantenimiento preventivo y mantenimiento correctivo a los equipos de cómputo, video beam e impresoras de las áreas administrativas y académicas, instalaciones eléctricas a todo costo, trabajos de construcción y adecuaciones locativas en la ludoteca, jardinera y laboratorio de química, acondicionamiento estructura metálica cancha baloncesto - microfutbol, instalación rodachines, instalación de tablero.; el rubro COMPRA DE EQUIPO MUEBLES Y MATERIALES Y SUMINISTROS participo en un 48.4%, suministro de carteleras de 1.8 x 1.2 metros con marco en aluminio y chapa de seguridad, fondo 50% en tablero y 50% forrado, suministro instalación e implementación a todo costo, de aula virtual interactiva fija en salón de clases, suministro e instalación de equipos y materiales que conforman el circuito cerrado de televisión, suministro e instalación de equipos y materiales para la configuración y distribución de la red lógica, suministro de instrumentos musicales, suministro de equipos de cómputo e impresora, suministro elementos de aseo, elementos de ferretería, papelería y útiles de escritorio, suministro mobiliario para aulas de clase, suministro mobiliario para almacenamiento, suministro de mesas trapezoidales y sillas compañeras para aulas de clase. SERVICIOS PROFESIONALES Y TÉCNICOS tuvo una participación del 16.7%, servicios contratados como el contador del FSE (algunas de sus actividades son el registro contable de los pagos adelantadas en la oficina de pagaduría, generación de los estados financieros validados trimestralmente, ante la contaduría general de la nación, liquidación y presentación de las retenciones de impuestos, en forma mensual y anual consolidada en el mes de marzo y rendición de la cuenta anual a la contraloría municipal de Ibagué, etc), asesor de apoyo a la gestión (realiza actividades como el apoyo en la elaboración de los documentos generados en los procesos contractuales, la rendición de la contratación mensual a través de la plataforma SIREC, apoyo en la elaboración del plan anual de adquisiciones y publicación en la página de 4
Colombia compra eficiente, rendición trimestral de la contratación consolidada, estados financieros y ejecuciones presupuestales a la oficina de control interno de la alcaldía de Ibagué, informe trimestral de ejecución de recursos por concepto de conpes y gratuidad municipal a la secretaria de educación de Ibagué, informe trimestral de ejecución por todas las fuentes de recursos al ministerio de educación nacional, a través de la plataforma SIFSE, Informe de ejecución del plan de compras a la secretaria de educación municipal en el mes de julio y a la contraloría municipal de Ibagué en el mes de febrero, apoyo en la proyección de actos administrativos resoluciones y acuerdos para aprobación por parte del consejo directivo relacionados con el presupuesto y para la presente vigencia se rindieron alrededor de 40 informes a los diferentes entes de control, etc), Ingeniero de sistemas (primer semestre del año) para la administración del aplicativo SIMAT (sistema de información de matrículas, administración aplicativo de notas SIIEE y administración página web institucional, servicio de arrendamiento web, dominio, actualización para la página web institucional incluye: copia de seguridad diaria, edición de la página web desde la plataforma, servicios que permitan interacción de estudiantes y docentes y demás requerimiento, servicio de alquiler de plataforma de gestión de calificaciones de los estudiantes con módulo de ingreso de calificaciones para docentes y módulo de consulta para estudiantes e impresión de informes académicos por estudiante y consolidados; en el rubro IMPRESOS Y PUBLICACIONES se obtuvo una ejecución del 7.8%, recursos que fueron comprometidos para el servicio de servicio de elaboración de diplomas, pactos de convivencia y papelería preimpresa; SERVICIOS PUBLICOS con una participación del 4.1% contratado con la empresa TELMEX SA y COLOMBIA TELECOMUNICACIONES SA, para el servicio de internet y líneas telefónicas. SEGUROS GENERALES, para participan en un 2.6% sobre la misma base. 5
Debido a que la mayor parte de los ingresos recaudados en la actual vigencia fueron por concepto de transferencias y recibidos en el primer trimestre del año, se presentó el siguiente comportamiento; a 30 de marzo se ejecutó el 56% del recaudo acumulado, al finalizar el segundo trimestre del año se comprometió el 48%, para el tercer trimestre se comprometieron recursos en un 55% y al cierre a 31 de diciembre la ejecución fue del 90% del total de los recursos consignados en el FSE de la Institución. 6
Los excedentes de tesorería a 31 de diciembre, correspondientes al 10% del presupuesto, requeridos para gastos de iniciación de año, como servicios públicos, servicios profesionales y compra de software Syscafe para el área de presupuesto, tesorería y contabilidad. Proyecto: Olga R. Reviso y aprobó: Rector. FABIAN ELIAS BOTERO GUAYARA Rector 7