ONTENIDO Informacin mínima y datos que no deben contener signo negativo, aplicable al Sistema de Presentacin del Dictamen del Régimen Simplificado en el SIPRED 2013. Las validaciones se refieren a lo siguiente: MIN Índice de informacin mínima, campo obligatorio que se valida al momento de preparar el dictamen, se especifica la columna donde se requiere dicha informacin. INFORMAIÓN SIN SIGNO - Importe positivo. El sistema no permite que los importes anotados en esas celdas tengan signo negativo, se especifica la columna donde se requiere dicha informacin. INDIE ONEPTO INFORMAION MINIMA (MIN) OLUMNA: INFORMAION SIN SIGNO (IP) 1.- ESTADO DE POSIION FINANIERA 03010078000000 TOTAL ATIVO 03010126000000 TOTAL PASIVO 03010132000000 UTILIDAD NETA, D 03010133000000 PERDIDA NETA, D 03010147000000 TOTAL PASIVO Y APITAL ONTABLE 03020002000000 03020003000000 03020009000000 03020010000000 03020021000000 Ó 03020022000000 03020023000000 03020024000000 03020031000000 2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PERDIDA BRUTA UTILIDAD BRUTA PERDIDA DE OPERAIÓN UTILIDAD DE OPERAION PERDIDA NETA POR PARTIIPAION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO ONSOLIDADAS, ASOIADAS Y NEGOIOS ONJUNTOS UTILIDAD NETA POR PARTIIPAION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO ONSOLIDADAS, ASOIADAS Y NEGOIOS ONJUNTOS PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD PERDIDA DE OPERAIONES ONTINUAS, D, D, D, D, D, D, D, D, D Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 1
03020032000000 UTILIDAD DE OPERAIONES ONTINUAS, D 03020034000000 03020035000000 PERDIDA NETA UTILIDAD NETA, D, D 3.- ESTADO DE AMBIOS EN EL APITAL ONTABLE 03030014000000 (SALDOS AL 31 DE DIIEMBRE DE 2012) (MODIFIABLE) 03030020000000 (UTILIDAD NETA DE 2013) (MODIFIABLE) 03030021000000 (PERDIDA NETA DE 2013) (MODIFIABLE) 03030030000000 (SALDOS AL 31 DE DIIEMBRE DE 2013) (MODIFIABLE) U H I U 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFETIVO 03040000000000 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD, D 03040001000000 PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD, D 5.- ANALISIS OMPARATIVO DE LAS SUBUENTAS DE GASTOS 03050008000000 TOTAL DE REMUNERAIONES K 03050014000000 TOTAL DE PRESTAIONES AL PERSONAL K 03050020000000 TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTAIONES SOBRE K SUELDOS Y SALARIOS 03050026000000 TOTAL DE HONORARIOS K 03050030000000 TOTAL DE ARRENDAMIENTOS K 03050032000000 TOTAL DE DEPREIAIONES K 03050034000000 TOTAL DE AMORTIZAIONES K 03050070000000 TOTAL DE OTROS GASTOS DE VENTA, K ADMINISTRAION Y GENERALES 03050084000000 TOTAL DE GASTOS, E, G, I, K 7.- RELAION DE ONTRIBUIONES A ARGO ONTRIBUYENTE OMO SUJETO DIRETO O EN SU ARÁTER DE RETENEDOR O REAUDADOR 03070000000000 IMPUESTO SOBRE LA RENTA 03070017000000 03070018000000 DIFERENIA A ARGO DIFERENIA A FAVOR, E, F, E, F 03070022000000 DIFERENIA A ARGO EJERIIO, E, F 03070024000000 SALDO A FAVOR EJERIIO, E, F 03070032000000 NETO A ARGO, E, F 03070064000000 IMPUESTO A ARGO EJERIIO, E, F, G 03070065000000 SALDO A FAVOR EJERIIO, E, F, G 11.- OPERAIONES ON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 2
03110000000000 03110002000000 AL ÚLTIMO 03120000000000 AGRAGADO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D055000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 12.- RESPONSABLIDAD SOLIDARIA POR OPERAIONES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EXLUSIVAMENTE ENAJENAION DE AIONES) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D056000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 03150000000000 03150001000000 15.- ONILIAION ENTRE EL RESULTADO ONTABLE Y FISAL PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA UTILIDAD NETA PERDIDA NETA 03150003000000 RESULTADO FAVORABLE 03150004000000 RESULTADO DESFAVORABLE 03150005000000 UTILIDAD NETA HISTORIA 03150006000000 PERDIDA HISTORIA 03150011000000 PERDIDA FISAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES 03150012000000 UTILIDAD FISAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES 03150013000000 PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES 03150014000000 PERDIDA FISAL 03150015000000 UTILIDAD FISAL 03150018000000 PERDIDA FISAL EJERIIO 03150019000000 UTILIDAD FISAL EJERIIO 03150023000000 RESULTADO FISAL Y/O UTILIDAD GRAVABLE 03150025000000 UTILIDAD AMBIARIA FISAL 03150026000000 UTILIDAD FISAL EN VENTA DE AIONES 03150027000000 UTILIDAD FISAL EN VENTA DE ATIVO FIJO 03150028000000 UTILIDAD FISAL EN VENTA DE TERRENOS 03150029000000 UTILIDAD FISAL EN FIDEIOMISOS 03150082000000 UTILIDAD AMBIARIA 03150083000000 UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE AIONES Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 3
03150084000000 UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE ATIVO 03150085000000 UTILIDAD ONTABLE EN FIDEIOMISOS 03150086000000 UTILIDAD ONTABLE EN ASOIAION EN PARTIIPAION 16.- INTEGRAION DE PERDIDAS FISALES DE EJERIIOS ANTERIORES (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D027000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 03160000000000 MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISAL 03160001000000 INP ULTIMO MES EJERIIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISAL 03160002000000 INP PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD EJERIIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISAL 03160003000000 FATOR DE ATUALIZAION PERIODO 03160004000000 PERDIDA FISAL ATUALIZADA POR EL EJERIIO EN QUE SE GENERO 03160005000000 INP ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD EJERIIO EN QUE SE APLIA O ATUALIZA LA PERDIDA FISAL 03160006000000 INP MES EN QUE SE ATUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISAL 03160007000000 FATOR DE ATUALIZAION PERIODO 03160008000000 PERDIDA FISAL ATUALIZADA EN EL EJERIIO EN QUE SE APLIA O ATUALIZA 03160009000000 MONTO DE LA DISMINUION DE LA PERDIDA FISAL EN EL EJERIIO (MODIFIABLE) 03160010000000 MONTO DE LA PERDIDAD FISAL PENDIENTE DE APLIAR 17.- UENTA DE UTILIDAD FISAL NETA. UFIN 03170042000000 RESULTADO POSITIVO D A LA AO 03170050000000 RESULTADO POSITIVO D A LA AO Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 4
03190000000000 03200000000000 03200002000000 03210000000000 03220000000000 AL ULTIMO 19.- OPERAIONES FINANIERAS DERIVADAS ONTRATADAS ON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D057000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 20.- UENTAS Y DOUMENTOS POR OBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D058000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 21.- PRESTAMOS EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D059000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 22.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D060000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 24.- INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISALES PREFERENTES (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D061000, ANEXO DE DATOS GENERALES) Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 5
03240000000000 AL ULTIMO 26.- ONILIAION ENTRE LOS INGRESOS DITAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS Y LOS AUMULABLES PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA 03260002000000 UTILIDAD AMBIARIA 03260004000000 RESULTADO POR POSIION MONETARIA FAVORABLE 03260022000000 UTILIDAD FISAL EN VENTA DE ATIVO FIJO 03260023000000 UTILIDAD FISAL EN VENTA DE AIONES 03260029000000 UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE ATIVO FIJO 03260030000000 UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE AIONES 03260034000000 INGRESOS AUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 27.- OPERAIONES ON PARTES RELAIONADAS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D029000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 03270000000000 03270002000000 ÍNDIE 03310000000000 AL 03310022000000 31.- DETERMINAION DE LA RENTA GRAVABLE PARA EFETOS DE LA PARTIIPAION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 16 DE LA LEY IMPUESTO SOBRE LA RENTA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D033000, ANEXO DE DATOS GENERALES) NOTA: TODOS LOS ONEPTOS ANEXO SON MINIMOS, EXEPTO LOS ONEPTOS DE OTROS IDENTIFIADO DE OLOR AMARILLO. 32.- DATOS INFORMATIVOS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 6
03320004000000 AL 03320028000000 03330000000000 03330002000000 03340000000000 (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03320003000000 FEHA DE LA ASAMBLEA DE AIONISTAS EN QUE SE DERETO LA REDUIÓN DE APITAL SUMA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA ORRESPONDIENTE A LAS UTILIDADES DISTRIBUIDAS GRAVABLES (INDIES: 03320016000000 Y 03320027000000) 33.- OPERAIONES DE OMERIO EXTERIOR (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D062000, ANEXO DE DATOS GENERALES) 34.- OPERAIONES REALIZADAS A TRAVES DE FIDEIOMISOS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 03D028000, ANEXO DE DATOS GENERALES) Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 7