Instituto para el Desarrollo Técnico de las haciendas Públicas Un Organismo del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DEL GOBIERNO FEDERAL Dra. Luz Elvia Rascón Lic. Juan Diego O. Martínez
El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Es uno de los principales componentes del Presupuesto Basado en Resultados (PbR) Evalúa Programas, Instituciones y Políticas Públicas Refuerza el Vínculo entre el proceso presupuestario con las actividades de planeación, ejecución y evaluación de las políticas, programas e instituciones públicas Es una estrategia para configurar un esquema eficaz para la toma de decisiones presupuestarias que considera información objetiva respecto del diseño, pertinencia, estrategia, operación y resultados de las políticas y los programas públicos.
Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Es el conjunto de elementos metodológicos que permiten realizar una valoración objetiva del desempeño de los programas, bajo los principios de verificación del grado de cumplimiento de metas y objetivos, con base en indicadores estratégicos y de gestión, para: conocer los resultados de la aplicación de los recursos públicos federales y el impacto social de los programas y de los proyectos; identificar la eficiencia, economía, eficacia y la calidad en la APF; y 3
Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) aplicar las medidas conducentes, enfatizando en la calidad de los bienes y servicios públicos, la satisfacción del ciudadano, y el cumplimiento de los criterios de legalidad, honestidad, eficiencia, eficacia, economía, racionalidad, austeridad, transparencia, control, rendición de cuentas y equidad de género. Los indicadores del SED deberán formar parte del PEF, incorporar sus resultados en la Cuenta Pública y ser considerados para efectos de la programación, presupuestación y ejercicio de los recursos 4
El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Objetivos Incrementar la cantidad y calidad de los bienes y servicios públicos. Reducir el gasto de operación. Promover las condiciones para un mayor crecimiento económico con empleo. Elevar el impacto de la acción del gobierno en el bienestar de la población.
El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Un Nuevo Enfoque? La relevancia de estos propósitos se expresa en el Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008 2012 (PRONAFIDE), el cual establece como uno de los objetivos de política fiscal: Mejoramiento de la asignación y ejecución del gasto, mediante la evaluación de resultados, mayor transparencia y rendición de cuentas.
Esquema IntegraI del PbR y del SED Centrar las decisiones en los resultados en todas las fases Alinear la planeación estratégica, el monitoreo y la evaluación con los resultados Mantener la medición e información sencillas Gestionar para, no por, resultados, Usar la información de resultados para el aprendizaje y la toma de decisiones, así como para la rendición de cuentas Que implica entonces para la AP? Planeación Estratégica Vinculación con PED y sus programas Objetivos estratégicos de la dependencia Programas Presupuestarios Metodología de Marco Lógico Gestión n para Resultados, GpR Presupuesto Basado en Resultados (PbR) Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Indicadores para resultados Nueva organización del proceso presupuestario Asignación con base en evaluación de resultados Evaluación de Programas Mejoramiento de la Gestión, PMG Tipos de evaluación Programa anual de evaluación Sistema de monitoreo y evaluación Convenios de compromiso: Para resultados De mejoramiento de la gestión Programa marco Evaluación del desempeño institucional
La evaluación de los recursos federales entregados a los gobiernos de las Entidades Federativas y Municipios Incluye los recursos aprobados en el PEF para ser entregados a las entidades federativas, los municipios y las demarcaciones territoriales del DF. La Ley de Coordinación Fiscal y la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, establecen que se deben evaluar los resultados obtenidos con los recursos del gasto federalizado. No aplica a las participaciones 8
Coordinación para la evaluación con las Entidades Federativas y Municipios Se elaborarán y acordarán los indicadores de desempeño. Se establecerán las evaluaciones a realizar en el Programa Anual, con una perspectiva homogénea y nacional. Los gobiernos locales podrán contratar evaluaciones externas, en aspectos prioritarios de su interés Las evaluaciones se sujetarán a los lineamientos y términos de referencia que emitan conjuntamente la SHCP, la SFP y el CONEVAL, los cuales serán opinados por la Cámara de Diputados. 9
Coordinación para la evaluación con las Entidades Federativas y Municipios Los resultados y todos los elementos de la evaluación serán públicos. Se establecerán mecanismos de seguimiento a las mejoras que se deriven de los resultados de la evaluación. 10
Relación con el poder legislativo a) Proyecto de Presupuesto de Egresos En el proceso de aprobación del Presupuesto se entrega la relación de los programas prioritarios y sus montos (abril) Se entrega la estructura programática que se prevé emplear en el Presupuesto. Por ejemplo 30 de junio PPEF; Los elementos programáticos de dicha estructura incluyen los objetivos, indicadores y sus metas, en congruencia con el Plan de Desarrollo y los programas que de él se derivan; Conjuntamente con dicha estructura, se informa sobre los avances físicos y financieros de todos los programas aprobados en el PEF; Se entrega también la relación de los programas especiales, los programas principales y los nuevos programas que se proponen; 11
Relación con el poder legislativo b) Seguimiento de avances financieros y programáticos: Se entrega trimestralmente y se publica información financiera y de los avances registrados en los indicadores y metas de los programas aprobados en el PEF. c) Resultados de las evaluaciones y de los programas de mejora: Se entregan y publican los elementos fundamentales de las evaluaciones, su resumen ejecutivo y el seguimiento de los compromisos de mejora derivados de ellas. 12
Relación con el poder legislativo d) Usuarios del Sistema de Información del Sistema de Evaluación del Desempeño: Los integrantes del Poder legislativo a través de sus Comisiones Ordinarias y Especiales, para consultar y utilizar la información para el cumplimiento de sus funciones. Centros de Estudios y Auditorías 13
Elementos Metodológicos del Componente de Evaluación de Políticas y Programas Públicos del SED Elemento Objetivos Indicadores Metas Reglas de operación Seguimiento Evaluación Información del Desempeño Descripción *Objetivos Estratégicos del Plan Nacional de Desarrollo y programas de rivados de *Objetivos estratégicos de las dependencias y entidades; *Objetivos de programas presupuestarios. *Indicadores estratégicos de programas sectoriales; *Indicadores estratégicos y de gestión de los programas presupuestarios. *Metas de largo plazo establecidas por el Ejecutivo Federal; * Metas de los objetivos de los programas presupuestarios. *Reglas de operación orientadas a resultados, de los programas presupuestarios sujetos a ellas. *Monitoreo del avance del ejercicio presupuestario, cumplimiento de objetivos y metas; *Atención a los Compromisos de Mejora. *Evaluación de programas y políticas públicas; *Evaluación permanente del desempeño de las instituciones. *Información resultante del proceso, integrada en el el portal aplicativo de la SHCP SED-SHCP
Proceso de Planeación Nacional Visión de Largo Plazo Ejes de Política Pública Plan Nacional de Desarrollo Estructura general de los Programas derivados del PND Indicadores Metas Objetivos Nacionales Programas del PND Ejes Política Pública Objetivo Sectorial Objetivos de Política Pública Indicadores Estrategias Estrategias Metas Líneas de acción SED-SHCP
El programa presupuestario que se deriva del PEF es el medio para lograr el vínculo entre el PND, con programas y actividades que reflejan el quehacer cotidiano y que por tanto, pueden ser monitoreados en el transcurso del ejercicio fiscal. Planeación Nacional Visión de largo Plazo Ejes de Política Pública Plan nacional de Desarrollo Ejes de Política Pública Programas que emanan del PND Sectoriales Especiales Regionales Institucionales Presupuesto de Egresos de la Federación (Programas Presupuestarios) Dependencias y entidades Misión y objetivos institucionales SED-SHCP Programas y Actividades específicas
Proceso de Planeación estratégica para el PbR I PND Objetivos nacionales; 5 Ejes de política pública y Objetivos de los ejes de política pública Estrategias Indicadores 2012 Líneas de acción Metas 2012 Programación Planeación II III IV Programas del PND: Sectoriales, Especiales Regionales e Institucionales Planeación estratégica en dependencias y entidades Programas presupuestarios Objetivos Objetivos estratégicos de las dependencias y entidades Objetivos de los programas presupuestarios Fin Estrategias Propósito Componentes Indicadores Líneas de acción Indicadores Indicadores Metas Metas Metas Matriz de Marco Lógico Actividades
Alineación n del Proceso Presupuestario Federal para Resultados Planeación Alineación n con el PND y sus programas Objetivos estratégicos de las dependencias y entidades Programación Elaboración n y autorización n de estructuras programáticas Definición n de programas presupuestarios Elaboración n de Matriz de Indicadores (Marco Lógico) L Generación n de indicadores estratégicos y de gestión n (SED) Presupuesto Asignaciones presupuestarias considerando resultados y evaluaciones Ejercicio Mejora en la calidad y gestión n del gasto públicop Seguimiento Informes de resultados Monitoreo de indicadores Evaluación Compromiso para resultados y de mejoramiento de la gestión Cuenta Rendición n de Pública Cuentas 18
Pilares para el Monitoreo y evaluación n en el Presupuesto Basado en Resultados Sistemas de Información Homologación de la información Sistemas Cambio cultural Normas
Tareas pendientes en los sistemas de información Que la información sea útil para medir RESULTADOS: Los desempleados que recibieron capacitación aprendieron y encontraron trabajo? Más mujeres se incorporan a trabajar a raíz del programa de estancias infantiles? Mejoró la nutrición infantil? Mejorar la coordinación interinstitucional para la generación de información Construcción de indicadores Instrumentos de seguimiento Mejora continua Comunicación
Algunas tareas pendientes La información existente sirve para atender los requerimientos de información para la evaluación de los programas sociales? Alcances Costos Necesidades específicas
Mejoras en los Procesos Presupuestarios sujetos a Reglas de Operación (Gasto programable) Los Programas Presupuestarios sujetos a reglas de operación deberán adoptar la MML, para: Fortalecer su alineación a los objetivos estratégicos del PND, a los Programas que emanan de éste y a las dependencias y entidades; Mejorar la definición de las categorías programáticas (específicamente programas presupuestarios); Consolidar el proceso de planeación programación (definición de objetivos, indicadores y metas) que se sintetiza en la Matriz de Indicadores correspondiente; Afinar la selección de objetivos, cuyos indicadores y metas se reportarán a la H. Cámara de Diputados; Considerar los resultados de las evaluaciones y las recomendaciones derivadas de éstas como elementos clave para el logro de resultados.
Relación de Categorías y Elementos Programáticos, y la Matriz de Indicadores Categorías Programáticas Elementos Programáticos Grupo Funcional (GF) MISIÓN (O) Función (F) FUNCIONES Subfunción (SF) Actividad Institucional (AI) Programa Presupuestario (PP) Objetivo del Fin (OF) Objetivo del Propósito (OP) Objetivo de Componente (OC) FIN Propósito Componentes Actividades Objetivos Matriz de Indicadores Indicadores Indicadores de Desempeño SED-SHCP Se elabora sólo una MI x programa presupuestario, independientemente del # de Unidades Responsables participantes en tal programa.
Mejoras: El PbR y las Reglas de Operación Proceso Presupuestario (Planeación Programación-Presupuesto Ejercicio Seguimiento Evaluación Rendición de Cuentas) Matriz de Indicadores FIN Propósito Componentes Actividades Objetivos Indicadores Reglas de Operación Programas Presupuestarios R E S U L T A D O S SED-SHCP
Secuencia del Marco Lógico A Definición del Problema e identificación de involucrados B Análisis de Problemas C Análisis de Objetivos Involucrados Percepción de la problemática 1 2 3 Programas Presupuestarios 1 3 2 E Matriz de Indicadores D Análisis de Alternativas SED-SHCP
SED-SHCP Indicadores de Desempeño Origen Nivel de Aplicación Tipo Ámbito de Control Planeación Nacional Alcance Temporal de la Meta Vínculo con Matriz Indicadores PND y sus programas Indicadores Nacionales Estratégicos Impacto Final: mejoramiento en las condiciones de la población objetivo Mediano* y largo plazo No aplica Proceso presupuestario Indicadores PEF Estratégicos (resultados) Impacto Final: mejoramiento en las condiciones de la población objetivo como resultado de varios programas y acciones Mediano plazo* Fin PbR Indicadores PEF Estratégicos (resultados) Impacto intermedio: cambio en el estado de los beneficiarios, resultado de un programa o acción pública específica Anual / Mediano plazo* Propósito Indicadores PEF Estratégicos / Gestión (productos y servicios) Productos: bienes y servicios producidos o entregados y corresponden a un primer resultado de un programa o acción pública específica Anual Componente PbR / PMP Indicadores PEF Gestión Procesos: actividades vinculadas a la producción de bienes y servicios Anual Actividad PMP Indicadores de desempeño institucional (dependencias y entidades) Gestión Procesos: actividades para modernizar la gestión pública Mediano plazo* No aplica
SED-SHCP Estructura de la Matriz de Indicadores para la APF
Ficha Técnica de Indicadores Parte 1 Programa presupuestario Unidad responsable del programa presupuestario 1. Datos de Identificación del programa Identificador del programa Clasificación del pograma presupuestario Cobertura Prioridades Objetivo (Fin, Propósito, Componente o Actividad) Nombre del Indicador Dimensión a medir Método de cálculo Desagregación geográfica 2. Datos de identificacion del indicador Identificador del inicador Definición Unidad de medida Frecuencia de la medición
Ficha Técnica de Indicadores Parte 1 3.Características del indicador Claridad Relevancia Economía Monitoireable Adecuado Aporte marginal Justificación de las características Serie de información disponible Responsable del inicador Línea base, valor y fecha (año y período) Valor Año Período Compotamiento del indicador hacia la meta Factibilidad 4. Determinación de metas Meta y período de cumplimiento Valor Período de cumplimiento Parámetros de semaforización Verde Amarillo Rojo
Ficha Técnica de Indicadores Parte 2 Variables Nombre 5. Características de las variables (metadatos) Descripción de la variable Fuentes (medios de verificación) Desagregación geofráfica Método de recopilación de datos Unidad de medida Frecuencia Fecha de disponibilidad de la información Referencia internacional 6. Referencias adicionales Serie estadística Grráfica de comportamiento del inicador Comentarios técnicos
Proceso de Formulación, Validación y Selección de Indicadores Unidad responsable formula MI para cada Programa Presupuestario a su cargo DGPOP, en coordinación Con áreas de planeación/evaluación Valida MI para c/programa presupuestario de la dependencia o entidad Concertación y Validación de indicadores (SHCP y SFP) Registro de Indicadores para resultados en El SED DGPOP, y áreas de Planeación/evaluación, seleccionan indicadores representativos de la Misión de la dependencia o entidad Aprobación de Indicadores en el PEF por la H. C de Dip. Calendarización de metas de los Indicadores Seguimiento Evaluación e Informes DGPOP Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto; SHCP; SFP SED-SHCP
SED-SHCP Seguimiento y Evaluación del Desempeño Diagnóstico Diseño de programas presupuestarios Programación / Presupuestación Operación y Seguimiento Monitoreo y Evaluación (indicadores) Uso de la Información y Seguimiento de las Recomendaciones Indicadores Estratégicos y de gestión EVALUACIONES Rendición De Cuentas
RENDICIÓN DE CUENTAS: Informes del Ejecutivo Federal al Poder Legislativo Informe Trimestrales Avance de gestión físicofinanciero Cuenta Pública Disposición que lo norma Artículo 107 de la LFPRH Artículo 42, fracción II de la LFPRH Artículos 74, fracción IV de la CPEUM y 111 de la LFPRH Contenido Situación económica, las finanzas y la deuda pública, conforme clasificaciones administrativa, económica, funcional y rpogramática. Incluye la evolución trimestral (condesglose mensual) de todos los indicadores incorporados al PEF (trimestral) Avance en la gestión, físico y finanmciera de todos los programas y proyectos aprobados en el PEF, con relación a los objetivos del PND y sus programas. Resultados de la gestión financiera, conforme a los criterios señalados por el PEF y el cumplimiento de los objetivos contenidos en los programas. Ejecución del PND Gobierno LFPRH; PEF, PND. Artículo6 de la Ley de Acciones y resultados de la ejecución del Plan y los programas Planeación sectoriales. Artíclos 69 de la Estado general que guarda la administración pública del país. CPEUM y 6 de la Ley de Planeación SED-SHCP
Seguimiento y Evaluación de Indicadores del SED Indicadores Concertados y Validados Reporte de avance de ejercicio para seguimiento Referencia para el seguimiento y la evaluación Indicadores registrados en El Sistema de Información Del SED Indicadores Seleccionados Por Dependencias y Entidades de la APF Reporte de avance de gestión físico-financiera A la H C. de Dip. junto con estructura programática para el siguiente ejercicio fiscal Informes trimestrales Informe de Gobierno Inclusión de las Reglas de Operación Informe de Ejecución del PND y sus Programas Cuenta Pública SED-SHCP
Etapas del Proceso Presupuestario Comprendidas en el SED Planeación Rendición De Cuentas Difusión Evaluación y Monitoreo Resultados Programación Seguimiento Presupuestación SED-SHCP
Conclusiones La orientación al logro de mayores resultados e impacto de los recursos públicos, es indispensable para alcanzar el desarrollo humano y sustentable propuesto por este Gobierno. Para alcanzar una mayor eficacia, eficiencia, calidad y transparencia del gasto, se implementará de manera gradual el PbR, a fin de que las decisiones presupuestarias incorporen, sistemáticamente, consideraciones sobre los resultados y el desempeño. El SED permitirá realizar una valoración objetiva de las políticas públicas, de los programas y el desempeño institucional, con base en indicadores que permitan conocer su impacto en la población y mejorarlos continuamente.